4.8.1 Meerjarenraming leerlingenaantal en personele bezetting
2013 LeeHingenaantal, teldatum 1 oktober 2.811 2.761 2.714 2.646
0,5% -1,8% -1,7% -2,5%
Personele bezetting in fte, ultimo
Management/directie 17 17 17 17
Onderwijzend personeel 149 142 134 132
Overige medewerkers 24 22 21 20
Totaal personele bezetting 190 181
-4,7%
173 -4,4%
170 -1,7%
Toelichting:
Het leeHingenaantal van PlatOO is in de laatste dne jaren stabiel. In de regio is sprake van een knmpend leeHingenaantal. Voorzichtigheidshalve is voor de komende jaren rekening gehouden met een licht dalend leerlingenaantal in onze organisatie.
Volgens het beleid van PlatOO wordt gewerkt met dekkende meerjarenbegrotingen op schoolniveau.
In de meerjarenbegroting is daarom bij een dalend leeHingenaantal ook een dalende personele bezetting opgenomen om tot een sluitende meerjarenbegroting te komen. Tot nu toe kan een dalende bezetting worden opgevangen door middel van natuuHijk veHoop.
Als de budgetten worden verhoogd vanwege het Onderwijsakkoord en vanwege het Herfstakkoord 2013, dan zal de formatie minder of niet dalen.
4.8.2 Meerjarenraming balans
31-12-2013 31-12-2014 31-12-2015 31-12-2016 vastgesteld prognose prognose prognose Activa
€ € € €
Matenële vaste activa Financiële vaste activa Vordenngen
7.124.000 6.600.000 5.871.000 5.627.000
Eigen vermogen 7.124.000 6.600.000 5.871.000 5.627.000
Toelichting:
Activa
Onder Materiële vaste activa is de meerjarenbegroting van de scholen opgenomen.
Bij de Financiële vaste activa is de vrijval van obligaties verwerkt. Vanwege de voorgenomen afbouw van reserves wordt op dit moment nog niet herbelegd. Per jaar wordt dit besluit heroverwogen.
Voor de Vorderingen is een bedrag opgenomen dat is gebaseerd op de stand in de afgelopen jaren.
De Liquide middelen zijn ingeschat op basis van een meerjaren liquiditeitsbegroting. De nieuwe budgetten vanaf 2015 vanuit het Herfstakkoord en voor Buitenkant onderhoud zijn hierin nog niet opgenomen.
Passiva
Het Eigen vermogen neemt af met de voorgenomen afbouw van de algemene reserve en met de voorgenomen inzet van de gelden in de bestemmingsreserves.
De in december 2013 ontvangen gelden vanuit het Herfstakkoord zijn opgenomen in een
bestemmingsreserve Kwaliteit. Op basis van in 2014 te ontwikkelen beleid zullen deze gelden in de komende jaren worden ingezet. De private bestemmingsreserve betreft ouderbijdragen van een van onze scholen, die in 2015 in oveHeg met de ouders zullen worden besteed in het kader van de nieuwbouw van de betreffende school.
Onder Voorzieningen zijn de meerjarenplannen van de voorziening Onderhoud, de voorziening SpaarveHof en de voorziening Jubilea opgenomen. Als de budgetten voor Buitenkant onderhoud bekend zijn zal ook hiervoor een voorziening worden ingehcht.
32
Voor de prognose van de Kortlopende schulden is het gemiddelde van de afgelopen drie jaren verwerkt.
4.8.3 Meerjarenraming baten en lasten
2013 2014 2015 2016
vastgesteld prognose prognose prognose
Baten € € € €
Rijksbijdragen Ministerie van OCW Ovenge overheidsbijdragen
14.222.842 13.555.000 13.272.000 13.178.000
Personeelslasten 14.102.508 14.009.000 13.724.000 13.227.000 Saldo baten en lasten 120.334 -454.000 -452.000 -49.000 Saldo financiële baten en lasten 178.968 62.000 49.000 49.000
Nettoresultaat 299.302 -392.000 -403.000 0
Incidentele baten en lasten in resultaat 699.000 86.000 0 0
Toelichting:
Baten
De Rijksbijdragen dalen licht bij de begrote licht dalende leeHingaantallen. In 2013 zit het budget voor leeHinggebonden financienng nog in de rijksbijdragen, vanaf augustus 2014 valt het geld vanuit passend onderwjis onder ovenge baten.
De rijksinkomsten zijn op dit moment zeer ongewis. Voor 2015 en verder zijn nog geen inkomsten opgenomen vanuit het Herfstakkoord en voor Buitenkant onderhoud. In 2013 zijn in de laatste week van het jaar incidentele baten ontvangen voor Nationaal Onderwijsakkoord en Herfstakkoord (€
576.000), teruggave van WIA-premie
(€ 51.000) en is op advies van de accountant een herwaardenng van de effectenportefeuille doorgevoerd (€ 72.000).
Bij de Overige overheidsbijdragen van gemeenten zien we de gevolgen van de economische cnsis doorwerken naar het basisonderwijs. In diverse gemeenten wordt gekort op de
schoolbegeleidingsmiddelen, op de Lokale educatieve beleidsagenda en op de subsidies voor ID-banen.
De Overige baten gaan toenemen vanaf augustus 2014 vanwege de start van Passend Onderwijs.
Dit is een verschuiving van rijksbaten naar ovenge baten. Volgens de eerste concept-plannen van de nieuwe samenwerkingsverbanden zullen de inkomsten voor PlatOO in de eerstkomende twee
schooljaren niet substantieel dalen. PlatOO heeft ten opzichte van de andere besturen in de samenwerkingsverbanden een relatief groot aantal leeHingen met een zorgbudget. In 2014 wordt PlatOO-beleid ontwikkeld voor de invulling van Passend Onderwijs zodra de plannen zijn bekrachtigd.
Lasten
De Personele lasten dalen mee met de voorzichtige prognose van een dalend leeHingenaantal. In de meerjarenbegroting is daarnaast rekening gehouden met een dalend zorgbudget vanwege Passend onderwijs en de verevening in onze regio. Als de meerjarenplannen van de samenwerkingsverband
zijn vastgesteld, wordt de meerjaren formatiebegroting van PlatOO hierop aangepast. Ook de nieuwe CAO zal leiden tot bijstellingen in de meerjarenbegroting, bijvoorbeeld op het gebied van bapo en de functiemix.
De Afschrijvingen zijn verwerkt conform de meerjaren investeringsbegrotingen van de scholen.
Bij de aanschaf van leermethoden zien we een verschuiving van investering naar exploitatie.
De Huisvestingslasten zijn licht dalend begroot vanwege het dalende leeHingenaantal. In 2014 is gestart met een centrale inkoop van energie via de inkoopcombinatie Energie voor Scholen.
Er zijn wat oplevenngskosten opgenomen voor nieuwbouwprojecten in 2015.
De Overige lasten zullen niet meedalen met het dalende leeHingenaantal. Hienn zitten een aantal stijgende kosten voor ICT, leermiddelen en reproductiekosten. In 2015 loopt het contract met de leverancier voor kopieerapparatuur af.
Saldo financiële baten en lasten
De opbrengsten van de beleggingsportefeuille zijn zeer voorzichtig meegenomen in de meerjarenbegroting, nog onder het niveau van de rente opbrengsten.
Nettoresultaat
Voor 2013 tot en met 2015 is een afbouw van reserves ter grootte van € 400.000 per jaar in de begroting opgenomen. In 2013 is deze afbouw niet gerealiseerd door incidentele baten.
Deze baten zijn voorlopig in een bestemmingsreserve Kwaliteit opgenomen ter besteding in de jaren vanaf 2015.
- 3 4
Hoofdstuk 5 Onderwijs
S.l Leerlingenpopulatie
LeeHingaantal op teldatum 1-10-2013
OBS De Horizon Asten 110
OBS Het Toverkruid Asten 116
OBS De Bron Deurne 72
OBS De Hasselbraam Deurne 227
OBS 't Schrijverke Geldrop-MieHo 293 OBS 't Einder Gemert-Bakel 236 OBS De Kleine Kapitein Gemert-Bakel 123
OBS De Dnehoek Laarbeek 135
Indicaties leeHinggebonden financiering (aantal LGF). gemiddeld in 2013
School Totaal
OBS De Regenboog 11
OBS De Kleine Kapitein 13
OBS De Hasselbraam 11
OBS De Rietpluim 12
Bij de leeHinggebonden financienng is het aantal cluster 4 leeHingen in de meerderheid (62%) en is de rest wisselend verdeeld over clusterl, 2 en cluster 3.
Cluster 1 Cluster 2 Cluster 3 Cluster 4
1 16 31 92
Schoolgewicht
Enkele scholen krijgen extra middelen op basis van het schoolgewicht: dit zijn OBS De Regenboog, OBS De Bron, OBS 't Einder, OBS De Dnehoek en OBS Het Toverkruid.
Zorgniveaus
PlatOO participeert in 4 samenwerkingsverbanden. Conform de afspraken binnen
WSNS-verband, werken de PlatOO-scholen vanuit de 5 zorgniveaus. Na elke groeps- en leerlingenbespreking worden de niveaus in kaart gebracht en op basis hiervan nieuwe plannen gemaakt en uitgevoerd.
Alle PlatOO-scholen werken volgens de systematiek van HGW (handelingsgencht werken).
De 6 uitgangspunten van HGW worden op alle scholen toegepast, te weten:
1. Onderwijsbehoefte centraal stellen 2. Systematisch en transparant 3. Doelgencht
4. Transactioneel referentiekader
5. Samenwerking alle betrokkenen (leerkracht, IBer, ouders, kind en externe diagnostici) 6. Nadruk op positieve aspecten van ontwikkeling