Stichting Steun Sonshine

(1)

Stichting Steun Sonshine

Rotterdam

Rapport inzake de jaarverslaggeving 2015

(2)

Inhoudsopgave

Pagina

1. JAARREKENING

1.1 Balans per 31 december 2015 2

1.2 Staat van baten en lasten over 2015 4

1.3 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5

1.4 Toelichting op de balans per 31 december 2015 7

1.5 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015 10

2. OVERIGE GEGEVENS

2.1 Verdeling van het overschot 12

(3)

1. JAARREKENING

(4)

2 1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2015

31 december 2015 31 december 2014

€ € € €

ACTIVA

VASTE ACTIVA

Materiële vaste activa

Gebouwen en -terreinen 551.499 569.854

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen

Vorderingen rekening-courant - 4.184

Overige vorderingen en overlopende activa 15.013 -

15.013 4.184

Liquide middelen

Rabobank 33.182 68.890

599.694 642.928

(5)

Stichting Steun Sonshine Rotterdam

3

31 december 2015 31 december 2014

€ € € €

PASSIVA

Vermogen van de Stichting

Vrije reserves 30.278 26.721

Bestemmingsreserve 25.000 25.000

Bestemmingsreserve 4.416 50.000

59.694 101.721

Langlopende schulden

Leningen o/g 540.000 540.000

Kortlopende schulden

Overige schulden en overlopende passiva - 1.207

599.694 642.928

(6)

4 1.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015

2015 2014

€ € € €

Baten 53.389 104.321

Afschrijvingen op materiële vaste activa 18.103 11.564

Overige lasten 52.838 10.884

Som der lasten 70.941 22.448

Som van baten minus lasten -17.552 81.873

Rentelasten en soortgelijke kosten -24.475 -23.459

Tekort resp. Overschot -42.027 58.414

(7)

5

1.3 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen

De geformuleerde grondslagen hebben betrekking op de jaarrekening als geheel. De grondslagen zijn ten opzichte van het voorgaande jaar niet gewijzigd.

De jaarrekening is opgesteld op basis van een stelsel van bepaling van vermogen en resultaat, hetwelk is gebaseerd op verkrijgingsprijzen.

Activiteiten

De stichting heeft ten doel het ondersteunen van de activiteiten van Stichting Sonshine. Zij probeert dit te bereiken door het bieden van huisvesting en andere faciliteiten aan Stichting Sonshine, ter realisatie van haar doelstelling.

Oprichting en vestiging

Stichting Steun Sonshine is opgericht op 27 december 2006 en is gevestigd in Rotterdam.

Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen

Voor zover niet anders is vermeld zijn de activa en de schulden opgenomen tegen nominale waarde.

De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven.

Vorderingen

Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde rekening houdend met mogelijke oninbaarheid, welke wordt bepaald op basis van een individuele beoordeling van de uitstaande posten.

Liquide middelen

De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Langlopende schulden

Onder de langlopende schulden worden de schulden met een looptijd van meer dan één jaar opgenomen.

Leningen o/g

Leningen o/g worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.

Kortlopende schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.

(8)

6 Grondslagen voor de resultaatbepaling

Algemeen

De lasten worden bepaald met inachtneming van de vermelde grondslagen voor de waardering van activa en passiva; zij worden toegerekend aan de verslagperiode waarop zij betrekking hebben.

Opbrengsten worden verantwoord in de periode waarin de diensten zijn verricht en giften worden verantwoord in de periode van ontvangst.

Afschrijvingen

De afschrijvingen worden berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgingsprijzen op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten- en verliezen bij verkoop van materiële vaste activa worden normaliter opgenomen onder de afschrijving.

(9)

7

1.4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA

Vaste activa

Gebouwen en -terreinen

€ Stand per 1 januari 2015

Aanschaffingswaarde 616.110

Cumulatieve afschrijvingen -46.256

Boekwaarde per 1 januari 2015 569.854

Mutaties

Afschrijvingen -18.103

Desinvesteringen aanschaffingswaarde -252

Saldo mutaties -18.355

Stand per 31 december 2015

Aanschaffingswaarde 615.858

Cumulatieve afschrijvingen -64.359

Boekwaarde per 31 december 2015 551.499

Het afschrijvingspercentage inzake de gebouwen (pastorie en zalen) bedraagt 3%, rekening houdend met een restwaarde van 15%.

Het afschrijvingspercentage inzake de verbouwing (zalen) bedraagt 10%, rekening houdend met een restwaarde van 0%.

Over de gronden (pastorie en zalen) wordt niet afgeschreven.

(10)

8 Vlottende activa

Vorderingen

31-12-2015 31-12-2014

€ €

Vorderingen rekening-courant

Rekening-courant Stichting Sonshine - 4.184

Overige vorderingen en overlopende activa

Nog te ontvangen huur zalen 15.013 -

PASSIVA

Vermogen van de Stichting

In onderstaand overzicht is het verloop van het vermogen weergegeven.

Eigen kapi- taal

Bestemmings reserve

Totaal

€ € € €

Stand per 1 januari 2015 26.721 25.000 50.000 101.721

Overschot boekjaar 3.557 - - 3.557

Mutatie bestemmingsreserve - - -45.584 -45.584

Stand per 31 december 2015 30.278 25.000 4.416 59.694

Bestemmingsreserves

Gedurende de voorgaande verslagperiode is van het Sint Laurensfonds een bedrag ad € 25.000 ontvangen, bestemd voor de dekking van de kosten die samenhangen met het vervangen van de kozijnen in de zalen van het pand. De geplande vervanging in 2015 is nog niet gerealiseerd en derhalve bestaat eind 2015 deze bestemmingsreserve nog voor het genoemde bedrag.

Tevens is gedurende de voorgaande verslagperiode van het Sint Laurensfonds een bedrag van € 50.000 ontvangen, bestemd voor de dekking van de kosten die samenhangen met enkele specifieke elementen in de finale afronding van de verbouwing. Gedurende 2015 zijn in dit kader voor een bedrag van € 45.584 uitgaven gedaan, welke ten laste van deze bestemmingsreserve zijn gebracht. Het restant staat nog ter beschikking voor de nog uit te voeren laatste zaken, gepland in 2016.

(11)

9 Langlopende schulden

Stand per 31 december 2015

Aflossingsver- plichting

Resterende looptijd > 1 jaar

Resterende looptijd > 5 jaar

€ € € €

Leningen o/g 540.000 - 540.000 -

31-12-2015 31-12-2014

€ €

Leningen o/g

Lening o/g Sint Laurensfonds 540.000 540.000

Dit betreft een hypothecaire lening, waarop tot 15 april 2020 geen aflossingsverplichtingen zijn overeengekomen. De rente bedraagt 1% onder de marktrente met een maximum van 5% (2014: 4,5%).

Als zekerheid is een 1e hypotheek op de gebouwen verstrekt met een maximum van EUR 750.000.

Overige schulden en overlopende passiva

Nog door te storten bedragen - 200

Nog te betalen huisvestingskosten - 882

Nog te betalen overige kosten - 125

- 1.207

(12)

10

1.5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015

2015 2014

€ €

Baten

Giften 6.285 97.397

Huur (pastorie) 7.104 6.924

Huur (zalen) 40.000 -

53.389 104.321 Afschrijvingen materiële vaste activa

Gebouwen en -terreinen 18.103 11.564

Overige lasten

Huisvestingskosten 52.838 9.824

Algemene kosten - 1.060

52.839 10.884 Huisvestingskosten

Gas, water en elektra 3.253 7.602

Vaste lasten 980 962

Assurantiepremie onroerende zaak 670 655

Onderhoud gebouwen 47.935 605

52.838 9.824 Algemene kosten

Accountants, administratie- en advieskosten - 555

Vrijwilligersvergoeding - 430

Overige algemene kosten - 75

- 1.060

Rentelasten en soortgelijke kosten

Rente leningen o/g 24.300 23.286

Bankrente en -kosten 175 173

24.475 23.459 Rente leningen o/g

Rente lening o/g Sint Laurensfonds 24.300 23.286

(13)

11 Rotterdam, 21 juni 2016

Stichting Steun Sonshine

Was getekend P.T. van der Gouwe

Was getekend L. van der Stelt Voorzitter/Secretaris Penningmeester

(14)

12 2. OVERIGE GEGEVENS

2.1 Verdeling van het overschot

Het bestuur van de stichting stelt voor het overschot de volgende bestemming te geven:

Vanuit het tekort over 2015 ad € 42.027 (negatief) wordt:

1) Een bedrag van € 45.584 ten laste gebracht van de bestemmingsreserve II;

2) Het restant van het tekort ad EUR 3.557 wordt ten gunste gebracht op de vrije reserves van de stichting.

Dit voorstel dient nog te worden vastgesteld door de Bestuursvergadering, maar vooruitlopend hierop is de voorgestelde verdeling van het overschot reeds verwerkt in de jaarrekening 2015 van de stichting.

2.2 Gebeurtenis na balansdatum

De initiatiefnemers van Sonshine Jeugdwerk hebben begin februari 2016, als gevolg van persoonlijke omstandigheden en afwegingen, besloten te emigreren naar het buitenland. Hierdoor is hun betrokkenheid bij het jeugdwerk in de wijk Pendrecht (Rotterdam) beeindigd. Als gevolg van dit besluit heeft Sonshine Jeugdwerk V.O.F. op 22 februari 2016 de huurovereenkomst betreffende de zalen per 1 maart 2017 opgezegd, rekening houdend met de contractueel overeengekomen opzegtermijn van 12 maanden.

Tevens heeft familie Kamp per 28 april 2016 de huurovereenkomst betreffende de pastorie opgezegd per 1 juni 2016 met inachtneming van de contractueel overeengekomen opzegtermijn van 1 maand.