CONCEPT BEGROTING 2012 / mEERjaRENRamING
atlant Groep
INHOUDSOPGAVE
Globale begroting 2012 ... 1
Meerjarenraming ... 5
Formatie 2012 ... 9
Concept Begroting 2012 / meerjarenraming Atlant Groep
Globale begroting 2012
Begroting Begroting Jaarrekening
2012 2011 2010
Resultatenrekening x € 1.000,--
Omzet 22.166 23.440 22.851
Facturering WWB 500 1.450
Uitbesteed werk/grond/hulpstoffen 3.734 4.409 3.906 Doorbelasting WWB van direct werk BV 500 1.450
Toegevoegde waarde 18.432 19.031 18.945
* (waarvan toegevoegde waarde Re-integratie activiteit 2.257 1.584 2.128 ) Overige bedrijfsopbrengsten 1.039 1.123 1.190
Lonen WSW 37.414 37.366 36.691
Lonen Welzijn 8.830 8.538 6.592
Lonen ambtelijk 3.315 3.571 3.717
Lonen WIW 613 694 758
Lonen begeleid werken 2.925 2.693 2.338
Lonen inhuur/overigen 201 197 27
Kapitaallasten 1.242 1.242 1.188
Overige kosten 7.053 7.249 7.494
Totale kosten 61.593 61.550 58.805
Bedrijfsresultaat excl.subsidies 42.122- 41.396- 38.670-
Subsidies WSW 41.385 40.477 41.577
Overige Subsidies 140 151 90
Operationeel resultaat 597- 768- 2.997
Dotaties aan voorzieningen
Incidentele lasten en baten 377
Resultaat 597- 768- 3.374
Dotaties aan reserves Onttrekkingen uit reserves
Onttrekking uit reserve boventallige pl.voor ADTC 300 300 271 Onttrekking uit reserve Navision 100 200
Onttrekking uit reserve Innovatie 100 96 73 Onttrekking uit reserve boventallige plaatsingen
Onttrekking uit reserve personele knelpunten 75 150 122
Onttrekking uit reserve verlofstuwmeren 59
Onttrekking uit reserve bedrijfsrestaurant 22 22 22 Resultaat voor bestemming resultaat 2010 - - 3.921
* In de begroting 2011 is bij de toegevoegde waarde Atlant Re-integratie rekening gehouden met inhuur derden te laste van de omzet voor € 673.000,= waardoor de toegvoegde waarde veel lager is begroot.
Zowel in 2010 als in 2012 is/wordt deze omzet met eigen personeel gerealiseerd.
Concept Begroting 2012 / meerjarenraming Atlant Groep pagina 2 van 9
Toelichting globale groting 2011
Gehanteerde aantallen
Bij de berekening van de loonkosten, overige kosten en toegevoegde waarde voor 2012 worden onderstaande aantallen gehanteerd:
CAO
Wsw Arbj. subsidie (via gemeenten) 1.596
Arbj. = FTE 66
FTE Begeleid werken loonsuppl. 197 FTE werkzaam binnen Atlant Groep 1.330 Welzijn FTE loonkosten/toegevoegde waarde 152 Ambtelijk FTE loonkosten/toegevoegde waarde 43 Wiw FTE loonkosten/toegevoegde waarde 23
Toegevoegde waarde
De economische crisis van de afgelopen jaren heeft ook in 2012 nog duidelijk zijn invloed op toegevoegde waarde. In deze sector zijn in het algemeen pas later de nadelige effecten van een crisis merkbaar, maar ook de voordelige effecten van een aantrekkende economie blijven langer uit.
In 2012 wordt ervan uitgegaan dat de toegevoegde waarde daalt met bijna € 600.000,--.
De omzet van de re-integratie activiteiten wordt op het niveau van 2011 gehandhaafd en voortaan wordt alle benodigde capaciteit door eigen mensen uitgevoerd en niet meer structureel ingehuurd. Verder verminderen de payroll activiteiten voor opdrachtgevers.
Overige bedrijfsopbrengsten
Hieronder zijn opgenomen de huuropbrengsten van het Werkplein, Fitland en andere verhuurde bedrijfsgedeeltes.
Loonkosten Wsw
Bij de begrote loonkosten Wsw 2012 wordt uitgegaan van 1.330 fte (dit betreft fte exclusief begeleid werkers, zie gehanteerde aantallen).
Ten opzichte van de begroting 2011 betekent dit een stijging van 27 fte.
Voor 2012 zijn er geen salarisverhogingen of incidentele uitkeringen geraamd. Er wordt rekening gehouden met de werkgeverslasten zoals ze nu bekend zijn.
Loonkosten Welzijn
Het totale aantal fte’s bij welzijn bedraagt 152 inclusief vacatures. Ten opzichte van de begroting 2011 betekent dit een stijging van 6 fte’s. In 2012 zijn nog geen bezuinigingen voor wat betreft de welzijners doorgevoerd, wel zijn 6 fte’s extra opgenomen voor vervanging van de inhuurcapaciteit bij re-integratie activiteiten die voortaan geheel door eigen mensen wordt uitgevoerd.
Als gevolg van de te verwachten bezuinigingen moet voor de toekomst nagegaan worden welke functies absoluut ingevuld moeten worden om de organisatie naar behoren te kunnen laten draaien. Binnen de welzijnfuncties moeten tevens de ambtenaren en Wsw-ers op strategisch functies die afvloeien als gevolg van leeftijd, opgevangen worden.
De loonkosten zullen in 2012 verder stijgen als gevolg van een verwachte CAO-stijging van 1%
en het verder doorgroeien van de mensen in hun functieschaal.
Loonkosten ambtelijk
Het totale aantal fte’s bij de ambtenaren bedraagt 43,3. Dit is inclusief 1 voormalige werknemer, omgerekend 0,7 fte’s, en 4 productiemedewerkers overgenomen van de gemeente Helmond.
Vanaf 2002 worden geen nieuwe ambtenaren in dienst genomen. Hierdoor daalt in 2012 het ambtenarenbestand ten opzichte van de begroting 2011 met 4 fte.
Bij de loonkosten 2012 wordt rekening gehouden met een loonsverhoging van 1%.
Loonkosten Wiw
Uitgangspunt is 23 fte’s op basis van 36 uur per week. Bij de raming voor 2012 wordt uitgegaan van een minimale afbouw van de Wiw-ers. Verder wordt rekening gehouden met stijging van 1% van de lonen als gevolg van prijscompensatie voor de minimumlonen
Begeleid Werken
De doelstelling voor 2012 voor begeleid werken is 197 fte’s. Dat is een stijging van 12 fte’s ten opzichte van 2011. De verwachting is dat de loonsuppletie met 2% zal stijgen.
Kapitaallasten
De afschrijvingskosten in 2012 blijven op het niveau van 2011. Er zijn geen grote investeringen te verwachten. Ook de rentebaten/-lasten zijn gelijk gehouden. Er is van uitgegaan dat de vermindering van het liquide saldo als gevolg van de uitkeringen aan de gemeenten wordt goedgemaakt door hogere rentepercentages.
Concept Begroting 2012 / meerjarenraming Atlant Groep pagina 4 van 9 Overige bedrijfskosten
De overige kosten zijn in 2012 lager doordat in 2012 diverse kostenposten geschrapt zijn en gekeken is naar posten waarop nog gekort kan worden. Onder andere zijn de volgende projecten geschrapt c.q. gekort; sharepoint-workflow-primair proces en managementinformatie.
Budget Rijk (via gemeenten)
Het budget is gebaseerd op 1.595,8 arbeidsjaren (arbj.). Dat is 35 Arbj. meer dan in de begroting 2011 is opgenomen. Per arbj. blijft het subsidiebedrag gelijk. De gemeenten welke onder de Gemeenschappelijke Regeling vallen, hanteren een korting bij de doorbetaling van de subsidie. Dit betekent dat zij het subsidiebedrag van het Rijk onder inhouding van € 220.000,-- (circa 0,5% van de subsidie) doorbetalen. Verder verwachten we dat de bonus, verstrekt voor het realiseren van de doelstelling voor Begeleid Werken, doorbetaald wordt aan de Atlant Groep. Het gaat hier over een bonus van circa € 500.000,--.
Overige subsidies
De subsidie voor voormalige ID-banen € 20.000,-- is in overleg met de betreffende gemeente in een definitieve afspraak voor looncompensatie geregeld. Verder is er een subsidie voor ontwikkeling/jobcarving opgenomen van € 50.000,-- en is onder de welzijners een subsidioloog opgenomen welke minimaal zijn loon aan subsidies moet terugverdienen, hiervoor is € 70.000,-- opgenomen.
Onttrekkingen uit reserves
De volgende onttrekkingen uit de reserves zijn voor 2012 gepland:
Personele knelpunten 75
Bedrijfsrestaurant 22
ADTC uit Boventallige plaatsingen 300 Navision automatisering 100
Innovatie 100
Totaal 597
Meerjarenraming
2012 2013 2014 2015
Toegevoegde waarde 18.432 19.066 19.453 19.845 ( waarvan toegevoegde waarde Re-integratie activiteit 2.257 2.279 2.302 2.325
Overige bedrijfsopbrengsten 1.039 1.060 1.081 1.103
Lonen WSW 37.414 36.442 34.254 32.256
Lonen Nieuwe Instroom - 466 1.358 2.187 Lonen Welzijn 8.830 7.917 8.075 8.236 Lonen Ambtelijk 3.315 3.179 3.081 2.977 Lonen WIW 613 565 516 467 Begeleid werken 2.925 2.983 3.043 3.104 Lonen inhuur/overigen 201 205 209 213 Kapitaallasten 1.242 1.253 1.286 1.319 Overige kosten 7.053 6.762 6.565 6.667 Totale kosten 61.593 59.772 58.387 57.426 Bedrijfsresultaat excl.subsidies 42.122- 39.646- 37.853- 36.478-
Subsidies WSW 41.385 36.376 34.369 29.926
Dekking begeleidingskosten Nieuwe Instroom 431 1.257 2.024 Bijdr.overige subs.regelingen 140 123 90 89 Operationeel resultaat 597- 2.716- 2.137- 4.439-
Onttrekkingen uit reserves 597 297 147 97 Resultaat voor bestemming - 2.419- 1.990- 4.342- Dekking negatieve resultaten door ontrekking uit reserves - 2.419 1.990 4.342 Resultaat voor bestemming - - - -
Zie volgende bladzijde voor een specificatie van de reserves en voorzieningen.
Concept Begroting 2012 / meerjarenraming Atlant Groep pagina 6 van 9
Reserves Ont- Ont- Ont- Ont-
Stand trekking trekking trekking trekking Stand
Omschrijving 31-12-11 2012 2013 2014 2015 31-12-15
Best.reserve personeelsfonds 477 75- 75- 75- 75- 177
Best.reserve Navision 300 100- 100- - - 100
Best.reserve bedr.rest.M'pein 455 22- 22- 22- 22- 367
Best.reserve verlofsparen 244 - - - - 244
Best.reserve boventallige plaatsing 1.058 300- - - - 758
Best.reserve innovatie * 331 100- 100- 50- - 81
Best.reserve risico's afzetmarkt 2.900 - - - - 2.900 Best.reserve concurrentie 750 - - - - 750
Best.reserve onderhoud gebouwen 300 - - - - 300
Best.reserve verhuurbaarheid 665 - - - - 665
Best.reserve Re-integratie BV 916 - - - - 916
Best.reserve hoger personeel 250 - - - - 250
Best.reserve weinig geclass.medew 875 - - - - 875
Best.reserve verlofstuwmeren 274 - - - - 274
Best.reserve eenm. uitk.cao wsw 2011 - - - - - - Best.reserve viering 10-jarig jubileum 150 - - - - 150
Best.reserve uitbet.gemeenten 2011 ** - - - - - - Best.reserve uitbet.gemeenten 2012 ** 1.900 1.900- - - - - Algemene reserve *** 1.350 - 2.419- 1.990- 4.342- 7.401- Reserves totaal 13.195 2.497- 2.716- 2.137- 4.439- 1.406 ** Reserve gevormd uit resultaat 2010 om in 2011 en 2012 de uitkering aan de gemeenten te kunnen voldoen; *** Dekken toekomstig nadelig saldo uit de algemene reserve; Voorzieningen Ont- Ont- Ont- Ont- Stand trekking trekking trekking trekking Stand Omschrijving 31-12-11 2012 2013 2014 2015 31-12-15 Voorz. bodemsanering Beemdweg 25 - - - 25
Voorz. bodemsanering MPL 324 - - - 324
Voorz. gar. taakstelling WSW 350 - - - 350
Voorzieningen totaal 699 - - - 699
Uitgangspunten Meerjarenraming
• De huidige systematiek van de Wsw gaat verdwijnen. Hiervoor komt in de plaats de Wet werken waar vermogen (Wwnv). De Wwnv gaat, zoals het nu naar uitziet, per 1 januari 2013 in.
• Vanaf 2013 mag voor elke 3 Sw-ers die uitstromen, er 1 instromen. Men streeft naar een realisatie van 1/3 beschut werken uitgaande van het huidige bestand, hetgeen uiteindelijk zo’n 500 fte zal gaan betreffen. Ook de systematiek van ernstig en matig wordt losgelaten.
• De voorlopig Nieuwe Instroom (NI) genoemd, is gelijk aan het wegvallen van het aantal fte Wsw. Het totale niveau Wsw en NI blijft gehandhaafd op 1.530,1 fte.
• Het aantal Welzijners gaat terug van 152,1 fte in 2012 naar 133,7 fte in 2013 en blijft dan op dat niveau gehandhaafd. Het natuurlijk uitstromen van ambtenaren en Wsw in
leidinggevende c.q. noodzakelijke indirecte functies moet binnen deze 133,7 fte’s opgelost worden.
• Het aantal ambtenaren daalt in 2013 met 3,3 fte en daarna met 2 fte’s per jaar als gevolg van een natuurlijk verloop.
• Het aantal Wiw daalt van 23 fte in 2012 naar 17 in 2015 (natuurlijk verloop).
• Het aantal fte’s Begeleid Werken Wsw blijft gelijk (2012 = 197).
• De gemiddelde loonkosten van de Wsw stijgen vanaf 2013 jaarlijks met 1%.
• De gemiddelde loonsuppletie voor NI bedraagt 50% van het minimumloon, wat volgens verwachting jaarlijks met 1% zal stijgen.
• De gemiddelde loonkosten Welzijn stijgen jaarlijks met 2%
• De gemiddelde loonkosten Ambtelijk stijgen jaarlijks met 2%.
• De gemiddelde loonkosten Wiw stijgen jaarlijks met 1%.
• De gemiddelde loonsuppletie voor BW stijgt jaarlijks met 2%.
• Het subsidiebedrag voor de Wsw per arbeidsjaar beschikbaar gesteld door de gemeenten is vanaf 2011 al gedaald met 5%. Teruggang van € 27.080,-- in 2010 naar € 25.758,-- vanaf 2011. Vanaf 2013 wordt de subsidie voortaan uitgekeerd aan de hand van het aantal fte’s in plaats van arbeidsjaren (verlies 65 AJ waarvoor geen subsidie meer wordt
ontvangen) en er wordt verder een korting van 5% toegepast, teruggang naar € 24.451,--.
Vanaf 2015 daalt de subsidie verder naar € 22.500,-- per fte.
• De bonus voor begeleid werken van € 500.000,-- wordt voor 2012 nog gerealiseerd door de Atlant Groep en één op één door de gemeenten doorbetaald aan de Atlant Groep.
Vanaf 2013 vervalt deze bonus. Evenals de inhouding voor gemaakte kosten door de gemeenten ad. € 220.000,--.
• De vermindering van de Wsw subsidie i.v.m. uitstroom wordt gedeeltelijk gecompenseerd door dekking voor de begeleidingskosten Nieuwe Instroom
Concept Begroting 2012 / meerjarenraming Atlant Groep pagina 8 van 9
• Het aantal indirecte functies daalt als gevolg van afname ambtenaren, welzijners en Wsw- ers.
• Het aantal direct productieve medewerkers blijft gelijk met uitzondering van de Wiw-ers.
• De uitwisseling van Wsw capaciteit met capaciteit Nieuwe Instroom leidt niet tot drastische wijzigingen in de activiteiten of de organisatiestructuur.
• De toegevoegde waarde moet vanaf 2015 terug zijn op het niveau van 2011 plus jaarlijks 1% prijsverhoging. Bij de re-integratie activiteiten wordt ervan uitgegaan dat minimaal alle activiteiten die voor 2011 geraamd waren ook vanaf 2012 gewoon doorgaan voor hetzelfde bedrag als waarvoor zij in 2011 zijn opgenomen plus indexatie. De inhuur bij re-integratie zal voortaan door eigen mensen worden verricht.
• De overige subsidieregelingen worden lager als gevolg van het wegvallen van de subsidie ontwikkeling/jobcarving.
• De huren stijgen met de overeengekomen prijsstijgingen in de huurcontracten.
• De kapitaallasten stijgen als gevolg van het teruglopen van de liquide middelen doordat in de komende jaren geld terug betaald wordt aan de deelnemende gemeenten.
• De overige kosten dalen in 2013 en 2014 doordat dan een aantal projecten beëindigd worden. Vanaf 2015 stijgen de kosten gemiddeld met 1,5%
• De onttrekkingen uit de bestemmingsreserve bedragen de komende jaren (bedrag x € 1.000,-):
Reserve 2012 2013 2014 2015
Personele knelpunten 75 75 75 75
Bedrijfsrestaurant 22 22 22 22
Boventallige plaatsingen 300
Navision automatisering 100 100
Innovatie 100 100 50
Totaal 597 297 147 97
Formatie 2012
(begroting fte's 36 uur) WIW
prod. ind. prod. ind. prod. prod. ind. prod. ind. prod. ind. Inhuur
Directie
Directie - 1,00 1,00
Communicatie - 3,00 3,00
OR - 0,48 0,48
Totaal directie - 4,48 - - - - 3,48 - 1,00
Concernstaf
Adjunct-concern directeur - 1,00 1,00
Juridische en Interne contr. - 3,80 1,00 1,80 1,00
Directie-secretariaat - 5,17 1,00 3,17 1,00
Beleidsontwikkeling - 6,42 5,42 1,00
FIM management - 3,00 3,00
FIM ICT - 8,50 8,50
FIM bedrijfsbureau - 8,42 1,00 6,42 1,00
FIM CA/LA - 9,50 2,00 4,50 3,00
HRM overhead - 3,00 2,00 1,00
HRM P&O/PA - 13,04 11,24 1,80
HRM IDT - 11,80 10,00 1,80
HRM ADTC - 1,89 1,00 0,89
HRM prikkelarm psychisch 20,00 1,00 20,00 1,00
HRM prikkelarm gedrag 20,00 2,00 20,00 2,00 HRM besch.werken 30,00 1,00 30,00 1,00
Concern facilitair - 0,95 0,95
Totaal CS 70,00 80,49 70,00 9,00 - 57,05 - 14,44
Groepsdetacheringen
Management - 1,00 1,00
Overhead GD - 2,00 2,00
IGO-post 62,00 1,00 60,00 2,00 1,00
IBN 60,00 - 60,00
DPI 58,00 1,00 55,00 2,00 1,00 1,00
Parree 43,00 1,50 42,00 1,00 1,50
Milieustraten 18,00 1,00 18,00 1,00
Kleine groepsdet. 31,00 1,00 31,00 1,00
groen overhead - 5,60 4,00 1,60
groen bedrijfsschool 6,00 1,60 6,00 0,60 1,00
groen detachering 8,50 - 8,50
groen productie 189,00 9,00 182,00 4,00 3,00 3,00 6,00 groen midden - -
Dorel overhead - 14,10 6,80 4,50 2,80
Dorel 437,00 12,00 423,00 14,00 10,00 2,00
Dorel detacheringen 6,00 0,50 6,00 0,50
Flexgroep groepsdetach. 20,00 - 20,00
Totaal groepsdetacheringen 938,50 51,30 911,50 12,40 - 23,00 23,50 3,00 15,40 1,00
ArbeidsParticipatie
Management - 3,00 1,00 2,00
Arbeidsmakelaars - 2,89 2,89
Back-office - -
Arbeidstrajecten 17,04 - 17,04
Payrolling part.coach 1,00 - 1,00
Payrolling WWB - -
Arbeidstrajecten WSW 6,00 - 5,00 1,00
Individuele detach.WSW 200,00 - 200,00
Individuele detach.amb/wlz 5,36 - 2,56 2,80
Individuele det.WIW 23,00 - 23,00
Begeleid werken 208,52 1,00 197,00 9,58 1,00 1,00 0,94
Basis infrastruc.overhead - 1,00 1,00
Basis infrastruc. Asten 16,00 - 16,00
Basis infrastruc. Helmond 24,94 - 22,00 2,00 0,94
Basis infrastruc. Gemert 22,00 - 21,00 1,00
Basis infrastruc. Arbeidspoo 25,00 - 25,00
Groepsdet. in ontw.overig 50,00 - 46,00 3,00 1,00
Totaal Arb eidsParticipatie 598,86 7,89 527,00 - 23,00 40,18 4,89 5,80 3,00 - 2,88 1.607,36 144,16 1.508,50 21,40 23,00 63,18 88,92 8,80 33,84 3,88
arbeidsjaren 65,90 65,90
Voormalig personeel 0,70 0,70
extra fte's 2012 wv aj 2 35,25 Wisseling WSW/ND va 2013 -
Totaal overigen 35,25 66,60 - 65,90 - 0,70 -
Totaal FTE 23,00 3,88
Totaal Arbeidsjaren 1.595,80
Totaal excl.WWB WSW Welzijn Ambtelijk Nieuwe Doelgr.
1.785,47
1.529,90 152,10 43,34 -
