Inhoudelijk verantwoordelijke Christel Kersemans
Beschrijving
Beknopte samenvatting
Om economisch leefbaar te zijn is het nodig dat Erfgoedsite Abdij van Park bv (hierna EAP genoemd) vanwege de stad Leuven prijssubsidies ontvangt als vergoeding voor de inkomsten uit de
inkomgelden (inclusief gidsbeurten) voor:
- a) bezoek aan de tentoonstellingen in PARCUM;
- b) bezoek aan de Abdijsite;
- c) combitickets voor beide.
Hiertoe doet EAP beroep op het voorstel van prijssubsidiereglement vanwege het college.
EAP heeft in een ontwerp van begroting voor het boekjaar 2021 haar inkomsten en uitgaven geraamd en bijgestuurd voor het boekjaar 2021 met als doel een periodieke evaluatie van de prijssubsidie te kunnen doorvoeren en de beginfactor voor de prijssubsidie 2021 te bepalen.
De toe te passen prijssubsidiefactor na goedkeuring is bepaald op 14,00. (vanaf maandag 1 maart 2021).
Regelgeving: bevoegdheid
- de gemeenteraad is bevoegd op basis van artikel 40-41 van het decreet lokaal bestuur Juridische grond
Het college in zitting van 27 mei 2016 besliste de oprichting en de statuten van de bvba Erfgoedsite Abdij van Park, afgekort EAP, principieel goed te keuren.
De beslissing van de raad van bestuur van het Autonoom Gemeentebedrijf Stadsontwikkeling Leuven van 20 december 2016 houdende de oprichting door het Autonoom Gemeentebedrijf
Stadsontwikkeling Leuven (afgekort: AGSL) van de bvba Abdij van Park, op basis van artikel 242, § 5, van het gemeentedecreet, werd goedgekeurd door de Vlaamse minister van Binnenlands Bestuur, Inburgering, Wonen, Gelijke Kansen en Armoedebestrijding op 22 september 2017. Deze beslissing werd gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad van 9 oktober 2017.
De bvba Erfgoedsite Abdij van Park werd vervolgens bij notariële akte van 12 december 2017 opgericht.
Om economisch leefbaar te zijn is het nodig dat Erfgoedsite Abdij van Park bv (hierna EAP genoemd) vanwege de stad Leuven prijssubsidies ontvangt als vergoeding voor de inkomsten uit de
inkomgelden (inclusief gidsbeurten) voor a) bezoek aan de tentoonstellingen in PARCUM en b) bezoek aan de Abdijsite en c) combitickets voor beide. Hiertoe doet EAP beroep op het voorstel van prijssubsidiereglement vanwege het college van burgemeester en schepen van de stad Leuven.
Het betreffende gemeenteraadsbesluit (2018_GR_00214), goedgekeurd in de zitting van 24 april 2018 voorziet in artikel 3 in een periodieke evaluatie:
'De gesubsidieerde toegangsgelden (inclusief 6% btw) kunnen steeds opnieuw geëvalueerd worden in het kader van een periodieke evaluatie van de totale exploitatieresultaten van de bvba Erfgoedsite Abdij van Park. In de mate er een prijssubsidieaanpassing noodzakelijk is, zal de bvba Erfgoedsite Abdij van Park deze steeds documenteren.'
Argumentatie
EAP heeft in een ontwerp van begroting haar inkomsten en uitgaven geraamd en bijgestuurd voor het boekjaar 2021 (zie bijlage) met als doel een periodieke evaluatie van de prijssubsidie te kunnen doorvoeren. En de beginfactor voor de prijssubsidie 2021 te bepalen.
De investeringsbudgetten 2021 op restauratie zijn licht aangepast naar aanleiding van de opleveringen 2020.
De investeringsbudgetten 2021 op beheer zijn licht verhoogd. Het betreft hier verschuivingen van geplande investeringen uit 2020, genomen engagementen in het kader van de samenwerking met de stedelijke directie Communicatie en Stadsmarketing, afdeling Toerisme en de directie Cultuur; en het voorzien van een investeringsbudget voor het beheer / onderhoud van de gebouwen en het domein na restauratie.
De exploitatiebudgetten 2021 laten een bijstelling naar beneden zien op basis van een reële
kostenvergelijking voor de domeinen gebouwenbeheer, communicatie en personeel. Het budget voor de restauratie en het beheer van de roerende erfgoedcollectie wordt opgetrokken in het kader van de tentoonstelling 900 jaar Norbertijnen. Globaal zal er in 2021 minder uitgegeven worden dan voorzien in de eerder gemaakte prognoses voor exploitatie.
De opbrengsten uit exploitatie 2021 blijven op het niveau van de eerdere prognoses. Zij het dat het gewicht verschuift van opbrengsten uit de verkoop van tickets en rondleidingen naar (prijs)subsidies.
De eerdere inschatting voor de tentoonstelling 900 jaar Norbertijnen - 25.000 bezoekers - is bijgesteld naar een verwachting van 12.500 bezoekers. En dit zowel op basis van het aantal bezoekers bij grote PARCUM tentoonstellingen tussen 2017 en 2020, als op basis van de verwachting dat de impact van de pandemie zich nog zal doen voelen in 2021.
De definitieve EAP-begroting 2021 en de prognoses 2022-2025 zullen aan het college van
bestuurders en de algemene vergadering ter goedkeuring worden voorgelegd op 1 juni 2021. Samen met de goedkeuring van de jaarrekening 2020. Bij die gelegenheid kan een eerste aanpassing van de prijssubsidiefactor gebeuren indien nodig.
Q&A heeft op basis van de ontwerpbegroting 2021 van EAP en op basis van het actuele
investeringsbudget voor de restauratiewerken de prijssubsidie 2021 berekend. De totale prijssubsidie 2021 komt op 1.361.657,13 euro, (inclusief btw). De 200.000 euro inbreng van stad Leuven in de expo 900 jaar Norbertijnen is mee opgenomen bij de 'totale prijssubsidie'. Dit dient ook zo in stad Leuven ingeschreven te worden.
Het verschil met de prijssubsidie ingeschreven in de MJP van stad Leuven voor 2021 (1.504.173,48 euro) bedraagt 142.516,35 euro ten gunste van de MJP. Omwille van een aantal nog onzekere factoren, is het aangewezen om dit verschil in 2021 voorlopig voor te behouden voor EAP. Bij een volgende berekening (juni 2021) zullen we de impact van de COVID-pandemie op de omzet beter kunnen inschatten, alsook de afwerkingsgraad van de investeringen.
De toe te passen prijssubsidiefactor na goedkeuring door het college en de gemeenteraad (1 maart 2021) is bepaald op 14,00.
Er wordt in de toekomst ook voorzien in een opdeling in de prijssubsidie gekoppeld aan de
investeringen (neemt de volgende jaren toe, en kan ook niet op bespaard worden) en de prijssubsidie gekoppeld aan de omzet (is een instrument waarop gestuurd kan worden).
Financiële en beleidsinformatie
Visum: Visum verleend Visum motivatie
Voor de prijssubsidie aan de bv Erfgoedsite werd in 2021 € 1.504.713,48 krediet voorzien.
In het overleg met Christel Kersemans op 18/02/2021 werd opgemerkt dat de 'reserve' van ca.
142.000 euro in het kader van de aanpassing meerjarenplan in de mate van het haalbare wordt herbekeken. Wanneer fiscale maatregelen ook in 2021 toelaten om een deel van de prijssubsidie om te zetten in een algemene werkingstoelage ontstaat er immers een bijkomende reserve van 6% btw.
Financiële informatie
2021 Gebudgetteerd verlies zonder PS en
klantenomzet -1.176.054,46
Klantenomzet museum en open monument
(samengevoegd) 80.151,50
Totaal klantenomzet 80.151,50
Prijssubsidie te voorzien zonder norbertijnen
200.000 toelage Stad 1.095.902,96
Factor 13,67
Factor vanaf maart 14,00
Totaal prijssubsidie 1.284.582,20
PS incl btw 1.361.657,13
Voorzien in budgetten Stad MJP (incl BTW) 1.504.173,48
Verschil 142.516,35
Prijssubsidie exploitatie (excl btw) 1.041.515,85
Prijssubsidie investering (excl btw) 243.066,36
Q&A heeft op basis van de ontwerpbegroting 2021 van EAP en op basis van het actuele
investeringsbudget voor de restauratiewerken de prijssubsidie 2021 berekend. De totale prijssubsidie 2021 komt op 1.361.657,13 euro (inclusief btw). De 200.000 euro inbreng van Stad Leuven in de expo 900 jaar Norbertijnen is mee opgenomen bij de “totale prijssubsidie”. Dit dient ook zo in stad Leuven ingeschreven te worden.
Het verschil met de prijssubsidie ingeschreven in de MJP van stad Leuven voor 2021 (1.504.173,48 euro) bedraagt 142.516,35 euro ten gunste van de MJP. Omwille van een aantal nog onzekere factoren, wordt aan de stad Leuven voorgesteld om dit verschil in 2021 voorlopig voor te behouden voor EAP. Bij een volgende berekening (juni 2021) zal de impact van de COVID-pandemie op de omzet beter kunnen worden ingeschat, alsook de afwerkingsgraad van de investeringen.
Besluit
Artikel 1
Kennis te nemen van het gunstig visum van de financieel directeur.
Artikel 2
De prijssubsidiefactor 14,00 voor de toelage aan EAP goed te keuren, met ingang van maandag 1 maart 2021.
Artikel 3
De prijssubsidie 2021 aan EAP ten bedrage van maximaal 1.504.173,48 euro (inclusief btw) goed te keuren. Hierin is inbegrepen de 200.000 euro inbreng van stad Leuven in de expo 900 jaar
Norbertijnen.
Bijlagen
- 20210208_Financieel plan _CVB.xlsx