De Hofnar 15 Postbus 10100 5550 GA Valkenswaard T (040) 208 34 44 F (040) 204 58 90
gemeente@valkenswaard.nl www.valkenswaard.nl
MEMO
Van wethouder Buiter
Aan gemeenteraad Kopie aan
Onderwerp toelichting financiële uitwerking BC tennis den Dries Datum 2 november 2015
Kenmerk 17630/28098
Voorliggend memo is opgesteld naar aanleiding van de raadsvergadering d.d.
22 oktober 2015 inzake de Businesscase toekomstbestendige
tennisaccommodatie. Het geeft een volledig inzicht in de financiële uitwerking van het voorstel.
Fusie
De gemeente en tennisverenigingen hebben een lang traject achter de rug om tot een gedragen voorstel te komen voor fusie en clustering van
tennisaccommodatie op Den Dries. Op een gegeven moment dreigde het geheel niet door te gaan. Het besluit van Falcones om de vereniging op te heffen heeft de weg vrijgemaakt. Het hergebruiken van het voormalig paviljoen van Falcones is onderwerp geweest van langdurige discussie. Dit had alles te maken met het verleden.
Het hergebruik van accommodatie en grotere mate van zelfwerkzaamheid sluit volledig aan bij het beleid van Valkenswaard.
Eerder verstrekte kredieten
In onderstaande tabel worden de reeds beschikbaar gestelde middelen toegelicht.
Beschikbare middelen/
besluitvorming Toelichting Bedrag
Beschikbaar gestelde middelen
Integraal overzicht Perspectievenprogramma 2011-2014
530 Tennisbanen: "Toplaag tennisbanen Den Dries 7 banen." (met 7 tennisbanen is 7 tennisblokken bedoeld).
Uitgegaan is van de renovatie van toplagen van 7 tennisblokken. Grondslag hiervoor ligt in onderzoeken naar de staat van onderhoud die de
KNLTB uitvoert in opdracht van de gemeente. € 200.000 Raadsbesluit 7 november
2013 Besluit: "Om een niet gemandateerd bedrag van € 110.000 in de begroting op te nemen, om te komen tot een toekomstbestendige tennisaccommodatie op sportpark Den Dries. De
Nota Kaders 2014-2017 Toekomstscenario's tennisfaciliteiten:
"Uitgangspunt is toekomstbestendig tennis in Valkenswaard. Tennis als sport loopt terug qua leden aantallen van verenigingen waardoor een overcapaciteit ontstaat aan tennisbanen. Dit heeft ertoe geleid dat samen met de tennisverenigingen gekeken wordt naar een toekomstbestendige oplossing voor drie tennisverenigingen. De gemeente en de verenigingen streven naar een samenvoeging van activiteiten en beheer van de verenigingen op sportpark Den Dries. Met de fusie worden het aantal banen kwalitatief en kwantitatief aangepast aan de toekomstige behoefte. Dit ligt volledig in lijn met de
toekomstvisie 2030". € 50.000
Totaal reeds beschikbaar gestelde middelen € 360.000 Tabel 1 Reeds beschikbare middelen
In de reeds beschikbaar gestelde middelen is rekening gehouden met aspecten als “het komen tot een toekomstbestendige accommodatie, het samenvoegen van activiteiten en beheer en het aantal banen kwalitatief en kwantitatief aan te passen aan de toekomstige behoeften”.
Investeringen
De tabel hieronder geeft inzicht in de investering en de verdeling hiervan. Een uitgebreid overzicht is bijgevoegd in bijlage 1.
De ramingen zijn opgesteld door onafhankelijke adviesbureaus, zowel van de verenigingen als van de gemeente. Het resultaat is een toekomstbestendige tennisaccommodatie en paviljoen.
Omschrijving Gemeente Vereniging Totaal
A: Renovatiekosten tennisbanen Den Dries (incl. speelveldafrastering, lichtmasten baanblok
6+7, omgevingsruimte) € 208.000 € 4.000 € 212.000 B: Realisatie Sportparkinrichting den Dries € 76.000 € - € 76.000
C: Bijkomende werkzaamheden
voeding lichtmasten aanpassen € - € 6.000 € 6.000 VAT-kosten (A+B+C) € 28.000 € 1.000 € 29.000
D: Renovatiekosten clubgebouw € 100.000 € 307.000** € 407.000
Totaal* € 412.000 € 318.000 € 730.000
Tabel 2 Investeringen, gesplitst in gemeente/vereniging.
* Als gevolg van afrondingen wijkt het totaalbedrag af van de € 415.000 die gevraagd wordt.
** over een periode van max. 15 jaar
In de raming wordt rekening gehouden met staartkosten en VAT kosten.
Staartkosten (15%) bestaan uit aannemerskosten en kosten onvoorzien, inclusief afronding. De VAT kosten (10%) zijn voorbereidingskosten, administratie en toezicht, inclusief afronding.
Een aantal zaken leidt ertoe dat de benodigde investering hoger is dan de reeds beschikbaar gestelde middelen, te weten:
- in de reeds beschikbare middelen is geen rekening gehouden met een paviljoen.
- in plaats van renovatie van 14 toplagen worden 10 banen gerenoveerd en (deels) nieuw aangelegd conform de normen van de KNLTB.
- in plaats van het opknappen van 50-60 jaar oude hekwerken wordt nu een toekomstbestendige situatie gecreëerd door nieuwe hekwerken te plaatsen.
- extra investeringen die er toe dienen dat de accommodatie ook echt toekomstbestendig wordt en ook sociaal veiliger. Bijvoorbeeld het rooien van bestaande coniferen en het herplanten van nieuwe lagere hagen.
- Het plaatsen van de fietsenstalling aan de voorzijde en waar vanuit het paviljoen en de tennisbanen voldoende toezicht is.
Het extra gevraagde bedrag van € 55.000 zal nodig zijn om bovenstaande zaken te kunnen bekostigen. Voor een uitgebreide specificatie zie bijlage 1.
Samen met de reeds beschikbare middelen van € 360.000 en de beschikbaar te stellen € 55.000 kan de totale investering van € 415.000 bekostigd worden.
Financiële effecten voor de exploitatie
Voor de investeringen geldt dat de kapitaallasten hiervan drukken op de begroting van de gemeente. In onderstaande tabel zijn de effecten van de reeds beschikbare investeringen weergegeven. Voor de specificatie zie bijlage 2. Het bedrag van € 50.000 dat is vrijgegeven in de Nota Kaders 2014-2017 is nog steeds beschikbaar: dit bedrag is de afgelopen 2 jaren overgeheveld.
Hiervan zijn geen kapitaallasten omdat het bedrag toentertijd niet als investering is geoormerkt. Het bedrag (€ 50.000) staat als budget in de exploitatie.
Kapitaallasten Gemiddeld
2016-2025 Reeds in de begroting opgenomen kapitaallasten (€ 200.000 +
€ 110.000) € 24.639
Kapitaallasten nog niet beschikbare middelen (€ 55.000) € 6.448
Totale kapitaallasten € 31.087
Tabel 3 Kapitaallasten
Financiële effecten raadsvoorstel 22 oktober 2015 (exploitatie)
Gemiddeld 2016-2025
Kapitaallasten (€ 55.000) - € 6.448
Besparing onderhoudskosten Den Dries + € 35.000 Minder personele inzet (flexibele inzet) + € 10.000
De financiële effecten van het raadsvoorstel 22 oktober 2015 zijn als volgt:
- de kapitaallasten van de investering zijn € 6.448 per jaar.
- aan gemiddelde overige besparing per jaar (over 10 jaar):
o Besparing onderhoudskosten tennis Den Dries € 35.000. Dit budget is bedoeld voor dagelijks onderhoud. In de begroting is geen rekening gehouden met het groot onderhoud van de accommodaties; er is hiervoor geen voorziening opgenomen.
o Besparing door zelfwerkzaamheid van dagelijks en wekelijks onderhoud € 10.000 (flexibele inzet)
- voor 2016 e.v. nemen de huuropbrengsten af met € 73.500 per jaar. De huuropbrengsten nemen af aangezien er minder tennisbanen worden verhuurd en omdat de verenigingen zelf het onderhoud gaan uitvoeren.
De € 73.500 is opgebouwd uit de volgende 3 componenten:
o € 47.500 minder huuropbrengsten TCV o € 41.000 minder huuropbrengsten Ginneve o € 15.000 huuropbrengsten fusievereniging
- de inkomsten van de paviljoens van Ginneve en TCV zijn opgenomen als PM-post, omdat hier nog geen duidelijke eindbestemming voor is.
Het resultaat van € 34.948 zal in 2016 ten laste komen van het
begrotingssaldo. In 2015 zal het ten laste van het jaarresultaat komen. Vanaf 2017 zal het effect meegenomen worden in de nota kaders.
Falcones
Parallel aan de businesscase liep een traject van het beëindigen van de
tennisvereniging Falcones. Echter, conform het convenant dat gemeente en de 3 tennisverenigingen zijn aangegaan valt Falcones buiten de businesscase. De oorspronkelijke fusie betreft TCV en Ginneve, waarbij Falcones zelfstandig verder zou gaan en samenwerking met de fusievereniging zou aangaan.
De ALV van Falcones heeft besloten de vereniging op te heffen per 1 oktober 2015. Falcones was niet meer in staat de huurvergoeding te betalen. De niet geïnde huur over de periode tot april 2015 is reeds afgeboekt in de eerste bestuursrapportage 2015. In afwachting van de definitieve ontbinding (1 oktober) is de resterende te innen huur niet meegenomen in de tweede bestuursrapportage 2015: de bestuursrapportage is namelijk in
augustus/september opgesteld.
Het negatieve financiële effect zal meegenomen worden in de jaarrekening 2015. De effecten van de niet te innen huurinkomsten van de komende jaren worden meegenomen in de financiële bandbreedte bij de nota Kaders 2017- 2021 en de eerste bestuursrapportage 2016.
Voor de volledigheid: de opheffing van Falcones is een op zich staand feit.
Ongeacht de fusie had deze gebeurtenis plaatsgevonden.
Paviljoens
De paviljoens van Ginneve en TCV komen “om niet” in bezit van de gemeente;
dit betekent dat de gemeente kosteloos in het bezit komt van beide paviljoens.
Dit is zo overeengekomen met de voorzitters van beide verenigingen. De laatst bekende taxatie van de paviljoens dateert van 2013. Zowel Ginneve als
Falcones zijn getaxeerd op ongeveer € 30.000 (maatschappelijk vastgoed met
sportbestemming). Aangenomen is dat het paviljoen van TCV in dezelfde orde ligt.
Het is de bedoeling dat de paviljoens hergebruikt gaan worden. Daarover is reeds gecommuniceerd. Op dit moment is nog niet duidelijk wat dat gebruik gaat worden, maar het ligt in ieder geval niet in de rede de paviljoens te slopen. Ook worden geen beheerskosten gemaakt door de gemeente. De paviljoens zijn daarom als post PM opgenomen in het financieel overzicht (zie tabel 4 hierboven).
De investering van het paviljoen van Falcones is onderbouwd in bijlage 1.
Afgesproken is dat de gemeente € 100.000 investeert voor de groot
onderhoudskosten die zich direct aandienen. De rest is voor rekening van de vereniging en wordt stapsgewijs uitgevoerd in de komende jaren.
Wat bereiken we hiermee?
Met de investering in een toekomstbestendige tennisaccommodatie wordt een groot aantal resultaten behaald, te weten:
- De overcapaciteit van tennisbanen wordt opgelost, we gaan van 18 tennisbanen naar 10,
- De tennissport wordt gevitaliseerd, we gaan van 3 verenigingen naar 1 (sterkere) vereniging met circa 800 leden en meer capaciteit om activiteiten te organiseren,
- De sterke vereniging met een grote mate van zelfwerkzaamheid aanzienlijk kosten kan besparen en daarmee een beter
toekomstscenario realiseert,
- We gaan van 3 tennispaviljoens naar 1 paviljoen. De 2 vrijkomende paviljoens creëren ruimte voor andere ontwikkelingen en kunnen hergebruikt gaan worden,
- De onderhoudskosten en toekomstige renovatie-/vervangingskosten komen voor rekening van de fusievereniging/op te richten stichting, - De toekomstige renovatie-/vervangingskosten zijn niet opgenomen in de
gemeentebegroting en kunnen derhalve niet opgevoerd worden als besparing in deze businesscase, echter hoeft de gemeente in de toekomst ook geen rekening meer te houden met eventuele renovatie- /vervangingskosten.
- De gemeente op korte termijn geen onderhoudskosten en investeringen meer doet in de tennisaccommodatie en op lange termijn de kosten geheel vervallen uit de begroting.
- Toekomstige ontwikkelingen zoals eventueel stijgende of dalende ledenaantallen zijn voor rekening/risico van de vereniging.
Verdeling investeringen gemeente en vereniging
Omschrijving Gemeente Vereniging Totaal
A: Renovatiekosten tennisbanen Den Dries (incl. speelveldafrastering, omgevingsruimte)
Baanblok 1-2 € 35.000 € - € 35.000
Baanblok 3-4 € 33.000 € - € 33.000
Nieuw baanblok 6-7 + lichtmasten € 39.000 € 3.000 € 42.000
Baanblok 9-10 € 35.000 € - € 35.000
Baanblok 11-12 € 33.000 € - € 33.000
Vervallen baanblok € 5.000 € - € 5.000
Subtotaal € 180.000 € 3.000 € 183.000
Staartkosten € 28.000 € 1.000 € 29.000
Totaal € 208.000 € 4.000 € 212.000
B: Realisatie Sportparkinrichting den Dries
Buitenruimte (incl. beplanting) € 28.000 € - € 28.000 Uitbreiding terras clubgebouw € 38.000 € - € 38.000
Subtotaal € 66.000 € - € 66.000
Staartkosten € 10.000 € - € 10.000
Totaal € 76.000 € - € 76.000
C: Bijkomende werkzaamheden
Aanpassen voeding lichtmasten € - € 5.000 € 5.000
Staartkosten € - € 1.000 € 1.000
Totaal € - € 6.000 € 6.000
VAT-kosten A, B, C € 28.000 € 1.000 € 29.000
Totaal Sporttechnische aanpassingen € 312.000 € 11.000 € 323.000
D: Renovatiekosten clubgebouw
Investering t.b.v. vrij van groot onderhoud (Antea rapport) € 100.000 € 106.388 € 206.388 Investeringen t.b.v. vergelijkbare staat paviljoens € - € 115.000 € 115.000
Subtotaal € 100.000 € 221.388 € 321.388
Staartkosten € - € 48.612 € 48.612
Subtotaal € 100.000 € 270.000 € 370.000
VAT-kosten € - € 37.000 € 37.000
Totaal renovatie clubgebouw € 100.000 € 307.000 € 407.000
Totaal € 412.000 € 318.000 € 730.000
Bijlage 1
*
*Als gevolg van afrondingen wijkt het totaalbedrag af van de € 415.000 die gevraagd wordt.
Kapitaallasten2016201720182019202020212022202320242025Reeds in de begroting opgenomen kapitaallasten (€ 200.000 + € 110.000)27.033,33€ 26.501,33€ 25.969,33€ 25.437,33€ 24.905,33€ 24.373,33€ 23.841,33€ 23.309,33€ 22.777,33€ 22.245,33€ Kapitaallasten nog niet beschikbare middelen (€ 55.000)6.448,00€ 6.448,00€ 6.448,00€ 6.448,00€ 6.448,00€ 6.448,00€ 6.448,00€ 6.448,00€ 6.448,00€ 6.448,00€ Totale kapitaallasten33.481,33€ 32.949,33€ 32.417,33€ 31.885,33€ 31.353,33€ 30.821,33€ 30.289,33€ 29.757,33€ 29.225,33€ 28.693,33€
Financiële effecten raadsvoorstel 22 oktober 2015 (exploitatie)2016201720182019202020212022202320242025Kapitaallasten (€ 55.000)6.448,00€ 6.448,00€ 6.448,00€ 6.448,00€ 6.448,00€ 6.448,00€ 6.448,00€ 6.448,00€ 6.448,00€ 6.448,00€ Besparing onderhoudskosten Den Dries-35.000,00€ -35.000,00€ -35.000,00€ -35.000,00€ -35.000,00€ -35.000,00€ -35.000,00€ -35.000,00€ -35.000,00€ -35.000,00€ Minder personele inzet (flexibele inzet)-10.000,00€ -10.000,00€ -10.000,00€ -10.000,00€ -10.000,00€ -10.000,00€ -10.000,00€ -10.000,00€ -10.000,00€ -10.000,00€ Minder huuropbrengsten73.500,00€ 73.500,00€ 73.500,00€ 73.500,00€ 73.500,00€ 73.500,00€ 73.500,00€ 73.500,00€ 73.500,00€ 73.500,00€ Inkomsten paviljoenpmpmpmpmpmpmpmpmpmpmTotaal34.948,00€ 34.948,00€ 34.948,00€ 34.948,00€ 34.948,00€ 34.948,00€ 34.948,00€ 34.948,00€ 34.948,00€ 34.948,00€
