KEMPEN BEWAARDER KARCF B.V.
TE AMSTERDAM JAARBERICHT 2010
Kempen Bewaarder KARCF B.V.
Beethovenstraat 300 Postbus 75666
1070 AR Amsterdam www.kempen.nl
Kempen Bewaarder KARCF B.V. te Amsterdam
INHOUDSOPGAVE Pagina
Jaarverslag van de directie 2
Jaarrekening 3-7
- Balans per 31 december 2010 4
- Winst- en verliesrekening over 2010 5
- Toelichting op de balans en de winst- en verliesrekening 6-7
Overige gegevens 8
Kempen Bewaarder KARCF B.V. te Amsterdam
2 JAARVERSLAG VAN DE DIRECTIE
Algemeen
In het boekjaar heeft de vennootschap een resultaat behaald van € 1 817.
Gebeurtenissen vanaf balansdatum
Na 31 december 2010 hebben zich geen bijzondere gebeurtenissen voorgedaan.
Vooruitzichten
De resultaten van de vennootschap zijn in sterke mate afhankelijk van de ontwikkeling van de rente. Over de ontwikkelingen hiervan kan de directie geen uitspraken doen.
Amsterdam, 18 april 2011
De directie,
Kempen Bewaarder N.V.
C. van Herwaarden R.P. Schot
Kempen Bewaarder KARCF B.V. te Amsterdam
JAARREKENING 2010
Kempen Bewaarder KARCF B.V. te Amsterdam
4 BALANS PER 31 DECEMBER 2010
(na voorstel resultaatbestemming)
31-12-2010 31-12-2009
€ €
ACTIEF
VLOTTENDE ACTIVA
Kortlopende vorderingen en overlopende activa
Vordering beheer vergoeding 5 950 10 000
Vordering op groepsmaatschappij 125 117 115 594
131 067 125 594
131 067 125 594
PASSIEF
Eigen vermogen Gestort en opgevraagd
Aandelenkapitaal 115 000 115 000
Overige reserve 9 267 7 992
124 267 122 992
Kortlopende schulden en overlopende passiva
Schuld aan groepsmaatschappij 3 950 2 602
Belastingen 2 850 0
6 800 2 602
131 067 125 594
Amsterdam, 18 april 2011
De directie,
Kempen Bewaarder N.V.
C. van Herwaarden R.P. Schot
Datum vaststelling door de algemene vergadering van aandeelhouders: 18 april 2011
Kempen Bewaarder KARCF B.V. te Amsterdam
5 WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2010
2010 2009
€ €
BATEN
Bewaarvergoeding 5 000 5 000
Interest 496 834
5 496 5 834
LASTEN
Algemene kosten 3 057 107
Resultaat voor belastingen 2 439 5 727
Belastingen 622 1 460
Resultaat na belastingen 1 817 4 267
Kempen Bewaarder KARCF B.V. te Amsterdam
6
TOELICHTING OP DE BALANS EN DE WINST- EN VERLIESREKENING Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening
Algemeen
Het boekjaar is gelijk aan het kalenderjaar. De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten.
Activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld.
De jaarrekening is opgemaakt conform de richtlijnen van titel 9 boek 2 Burgerlijk Wetboek.
Verbonden partijen
Gedurende het jaar 2010 behoorde de vennootschap toe tot een groep met als groepshoofd Kempen & Co N.V. In de jaarrekening van het groepshoofd worden de financiële gegevens van de vennootschap geconsolideerd opgenomen. De resultaten van de vennootschap worden mede beïnvloed door de wijze waarop toerekeningsmethodieken worden gehanteerd vanuit het groepshoofd.
Grondslagen voor de waardering van de activa en passiva en voor de bepaling van het resultaat Baten en lasten
Baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop deze betrekking hebben, ongeacht of zij tot ontvangsten en uitgaven in dat boekjaar hebben geleid.
Winsten worden slechts genomen voor zover deze op de balansdatum zijn verwezenlijkt. Verliezen en risico's die hun oorsprong hebben in het boekjaar, worden voor zover mogelijk aan het betreffende boekjaar toegerekend.
Belastingen
De belastingen worden berekend over het resultaat vóór belastingen, rekeninghoudend met mogelijke fiscale faciliteiten. De vennootschap maakt sinds de oprichting deel uit van een fiscale eenheid met Kempen Custody Services N.V. als hoofd van deze fiscale eenheid.
Toelichting op de onderscheiden posten van de balans en de winst- en verliesrekening BALANS
Eigen vermogen
Gestort en opgevraagd aandelenkapitaal
Het maatschappelijk aandelenkapitaal bedraagt € 575 000 en is verdeeld in 11 500 000 aandelen van nominaal € 0,05. Hiervan zijn 2 300 000 aandelen geplaatst en volgestort. Een bewaarder in de zin van art.
4:44 lid 2 Wet op het financieel toezicht (WFT) moet beschikken over een minimum bedrag aan eigen vermogen van € 112 500.
Overige reserve
Het verloop van de overige reserve is als volgt:
2010 2009 € €
Stand begin boekjaar 7 992 6 986
Resultaat boekjaar 1 817 4 267
Dividenduitkering (542) (3 261)
Stand eind boekjaar 9 267 7 992
Kempen Bewaarder KARCF B.V. te Amsterdam
7 WINST- EN VERLIESREKENING
Bewaarneming
Het vermogen ingelegd door participanten waarover Kempen Bewaarder KARCF B.V. bewaarneming voert, bedraagt per ultimo december 2010 € 67 471 396 (2009: € 62 496 448).
Gemiddeld aantal personeelsleden
Aan de vennootschap waren gedurende het boekjaar geen personeelsleden verbonden (2009: 0).
Kempen Bewaarder KARCF B.V. te Amsterdam
8 OVERIGE GEGEVENS
Resultaatbestemming
Conform artikel 18 lid 1 van de statuten van de vennootschap staat eventuele winst ter beschikking van de algemene vergadering van aandeelhouders, voor zover de overige reserve daarvoor toereikend zijn en geen verplichte dotatie aan de wettelijke reserve behoeft te worden verricht.
Vooruitlopend op het besluit van de algemene vergadering van aandeelhouders stelt de directie voor het resultaat 2010 van € 1 817 toe te voegen aan de overige reserve. Dit voorstel is in de jaarrekening verwerkt.
Voorgesteld wordt om in 2011 € 9 267 aan dividend uit te keren over het jaar 2010.
