BEGROTING 2021
BATEN
Opbrengsten havens en stalling 525.564 533.100 588.185
Opbrengsten kraanbedrijf 56.323 55.000 58.000
Opbrengst strandje 36.842 38.250 43.850
Opbrengst camping 16.910 16.500 17.000
Kontributies, entreeg, adv. etc 156.366 95.250 95.600
Pacht & bijdrage inkomsten 29.464 28.200 28.500
821.469 766.300 831.135
LASTEN
Personeelskosten en vrijw. verg. 209.349 219.000 218.000
Huur en erfpacht havens 99.241 107.000 108.750
Heffingen en lasten 22.764 17.850 24.600
Energie en waterkosten 54.655 53.800 58.800
Verzekeringen 15.828 15.450 17.825
Financieringskosten 12.493 12.200 11.900
Administratie, communicatie &
Automatiseringskosten 16.975 23.000 57.600
Website en kontributies 25.304 16.000 15.000
Commissies/representatiekosten 10.609 26.800 46.750
Bijzondere kosten 17.708 8.750 11.700
Schoonmaakkst en afvalverw. 38.310 28.050 39.850
Onderhoud onroerend goed 62.815 70.500 77.575
Onderhoud inventaris / materieel 20.357 21.000 33.250
Overige onderhoudskosten 21.922 35.150 27.800
Milieukosten / risico legionella 1.619 2.125 2.150
Afschrijving onroerend goed 67.198 52.894 46.847
Afschrijving inventaris / materieel 27.627 33.320 32.175
Afschrijving dubieuze debiteuren 0 500 500
Voorzieningen 20.000 20.000 0
744.774 763.389 831.072
RESULTAAT 76.695 2.911 63
EXPL. 2019 BEGROTING 2020 BEGROTING 2021
Toelichting op de begroting Algemeen
Bij het opstellen van de begroting 2021 hebben als uitgangspunt gediend de gerealiseerde kosten en opbrengstenpost over de laatste jaren, in het bijzonder over het lopende jaar 2020 voor zover dat nu reeds te beoordelen is.
Met betrekking tot iedere kosten- en opbrengstenpost is op basis hiervan een zo goed mogelijke in- schatting gemaakt voor het komende jaar en waar nodig rekening gehouden met nieuwe feiten en gegevens.
De begroting voor het jaar 2021 sluit met een positief saldo van €. 63.
Toelichting op enige individuele posten Opbrengsten.
De begrote opbrengsten zijn voornamelijk gebaseerd op de in het lopende jaar 2020 ontvangen leden- en passantenliggelden, kontributies en entreegelden tegen de nieuwe tarieven, waarvoor een gemid- delde verhoging van 5% wordt voorgesteld.
De stijging van de opbrengsten wordt veroorzaakt door de BTW correctie (afdracht 0% i.p.v. 21%
voor zeilboten) en de tariefsverhogingvan 5%.
Lasten
Tegenover de te verwachten meerdere opbrengsten staan de meerdere te verwachten uitgaven.
Personeelskosten
In verband met een te verwachte geringe loonstijging van de CAO-lonen maar iets minder te verlonen uren zullen de personeelskosten nagenoeg gelijkwaardig zijn als in 2020.
Onderhoud gebouwen en terreinen
Gezien de te verwachte inhaalslag groot onderhoud OW in 2021 zullen de kosten aanzienlijk toenemen.
Onderhoud inventaris, rijdend en drijvend materieel
Door het samenstellen van een tweede klusgroep op zaterdag in de OW hebben wij meer uitgaven aan klein gereedschap en materiaal en worden meer kleine aanschaffingen (beneden de €. 1.000) ineens afgeschreven.
Administratie, communicatie en automatiseringskosten.
In het totaal van deze kosten is een post van €. 35.000 opgenomen als zijnde een correctie in de vooraftrek BTW. In verband met het totaal aan btw vrijgestelde percentages (zoals kontributies, entreegelden en diensten t.b.v. zeilboten) is ook slechts 30% van de aan ons in rekening gebrachte voorbelasting aftrekbaar.
Commissies / representatiekosten
In deze totaal post aan uitgaven is een bedrag van €. 25.000 gereserveerd voor de viering van ons 60 jarig bestaan in 2021.
Voorzieningen
Als W.V. Arne hanteerden wij een meerjaren onderhouds-en en investeringsplan. In overleg met de financiele commissie was afgesproken dat hiervoor een vaste basis moest worden gelegd in de vorm van een algemene bedrijfsreserve.
Deze reservering echter wordt door de Belastingdienst niet geaccepteerd.
Bij agendapunt 8b Financien
Aanpassing tarieven.
,
BEGROTING W.V. ARNE 2021
Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven Inkomsten Uitgaven HAVEN MIDDELBURG
Liggelden 86.094 83.000 104.500
Winterberging 29.732 30.750 32.550
Opbrengst milieu 0 0 0
Passanten 123.432 125.000 121.500
Douche/wasmachinegelden 1.658 1.500 1.500
Energie verbr.leden/pass. 8.488 14.000 12.500
Havenontvangstinstallatie 0 0 0
Overige opbrengsten 239 400 250
Personeelskosten 86.324 78.000 87.500
Vrijwilligers 4.250 6.500 5.750
Pacht havens 57.500 61.000 63.000
Afschrijving onr. goed 8.035 1.000 1.000
Onderhoud onr. goed 103 20.000 20.000
Risico inv. Legionella 325 600 600
Onderhoud inventaris 1.257 3.000 1.500
Energiekosten 17.188 20.000 21.500
Verzekeringen 2.845 1.400 3.000
Waterschap/OZB heffing 9.168 9.500 9.750
Afschrijving inventaris/steigers 2.964 7.200 7.200
Ond varend/drijvend mat 1.256 500 1.500
Brandstof 23 150 50
Afvalverwerking 7.543 9.000 9.500
Kosten sanitair/wasmach. 9.285 6.500 6.500
Telefoon & kant.kosten 557 250 600
Blauwe Vlag 660 675 700
Overige kosten 5.204 3.250 5.000
Onvoorzien 0 500 1.000
249.643 214.487 254.650 229.025 272.800 245.650 HAVEN OOSTWATERING
Vaste ligplaatsen zomer 169.164 175.000 197.500
Winterberging 50.285 53.000 55.000
Zomerstalling wal 4.710 5.250 5.500
Vaste ligplaatsen winter 19.215 19.000 20.250
Fietsenstalling 826 850 975
Opbrengst milieu 1.621 300 1.500
Passanten 13.275 10.000 17.500
Douchegelden 31 0 0
Energieverbr.leden/pass. 7.726 6.000 8.000
Havenontvangstinstallatie 43 0 0
Overige opbrengsten 202 250 250
Huur woning 7.803 7.800 7.890
Energieverg. Havenmeester 1.020 1.000 1.020
Transporteren: 275.921 278.450 0 315.385 0
Exploitatie 2019 Begroting 2020 Begroting 2021
Transport: 275.921 0 278.450 0 315.385 0
Energiekosten woning 0 1.500 1.500
Rente leningen o/g 9.666 9.500 8.900
Personeelskosten 34.531 42.500 35.500
Vrijwilligers 7.512 7.500 8.250
Erfpacht haven 39.262 43.500 43.000
Huur inv. / goederen 2.479 2.500 2.750
Afschrijving onr. goed/steigers 42.632 44.200 43.075
Afschrijving woning 400 400 350
Onderhoud onr. goed 60.005 40.000 45.075
Onderhoud woning 0 2.000 2.000
Energiekosten haven 19.764 18.000 17.500
Waterschap/OZB heffing 11.475 5.500 12.000
Waterschap/OZB woning 323 500 500
Afschrijving inventaris 1.536 1.000 600
Onderhoud inventaris 1.867 9.500 10.000
Verzekeringen 5.624 5.500 5.750
Afvalverwerking 12.522 9.000 13.500
Milieukosten 737 250 800
Risico inv. legionella 557 500 600
Schoonmaakkst toiletten 8.947 9.250 9.500
Telefoon & kant.kst 481 500 500
Overige kosten/kleine aanschaffingen 19.241 15.000 20.000
Onvoorzien 0 2.000 1.000
275.921 279.561 278.450 270.100 315.385 282.650 STRANDJE
Jaarplaatsen 36.213 36.500 42.800
Energiekosten 0 250 300
Passanten 629 1.500 750
Onderhoud 1.530 2.500 5.000
Afschrijving renovatie 1.212 2.000 1.212
Personeelskosten 7.894 10.000 8.000
Kleine aanschaffingen 0 500 1.000
Risico inv. legionella 0 100 150
Energiekosten 3.107 3.500 3.500
Afvalverwerking 0 300 350
36.842 13.743 38.250 18.900 43.850 19.212
CAMPING
Kampeergelden 16.910 16.500 17.000
Afschrijving 1.210 1.210 1.210
Onderhoud 0 500 500
16.910 1.210 16.500 1.710 17.000 1.710
KRAAN
Huur bokken 11.893 12.500 12.500
Kraantarief boot 3.136 2.500 3.250
Knippen en scheren 41.294 40.000 42.250
Personeelskosten 21.900 25.000 25.000
Afschrijving kraan/bokken 10.444 10.500 10.500
Onderhoud bokken 0 5.000 5.000
Afsch. varend/rijvend mat 6.915 8.250 8.200
Ond. varend/rijdend mat. 7.029 4.500 7.250
Brandstof 2.151 2.750 2.500
Verzekeringen 1.580 1.250 1.700
56.323 50.019 55.000 57.250 58.000 60.150
ADMINISTRATIE KANTOOR
Personeelskosten 46.938 49.000 48.000
Financiele administratie 3.640 5.000 5.000
Heffing OZB 0 350 450
Onderhoud onr. goed 0 1.000 1.500
Energiekosten (Zie Kemel) 0 0 0
Afschrijving inventaris 1.380 500 0
Onderhoud inventaris 7.205 750 5.000
Communicatiekosten 4.013 6.000 5.500
Schoonmaakkosten 13 500 500
Afschrijving onr. goed. 2.884 2.884 0
Hard- en softwarekosten 6.199 7.500 7.500
Verzekeringen 0 300 375
0 72.272 0 73.784 0 73.825
VERENIGING
Kontributies 78.860 79.000 79.250
Entreegelden 13.835 10.750 10.250
Creditrente 10 0 0
Adm.kosten (boetes) 2.621 1.000 1.500
Opbrengst clubboten 289 4.000 4.000
Susidie jeugdz./sponsoring 583 0 600
Advertenties website 0 500 0
Correcties Omzetbelasting 60.168 0 0 35.000
Ond. inv/kleine aanschaffingen 0 4.500 3.500
Porti 698 1.000 1.000
Kantoorbenodigdheden 1.109 2.500 2.000
Verteer en vergaderkosten 0 4.000 2.000
Advocaat cq incassokosten 1.117 500 1.500
Bankkosten 2.827 2.700 3.000
Kontributies/abonnementen 22.829 15.000 12.000
Transporteren 156.366 28.580 95.250 30.200 95.600 60.000
Transport 156.366 28.580 95.250 30.200 95.600 60.000
Verzekeringen 2.559 4.000 3.250
Representatie 27 2.000 2.000
Clubblad/website 2.475 1.000 3.000
Overige kosten 727 1.000 1.000
156.366 34.368 95.250 38.200 95.600 69.250
ROERGANGERSHUT
Pacht / Netto-omzet 6.778 7.700 5.000
Onderhoud onr. goed 652 2.000 1.500
Afschrijving onr. goed 3.243 1.200 0
Telefoon en adm. kosten 40 250 250
Energiekosten 1.762 2.200 1.800
Onderhoud inventaris 0 1.250 1.000
Afschrijving inventaris 1.314 2.300 2.285
Verzekering en overigekst 10.000 500 500
6.778 17.011 7.700 9.700 5.000 7.335
DE KEMEL
Pacht en bijdrage kosten 15.375 15.500 16.000
Energiekosten 7.311 5.000 7.500
Onderhoud onr. goed 525 2.500 2.000
Afschrijving onr. goed 7.582 0 0
Energiekosten inck.kant 12.834 8.600 13.000
Onderhoud inventaris 1.743 1.500 2.000
Afschrijving inventaris 2.539 2.500 2.325
OZB en waterschapsheff. 1.798 2.000 1.900
Telefoon-Buma-Precario 238 0 250
Verzekeringen 3.220 3.000 3.250
22.686 30.479 20.500 20.100 23.500 24.725
COMMISSIES
Evenementencommissie 3.415 4.000 5.000
Watersportdag 3.600 8.272 5.000 5.000
Zeeland Regatta 38.673 35.778 2.500 3.500
Zeilwedstrijdcommissie 458 1.500 1.000
Jeudzeilcommissie 1.151 2.000 2.500
Afschr. boten jeugdzeilen 535 1.070 1.065
Redactiecommissie 0 250 250
Havencommissie 308 1.500 500
Financiele commissie 0 50 0
Overige clubactiviteiten 3.473 4.000 25.000
Brandstof 507 750 750
Overige kosten 0 1.500 1.500
42.273 53.897 0 24.120 0 46.065
VOORZIENINGEN
Voorziening debiteuren 0 500 500
Voorziening ond. fonds 20.000 20.000 0
Voorziening asfaltering 0 0 0
0 20.000 0 20.500 0 500
TOTAAL 863.742 787.047 766.300 763.389 831.135 831.072
RESULTAAT 76.695 2.911 63
Haven Middelburg 35.156 25.625 27.150
Haven Oostwatering -3.640 8.350 32.735
Strandje 23.099 19.350 24.638
Camping 15.700 14.790 15.290
Kraanbedrijf 6.304 -2.250 -2.150
Administratie -72.272 -73.784 -73.825
Vereniging 121.998 57.050 26.350
Roergangershut -10.233 -2.000 -2.335
De Kemel -7.793 400 -1.225
Commissies -11.624 -24.120 -46.065
Voorzieningen -20.000 -20.500 -500
RESULTAAT 76.695 2.911 63
Exploitatie 2019 Begroting 2020 Begroting 2021
