Stichting Helpman te Groningen. Jaarrekening 2014

(1)

Stichting Helpman te Groningen

Jaarrekening 2014

(2)

INHOUDSOPGAVE

I ALGEMEEN

I.1 Naam en vestigingsplaats 1

I.2 Samenstelling van het bestuur 1

I.3 Vaststelling van de jaarrekening 2014 1

II EXPLOITATIE 2014

II.1 Resultaat 2

II.2 Vermogensontwikkeling 2

III JAARREKENING 2014

III.1 Balans per 31 december 2014 3

III.2 Resultatenrekening 2014 4

III.3 Grondslagen voor de waardering 5

III.4 Toelichting op de balans 6

III.5 Toelichting op de resultatenrekening 9

IV OVERIGE GEGEVENS

IV.1 Gebeurtenissen na balansdatum 10

IV.2 Ondertekening door bestuurder 10

IV.3 Controleverklaring 11

V BIJLAGEN

V.1 Specificatie van de effectenportefeuille 13

(3)

I ALGEMEEN

Stichting Helpman te Groningen

(4)

I ALGEMEEN

I.1 Naam en vestigingsplaats

De Stichting Helpman te Groningen.

Volgens artikel 3 van de statuten stelt de Stichting zich tot doel:

Het verlenen van steun aan het Martini Ziekenhuis en aan gezondheidsprojecten in de gemeente Groningen en omgeving die niet in aanmerking komen voor reguliere financiering.

De Stichting Helpman staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Groningen onder nummer 41009535.

I.2 Samenstelling van het bestuur

Ultimo 2014 was het bestuur van de Stichting als volgt samengesteld:

Dhr. mr. T.S. Plas voorzitter (per 4-12-2014) Dhr. prof. dr. R. Veldhuis voorzitter (tot 4-12-2014) Dhr. J.P. Savenije RA penningmeester

Mw. drs. E.P.L. Albersnagel-Thijssen lid Dhr. dr. J.D.M. Gökemeijer lid

Dhr. R. Cator lid

Mw. mr. M.M. Overes-Hulst lid Dhr. drs. H. Feenstra adviseur

Dhr. ir. R.H. Smit adviseur

I.3 Vaststelling van de jaarrekening 2013

Op 26 juni 2014 heeft het bestuur de jaarrekening van de Stichting Helpman over 2013 vastgesteld.

(5)

II EXPLOITATIE 2014

(6)

II EXPLOITATIE 2014

II.1 Resultaat

Het voordelig resultaat over 2014 bedroeg € 17.527, welk bedrag is toegevoegd aan de algemene reserve. De lasten bestaan onder andere uit een subsidie voor de studie “PD bij hartfalen” ad

€ 14.000, DVD spiritualiteit en E-Learning module ad € 10.000, servicekosten beleggingen ad

€ 3.950 en algemene en beheerskosten ad € 3.928.

Het ongerealiseerde netto beleggingsresultaat 2014 is 6,41% (2013: 1,46 % ). De baten bestaan uit rente-opbrengsten van obligaties ad € 41.188 en deposito’s ad € 8.217.

II.2 Vermogensontwikkeling

Het eigen vermogen van de Stichting per 31 december bedraagt € 1.751.989 (2013 € 1.660.335).

(7)

III JAARREKENING 2014

(8)

III.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (€)

ACTIVA

2014 2013

Vaste activa

Financiële vaste activa

Lening u/g 100.000 125.000

Effecten 1.252.006 1.177.879

1.352.006 1.302.879

Vlottende activa

Vorderingen en vooruitbetaalde kosten 34.430 41.671

Deposito 393.143 817.683

Rekening-courant banken 91.512 65.038

519.085 924.392

Totaal actief 1.871.091 2.227.271

PASSIVA

Eigen vermogen

Stichtingskapitaal 91 91

Algemene reserve 1.579.597 1.562.070

Reserve niet gerealiseerde winst effecten 172.301 98.174

1.751.989 1.660.335

Schulden op korte termijn

Subsidie kunstcommissie 14.006 32.505

Overige schulden 105.096 534.431

119.102 566.936

Totaal passief 1.871.091 2.227.271

(9)

III.2 RESULTATENREKENING 2014 (€)

2014 2013

LASTEN

Servicekosten beleggingen 3.950 0

Subsidie “PD bij hartfalen” 14.000 14.000

DVD spiritualiteit en E-Learning module 10.000 0

Bijdrage inrichting Martini Paviljoen 24.000

Inrichting huiskamer Geriatrie (stoelen en klokken) 0 6.600

Steun ontwikkeling wetenschappelijk onderzoek 0 7.000

Bijdrage ten behoeve van de gedichtendag 0 2.355

Voorjaarsymposium Medische Ethiek 0 2.500

Leesmap vrijwilligers 0 3.351

Plafondplaten afdeling CT/MRI 0 8.652

Bijdrage Heart-pillow project 0 200

Gift nieuwbouw Martini Ziekenhuis

- Minderkosten bouw Stiltecentrum 0 - 13.692

- Minderkosten verbouw mortuarium 0 - 2.908

- Verkoop gedenkboek 0 - 1.101

Algemene kosten en beheerskosten 3.928 4.910

31.878 55.867

BATEN

Interest 49.405 56.505

Totaal baten 49.405 56.505

Resultaat 17.527 638

Stichting Helpman te Groningen 4

(10)

III.3 GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING

De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met RJ640, uitgegeven door de Raad voor de Jaar- verslaggeving.

Uitgangspunt voor de waardering is de nominale waarde, tenzij anders vermeld.

De obligaties worden per balansdatum gewaardeerd tegen de beurswaarde per 31 december. Niet gerealiseerde winsten worden ten gunste van de ‘Reserve niet gerealiseerde winsten effecten’

geboekt.

Verliezen op effecten worden — voor zover zij niet gedekt kunnen worden uit voornoemde reserve

— ten laste van de resultatenrekening gebracht.

De winsten op effecten worden in de resultaatrekening verantwoord voor zover deze zijn gerealiseerd.

Provisie op uitkeringen wordt in mindering op de betreffende opbrengst gebracht. Provisie bij aankoop en uitlotingen van obligaties komt ten laste van het resultaat.

Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.

(11)

III.4 TOELICHTING OP DE BALANS (€)

Vaste activa

2014 2013

Financiële vaste activa

Lening u/g

Saldo 1-1 125.000 125.000

Aflossing: 25.000 0

Saldo 31-12 100.000 125.000

Het betreft een renteloze lening aan Stichting Vrienden van Turiani. De lening heeft een looptijd van 5 jaar. Jaarlijks wordt er per 1 juli € 25.000 afgelost, de 1e keer op 1 juli 2014.

Vervroegde aflossing is toegestaan, dit verkort de looptijd.

Effecten

Beurswaarde obligaties 01-01 1.177.879 1.177.238

Af: verkoop 0 0

1.177.879 1.177.238

Bij: aankoop 0 0

1.177.879 1.177.238

Herwaardering “niet gerealiseerde winst effecten” 74.127 641

Beurswaarde obligaties 31-12 1.252.006 1.177.879

Voor een verdere specificatie van de effecten zie pagina 13.

Vlottende activa

Vorderingen en vooruitbetaalde kosten

Lopende interest obligaties 26.239 26.239

Overige interest 8.151 15.407

Overige 40 25

Balans per 31-12 34.430 41.671

Deposito

Saldo per 31-12 393.143 817.683

Rekening-courant banken

Saldo per 31-12 91.512 65.038

(12)

Eigen vermogen (€)

2014 2013

Stichtingskapitaal

Het kapitaal is niet gewijzigd in 2014 91 91

Algemene reserve

Balans per 01-01 1.562.070 1.561.432

Resultaat 17.527 638

Balans per 31-12 1.579.597 1.562.070

Reserve niet gerealiseerde winst effecten

Balans per 01-01 98.174 97.533

Herwaardering obligaties 74.127 641

Realisatie koersresultaat 0 0

74.127 641

Balans per 31-12 172.301 98.174

Schulden op korte termijn

Subsidie kunstcommissie

Balans per 01-01 32.505 73.263

Af: aankoop kunstwerken en

overige uitgaven 18.499 40.758

Balans per 31-12 14.006 32.505

(13)

Overige schulden (€)

2014 2013

Accountantskosten 1.773 1.773

Rekening-courant Martini Ziekenhuis 34.584 474.367

Gift nieuwbouw Martini Ziekenhuis:

Beschikbaar als gift per 01-01 30.000 63.567

Af: verbouwingskosten Stiltecentrum 0 15.866

30.000 47.701

Af: minderkosten Stiltecentrum 0 -13.692

Af: minderkosten verbouw mortuarium 0 -2.908

Af: opbrengst verkoop gedenkboek 0 -1.101

Beschikbaar als gift per 31-12 30.000 30.000

PD Hartfalen 3e termijn 14.000 0

DVD Spiritualiteit en E-Learning module 10.000 0

Servicekosten beleggingen 4e kwartaal 1.009 0

Inrichting huiskamer Geriatrie 838 3.146

Afspeelapparatuur / bibliotheekboeken 2.200 2.200

Steun wetenschappelijk onderzoek 3.093 3.093

Inrichting huiskamer Geriatrie (stoelen 6.600 6.600

Bijdrage Gedichtendag 988 988

Leesmap vrijwilligers 0 3.351

Plafondplaten afdeling CT/MRI 0 8.652

Overige 11 261

Balans per 31-12 105.096 534.431

(14)

Lasten

2014 2013

Algemene kosten en beheerskosten

Administratiekosten 2.042 2.042

Accountantskosten 1.773 1.773

Overige 113 1.095

3.928 4.910

Baten

Interest

Interest obligaties 41.188 41.037

Deposito 8.217 15.468

49.405 56.505

III.5 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING (€)

(15)

IV OVERIGE GEVENS

(16)

IV. OVERIGE GEGEVENS

IV.1 Gebeurtenissen na balansdatum

Er ligt een voorstel tot een fusie tussen Stichting de Mantel en Stichting Helpman. Als deze fusie later in 2015 definitief gemaakt zal worden dan zal dat plaatsvinden met terugwerkende kracht per

1 januari 2015.

IV.2 Ondertekening door bestuurder

Het bestuur van de Stichting Helpman heeft de jaarrekening over 2014 goedgekeurd.

Een volledig ondertekend exemplaar ligt ter inzage bij de Stichting Helpman.

Groningen, 17 augustus 2015

Mr. T.S. Plas

Voorzitter Stichting Helpman

(17)

(18)

(19)

V BIJLAGEN

(20)

V.1 SPECIFICATIE VAN DE EFFECTENPORTEFEUILLE (€)

Stichting Helpman

Omschrijving Beurs-

Waarde 31-12-13

Aankoop (nominaal)

Verkoop (nominaal)

Uitloting (nominaal)

Nominale waarde 31-12-14

Balans- waarde = beurswaarde 31-12-14

Obligaties

4,125% BNG 16 165.753 150.000 162.363

4,750% RABO 18 175.537 150.000 176.572

5,000% ABN-AMRO 22 299.821 250.000 325.821

3,000% BNG 21 109.231 100.000 116.390

3,250% ING BK 19 162.738 150.000 171.048

3,000 % NWB 23 264.800 250.000 299.812

Totaal 1.177.880 0 0 0 1.050.000 1.252.006