KADERBRIEF 2017-2018

(1)

- 1 -

GEMEENTE

ALBRANDSWAARD

KADERBRIEF

2017-2018

(2)

- 2 -

(3)

- 3 -

INHOUDSOPGAVE

INHOUDSOPGAVE ... 3

VOORWOORD ... 4

1^E TUSSENRAPPORTAGE 2017 ... 5

FINANCIEEL PERSPECTIEF ... 7

PROGRAMMA’S ... 9

TOELICHTINGEN OP DE BELEIDSMATIGE AFWIJKINGEN ... 11

TOELICHTINGEN OP DE FINANCIELE AFWIJKINGEN ... 13

RECAPITULATIE VAN DE FINANCIËLE AFWIJKINGEN ... 18

BUDGETTAIR NEUTRALE WIJZIGINGEN ... 20

RECAPITULATIE VAN DE BUDGETTAIRE NEUTRALE POSTEN ... 24

BIJLAGEN ... 25

BIJLAGE 1 - INVESTERINGSKREDIETEN ... 27

BIJLAGE 2 - TOTAAL OVERZICHT SPEERPUNTEN ... 29

BIJLAGE 3 - TOTAAL OVERZICHT MOTIES ... 31

VOORJAARSNOTA ... 33

A.SAMENVATTINGFINANCIËLEUITGANGSPOSITIE ... 35

B.KADERSPROGRAMMABEGROTING2018-2021 ... 37

C.BELEIDSONTWIKKELINGENIN2018 ... 39

D.BEDRIJFSVOERING ... 42

E.INVESTERINGEN ... 45

F.VOORGESTELDEOMBUIGINGEN ... 46

G.GEVOLGENGEMEENTELIJKBELASTINGBELEID ... 47

H.MACROECONOMISCHEONTWIKKELINGEN ... 48

(4)

- 4 -

VOORWOORD

De gemeenschap van Albrandswaard is een zelfbewuste gemeenschap. De burgers zijn mondig en er is veel kennis onder hen aanwezig. We nemen initiatieven om met inwoners en

vertegenwoordigers van maatschappelijke organisaties in gesprek te zijn. Onze plannen stemmen we zoveel mogelijk op hun inbreng af. Waar mogelijk faciliteren we hun initiatieven. Deze houding ten opzichte van de samenleving karakteriseert onze dagelijkse werkagenda.

Hiernaast voeren wij gemeentelijke taken uit. Daarover rapporteren wij in de 1^e tussenrapportage 2017 als het gaat om het lopende jaar. Om tot kaders te komen voor de begroting van het

komende jaar 2018, leggen wij u hierbij tevens de Voorjaarsnota 2018 aan u voor. Beleidsmatig ligt deze geheel in het verlengde van het Collegeprogramma en Begroting. De belangrijke cijfers van de meicirculaire zijn hierin nog niet verwerkt omdat deze pas eind mei/begin juni beschikbaar komen. Zo snel mogelijk na het beschikbaar komen kunnen wij deze pas toevoegen aan dit document. In de Auditcommissie van 7 juni 2017 hopen wij u al te kunnen informeren.

Albrandswaard, mei 2017

(5)

- 5 -

1

^e

TUSSENRAPPORTAGE 2017

(6)

- 6 -

(7)

- 7 -

Financieel perspectief

Voor u ligt de 1e Tussenrapportage 2017 over de periode januari tot en met half maart 2017.

Uit het cijfermatig overzicht blijkt dat het exploitatieresultaat van de tussenrapportage € 462.541 negatief bedraagt. Het totale exploitatiesaldo voor 2017 komt daarmee naar verwachting uit op

€ 556.129 negatief. In de onderstaande tabel is het verloop van het begrotingssaldo weergegeven:

Omschrijving 2017

Saldo primitieve begroting 22.316 V

Structurele gevolgen jaarrekening 2016 -95.000 N Structurele gevolgen 2e tussenrapportage 2016 -20.904 N Structurele gevolgen 1e tussenrapportage 2017 -98.428 N Incidentele gevolgen 1e tussenrapportage 2017 -364.113 N

totaal van de wijzigingen -578.445 N

Saldo begroting na wijzigingen -556.129 N

De mutaties die opgenomen zijn in deze rapportage, zijn in onderstaande tabel vertaald naar de verschillen beleidsprogramma’s zoals deze zijn opgenomen in de begroting 2017 en het

meerjarenperspectief.

programma 2017 2018 2019 2020

Openbare Orde & Veiligheid en Bestuur 185.738 51.373 18.934 18.796 Ruimtelijke Ordening, Wonen & Economie 6.700 6.700 6.700 6.700 Buitenruimte -204.300 -134.000 -142.800 -154.700 Financiën -851.881 -279.473 9.866 62.204 Educatie 49.402 36.500 36.300 26.200

Sport -153.000 8.300 -134.300 -101.500

Sociaal domein 504.800 502.800 500.800 492.800 -462.541

192.200 295.500 350.500

Voor een overzicht van de afwijkingen verwijzen wij u naar het overzicht Recapitulatie financiële afwijkingen (blz. 18) en de Recapitulatie van de budgettaire neutrale posten (blz. 24).

(8)

- 8 -

(9)

- 9 -

P ROGRAMMA’S

(10)

- 10 -

(11)

- 11 -

TOELICHTINGEN OP DE BELEIDSMATIGE AFWIJKINGEN

Alle beleidsmatige speerpunten vanuit het collegeprogramma en voortgangsinformatie over aangenomen raadsmoties worden maandelijks gerapporteerd in het programma Pepperflow.

Wij beperken ons hier tot een afwijkingenrapportage en vermelden voltooide onderdelen.

Het actuele beeld van afwijkingen op de lopende speerpunten is als volgt:

2.1 Ruimtelijke ordening

Naam Status Kwaliteit Tijd Geld Startdatum

17. 2.1.1a Ontwikkelen van de locatie Emmastraat - Waalstraat Poortugaal (voormalige

locatie Rabobank). 50% G O G 01-01-2016

17. 2.1.4a Grondprijzenbrief/ beleid opstellen. 25% G O G 01-01-2016

2.3 Economie

17. 2.3.1b Opstellen van economisch beleid. Gestart G O G 01-01-2016

3.1 Buitenruimte

17. 3.1.2a Verkeersveiligheid verbeteren:

Verkeerborden/GVVP/Verkeersgedrag/optimaliseren fietsroutes. 50% G O G 01-01-2016

3.3 Maatschappelijk vastgoed

17. 3.3.1a Opstellen van een strategische visie op het gebruik en bezit van

maatschappelijk vastgoed. 25% O O G 01-01-2016

17. 3.3.1b Uitwerken van twee opties (BV en Stichting) voor het op afstand zetten van het

beheer- en de exploitatie van het maatschappelijk vastgoed. 25% O O G 01-01-2016

4.1 Financien

17. 4.1.3a Weerstandsvermogen minimaal op voldoende houden. 75% O G G 01-01-2016

Het beeld van de voltooide speerpunten is:

1.1 . Openbare Orde en Veiligheid

17. 1.1.2a Het handhaven van het 1, 2, 3 beleid in de horeca Voltooid G G G 01-01-2017

17. 1.1.2b Het uitvoeren van controles in het kader van de nieuwe Drank- & Horecawet Voltooid G G G 01-01-2017 17. 1.1.2c Het betrekken van verenigingen, instellingen en horeca bij het ontmoedigen van

alcohol- & drugsgebruik Voltooid G G G 01-01-2017

17. 1.1.4a Inzetten op ambulant werk, (vroeg)signalering en preventie Voltooid G G G 01-01-2017

7.5 Zorg & Welzijn

17. 7.5.1a Resultaatsafspraken maken met SWA over vrijwilligersbeleid / Versterking van

het steunpunt mantelzorg en het vrijwilligersinformatiepunt van SWA Voltooid G G G 01-01-2016

7.6 Wijkteams

17. 7.6.1a Opbouwen en versterken van relaties met alle betrokken partijen en netwerken.

In toenemende mate preventief werken. Wijkteams aanpassen aan behoeften. Voltooid G G G 01-01-2016

17. 7.6.1b Versterken van de regisseursfunctie in de wijkteams Voltooid G G G 01-01-2016

De stand van afwijkingen op lopende moties is:

Binnenland van Rhoon (MOTIE). 75% G O G 27-06-2016

Beleidsregels opstellen om evenementen te ondersteunen binnen budget voor Kunst en

Cultuur (MOTIE). Gestart G O G 08-11-2016

Verhogen verkeersveiligheid in Albrandswaard (MOTIE). Gestart G O G 28-06-2016

(12)

- 12 - Moties die gereed zijn:

Transparant declaratiebedrag van Albrandswaardse bestuurders (MOTIE) Voltooid G G G 27-06-2016

Behoud dorps karakter herontwikkeling Palsgraaf (MOTIE) Voltooid G G G 12-10-2015

Handhaving (MOTIE) Voltooid G G G 30-06-2016

Marktinitiatieven Polder Albrandswaard (MOTIE) Voltooid G G G 14-09-2015

AED t.b.v. de buurtpreventie (MOTIE) Voltooid G G G 27-06-2016

Alternatief voor kosten marktinitiatieven (sport)verenigingen (MOTIE) Voltooid G G G 14-09-2015

Behoud sociale huurwoningen Albrandswaard Voltooid G G G 30-01-2017

Behoud voorzieningen in Albrandswaard Voltooid G G G 19-12-2016

Besteding reserves sociaal domein (MOTIE) Voltooid G G G 29-06-2016

Bestedingsruimte minimabeleid (MOTIE) Voltooid G G G 14-12-2015

Blijverslening (MOTIE) Voltooid G G G 08-11-2016

Borging huisvesting maatschappelijke activiteiten Boerderijtje (MOTIE) Voltooid G G G 12-10-2015

Duurzaamheidslening (MOTIE) Voltooid G G G 08-11-2016

Opnemen maatschappelijke functies in nieuwe Klepperwei (MOTIE) Voltooid G G G 11-11-2013

Zoeklocaties sociale woningbouw: levensloopbestedige woning en appartementen voor

starters en ouderen (MOTIE) Voltooid G G G 20-06-2016

Zoeklocaties sociale woningbouw: realisatie van (een deel) sociale huurwoningen voor

ouderen en starters op locatie Poortugaal Centrum (MOTIE) Voltooid G G G 20-06-2016

Zwemmen is gezond (MOTIE) Voltooid G G G 08-11-2016

Uitvoeren woningchecks VRR -kaderbrief 2017- (MOTIE) Voltooid G G G 30-06-2016

Vergroten zichtbaarheid van de BOA's (MOTIE) Voltooid G G G 14-09-2015

(13)

- 13 -

TOELICHTINGEN OP DE FINANCIELE AFWIJKINGEN

PROGRAMMA 1, OPENBARE ORDE & VEILIGHEID EN ALGEMEEN BESTUUR Bijdrage BAR-organisatie € 6.018 -/- incidenteel

Het Natuur- en Recreatieschap IJsselmonde (NRIJ) is in transitie. De varianten voor de drie BAR- gemeenten daarbij zijn doorstarten of uittreden. Beide varianten brengen veel werk met zich mee.

Iedere gemeente dient inzet te leveren aan de NRIJ, dus ook de BAR. Daar komt nog bij dat het een politiek gevoelig dossier is. Dit maakt dat er extra druk wordt gelegd op de capaciteit en daarom wordt een extra bedrag gevraagd om capaciteit en expertise in te huren om de NRIJ- transitie in goede banen te leiden.

Bijdrage BAR-organisatie € 10.030 -/- incidenteel

Gemeenten zijn op basis van de nieuwe Europese privacyverordening (de Algemene Verordening Gegevensbescherming) verplicht een interne toezichthouder op de verwerking van

persoonsgegevens aan te stellen. Deze functionaris voor de Gegevensbescherming (FG) helpt de gemeente bij het vroegtijdig identificeren en adresseren van privacyricico's en heeft een belangrijke rol in het privacymanagement en de zorg voor een behoorlijke, zorgvuldige gegevensverwerking.

Voorgesteld wordt om voor de drie gemeenten Barendrecht, Albrandswaard en Ridderkerk gezamenlijk één functionaris aan te stellen. Jaarlijkse kosten bedragen € 100.000, verdeeld volgens de verdeelsleutel naar de drie gemeenten. Voor 2017 streven we naar een aanstelling vanaf 1 juli. De structurele gevolgen zijn meegenomen in de voorjaarsnota 2018.

Bijdrage BAR-organisatie € 139.357 -/- incidenteel

De verhoging van de bijdrage betreft de gestegen werkgeverspremies per 2017. Deze lasten zijn reeds verwerkt in de primaire begroting 2018 van de BAR-organisatie. De huidige cao loopt af op 1 mei 2017. Op dit moment vinden onderhandelingen plaats over een nieuwe cao en de uitkomsten worden verwacht in mei/juni en zullen. De financiële gevolgen van de nieuwe cao zullen verwerkt worden in de 2^e tussenrapportage. De structurele gevolgen zijn meegenomen in de voorjaarsnota 2018.

Bijdrage BAR-organisatie € 30.000 incidenteel

Zie de toelichting bij programma 4 Financiën onderdeel verzekeringen.

Bijdrage BAR-organisatie € 85.000 structureel

Zie de toelichting bij programma 3 Buitenruimte onderdeel dagelijks onderhoud groen.

Bijdrage BAR-organisatie -/- € 97.871 en +/+ € 19.633 incidenteel

Bij de analyse van de jaarrekening van de BAR-organisatie is een overschrijding geconstateerd op het onderdeel huisvesting Albrandswaard.

De analyse van dit nadeel heeft voor een bedrag van € 97.871 gevolgen voor de Albrandswaardse begroting. Dit nadeel is incidenteel.

Wat is er gebeurd?

De boekhoudkundige administratie Albrandswaard stuurt aan de BAR-organisatie een factuur voor de huur (factuur van NextReal) én de kapitaallasten van de huisvesting. Eind 2015 is, op

aandringen van onze accountant, een wijziging doorgevoerd op de restant boekwaarde van het activum “voormalig gemeentehuis Viaductweg Rhoon”. Binnen de gemeentebegroting

Albrandswaard is vervolgens een reserve gevormd om de toekomstige kapitaallasten van dit activum te dekken. In 2016 is, ten onrechte, het bedrag van de kapitaallasten voor dit activum op de factuur aan de BAR-organisatie opgenomen. Dat had niet gemoeten. Het gaat hier om een bedrag van € 97.871 wat daardoor dubbel gedekt is in de administratie van Albrandswaard: één

(14)

- 14 -

keer door over de reserve te beschikken en één keer door het door te belasten aan de BAR.

In de administratie van de BAR-organisatie staan nu onterecht kosten voor kapitaallasten.

Hierdoor zit er een fout in zowel de administratie van Albrandswaard als van de BAR. Deze dienen te worden gecorrigeerd.

Ten gevolge van deze correctie wordt de bijdrage aan de BAR op basis van de verdeelsleutel eenmalig verlaagd met € 19.633.

PROGRAMMA 2, RUIMTELIJKE ORDENING, WONEN EN ECONOMIE Opschonen activalijst

Zie uitleg bij programma 4 onderdeel opschonen activalijst.

PROGRAMMA 3, BUITENRUIMTE

Verkeersplan en –veiligheid -/- € 20.000 incidenteel

In de begroting 2017 is een investering van € 20.000 ten behoeve van nieuw straatmeubilair opgenomen. Op basis van de nieuwe nota Activabeleid worden investeringen onder de € 25.000 niet meer geactiveerd en komt het bedrag ten laste van de exploitatie.

Verkeersplan en –veiligheid -/- € 8.000 incidenteel

Betreft de kosten voor de uitvoering van de RIB Standplaatslocatie Julianastraat (kenmerk 1154150).

Blockersinstallatie -/- € 4.500 structureel m.i.v. 2018

Zie de bijlage investeringskredieten. De afschrijvingslasten bedragen met ingang van 2018

€ 4.500.

Waterwegen planmatig onderhoud -/- € 50.000 incidenteel

De financiële afwijking wordt veroorzaakt doordat het onderhoudsbestek baggeren in 2016 BAR- breed is aanbesteed en de termijn van de uitvoering te krap was om alles in 2016 af te ronden.

Hierdoor is het geplande baggerwerk uit 2016 doorgeschoven naar 2017. Het baggerwerk betreft een verplichting die in opdracht van het Waterschap moet worden uitgevoerd. Doet de gemeente dat niet dan wordt dit via een dwangsom door het Waterschap afgedwongen of door het

waterschap uitgevoerd waarbij de kosten voor rekening van de gemeente zijn.

Waterwegen planmatig onderhoud -/- € 50.000 structureel

Het nieuwe beheerplan heeft inzichtelijk gemaakt dat er een structureel tekort is om aan de verplichtingen van het Waterschap te voldoen. Dit is opgenomen en beschreven in het beheerplan Albrandswaard 2016 -2020. Het beheerplan is 14 november 2016 gepubliceerd als bijlage bij raadsinformatiebrief 1130662. De hogere lasten worden gedekt door een hogere Algemene uitkering.

Wozoco Portland huisvesting -/- € 50.000 incidenteel

De te verwachten kosten zijn voor juridisch en financieel advies in een zaak tussen de Stichting eerstelijns voorzieningen Portland, de BNG en de gemeente Albrandswaard.

Kunstwerken -/- € 33.000 structureel

Beschreven afwijking is opgenomen en beschreven in het beheerplan Albrandswaard 2016 -2020.

Het beheerplan is 14 november 2016 gepubliceerd als bijlage bij raadsinformatiebrief 1130662.

Het betreft een areaaluitbreiding en wordt gedekt door een hogere Algemene uitkering.

(15)

- 15 - Dagelijks onderhoud groen

Momenteel is binnen de fcl dagelijks onderhoud groen geen budget opgenomen. Al het budget voor groenonderhoud is ondergebracht bij de fcl planmatig onderhoud groen. Het is echter gewenst het budget te verdelen over deze twee fcl’s.

Het budget voor planmatig onderhoud groen moet gesplitst worden in dagelijks en planmatig onderhoud. Voor planmatig onderhoud is structureel € 350.000 nodig.

Het overige (€ 302.600) wordt overgeboekt naar de fcl dagelijks onderhoud groen.

Het maaien van de bermen was voorheen ondergebracht bij de fcl dagelijks onderhoud

watergangen. Nu is dit (BAR-breed) opgenomen bij de fcl dagelijks onderhoud groen. Vandaar een budgetverschuiving van € 25.000 van dagelijks onderhoud watergangen naar dagelijks onderhoud groen.

De wijzigingen in werkpakketten veroorzaken de overige budgettaire verschuiving. Daarom wordt er structureel € 85.000 uit de BAR-begroting toegevoegd naar dagelijks onderhoud groen.

Het overblijvend tekort wordt gedekt uit het voordeel Openbare Verlichting (€ 29.000) en de september circulaire (€ 5.000).

Milieubeheer -/- € 6.500 incidenteel.

Gemeenten zijn vanaf 2015 als bevoegd gezag verantwoordelijk voor het toezicht op de vierjaarlijkse uitvoering van energie-audits door grote ondernemingen. Deze verplichting vloeit voort uit de implementatie van de richtlijn Energy Efficiency Directive (EED). Voor de

uitvoeringslasten van deze extra toezichtstaak in 2016 en 2017 zijn gemeenten in 2016 via de Algemene uitkering gecompenseerd (taakmutatie). In 2017 wordt de regeling geëvalueerd en worden afspraken gemaakt voor 2018 en verder.

De taken die hiermee samenhangen (de toetsing van de audits) zijn neergelegd bij de DCMR.

Daarom zal het bedrag in 2017 worden toegevoegd aan het budget voor het Werkplan 2017 van de DCMR. Het Werkplan 2017 zal ter kennisname aan uw gemeenteraad worden verzonden waarin in een addendum zal worden aangegeven wat DCMR voor dit budget doet. De hogere last wordt gedekt door een hoger Algemene Uitkering.

Opschonen activalijst

PROGRAMMA 4, FINANCIËN

Deelneming -/- € 75.000 (lagere inkomsten) structureel

De totale omzet van Eneco daalde de afgelopen jaren met name als gevolg van prijsverlagingen van energie. Tevens is sprake van dalende nettarieven vanwege een sterke tariefregulering vanuit het Rijk via de Autoriteit Consument & Markt (ACM). ACM ziet toe op de netbeheerders van elektriciteit en gas en stelt maximum tarieven vast voor het transport, de aansluiting op het net en de systeem- en transporttaken van de landelijke netbeheerder.

Daarnaast heeft Eneco extra kosten gemaakt voor het ontwikkelen van nieuwe innovatieve dienstverlening, groei, uitrol van slimme meters en voorbereidingskosten op de splitsing. Op basis van een driejarig gemiddelde van de werkelijke dividendopbrengsten over 2015, 2016 en 2017 zijn we genoodzaakt om deze batenraming met een bedrag van € 75.000 structureel naar beneden bij te stellen.

(16)

- 16 - Verzekeringen -/- € 67.000 incidenteel

Er vindt een herschikking plaats van de verzekeringsbudgetten tussen de Gemeente

Albrandswaard, de GR BAR-organisatie en gemeenten Ridderkerk en Barendrecht. Gebleken is dat de budgetten voor verzekeringen (poliskosten) niet conform polishouder zijn verdeeld én cumulatief (4 bedrijven) structureel te laag is. Voor de gemeente Albrandswaard geeft de herschikking een structureel nadeel van € 67.000. Daartegenover staat een structureel voordeel van € 30.000 in de bijdrage aan de GR BAR-organisatie in verzekeringskosten.

De uitgaven voor verzekeringen zijn gestegen. Er zijn een aantal oorzaken. De al per 1 januari 2013 verhoogde assurantiebelasting (van 9,7% naar 21%) was tot op heden nog niet verwerkt.

Tevens is gebleken dat een aantal polissen (WA-verzekeringen), na aanbesteding wegens beëindiging, aanmerkelijk duurder bleken te zijn geworden.

In afwachting van de gevolgen van de herschikking van de budgetten voor de verzekeringspremies is de verhoging incidenteel geraamd.

Algemene Uitkering

De gevolgen van de september- en decembercirculaire 2016 worden via deze tussenrapportage verwerkt in de begroting 2017 ev. Voor een verder toelichting wordt verwezen naar de

desbetreffende raadsinformatiebrieven.

Omschrijving 2017 2018 2019 2020

Decembercirculaire 2016 - RIB dec. 75.000 69.000 66.000 66.000

Septembercirculaire 2016 - RIB sept. -105.000 155.000 300.000 363.000

A. Totaal bijstelling Algemene uitkering t.o.v. mei 2016 -30.000 224.000 366.000 429.000

Mutatie op inhoudelijke budgetten die ook in de 1e TR 2017 mee moeten conform dekking RIB's september - en decembercirculaire Gemeentefonds 2016:

Volgens septembercirculaire:

Mutaties integratie-uitkering SD 2017-2021 verrekenen met de reserve

SD (tegenhanger mutaties AU Wmo en Jeugdzorg) 270.000 262.000 260.000 252.000

Verlagen raming eigen bijdrage Wmo wegens ontvangen compensatie -55.000 -55.000 -55.000 -55.000

Verwachte kosten arealuitbreiding buitengebied in relatie tot

verdiepingsonderzoek VHROSV (o.b.v. 66% ontvangst) -88.000 -110.000 -110.000 -110.000

Volgens decembercirculaire:

Mutaties integratie-uitkering SD 2017-2021 verrekenen met de reserve

SD - tegenhanger AU Jeugdzorg -6.000 0 0 0

Doorbetaling aan DCMR - voert controle op richtlijn EED uit via

Jaarplan 2017 -6.500 0 0 0

Beschikbaar te stellen aan Stichting Welzijn Albrandswaard voor

uitbreiding buurtsport -11.300 -11.300 -11.300 -11.300

Toevoeging gelden Decentr.uitk. Armoedebestrijding kinderen aan

budget Minimabeleid -74.700 -74.700 -74.700 -74.700

B. Totaal ramingen/ bijstellingen inhoudelijke budgetten 28.500 11.000 9.000 1.000

C. Netto effect op begroting volgens RIB's Gemeentefonds sept

en dec. (A+B) -1.500 235.000 375.000 430.000

In maart 2017 heeft uw raad besloten de activalijst op te schonen, de afschrijvingstermijnen voor een aantal activa aan te passen (vanwege hun technische levensduur) en correcties door te voeren. De gevolgen voor de programmabegroting 2017 zijn verwerkt in deze tussenrapportage.

De nadelen zijn verrekend met de stelpost kapitaallasten die in de primaire programmabegroting 2017 is opgevoerd. Voor de programmabegroting 2018 kan deze stelpost nu komen te vervallen.

(17)

- 17 -

Programma 2017 2018 2019 2020

Ruimtelijke Ordening, Wonen & Economie 6.700 6.700 6.700 6.700

Buitenruimte 88.200 10.500 1.700 -10.200

Financiën 200 200 200 200

Educatie 48.100 47.800 47.600 37.500

Sport -153.000 8.300 -134.300 -101.500

Totaal -9.800 73.500 -78.100 -67.300

Dotatie algemene reserve -36.800 -36.800 -36.800 -36.800

Budgettaire uitkomst -46.600 36.700 -114.900 -104.100

In het voorstel is aangegeven dat de vrijvallende kapitaallasten in verband met de afwaarderingen 2016 ten gunste moeten komen van de algemene reserve, omdat de afwaarderingen ten laste zijn gekomen van het resultaat 2016 en daarmee de algemene reserve.

PROGRAMMA 5, EDUCATIE

Wijkcentrum Portland € 12.602 structureel

Voor het wijkcentrum Portland is een nieuw huurcontract afgesloten met Stichting Woonzorg Nederland. Ondanks de lagere huurprijs leidt dit niet tot een financieel voordeel in de begroting.

Per saldo (opbrengsten en lasten tezamen) treedt een klein substantieel verschil op. Dit komt hoofdzakelijk omdat in de oude situatie nog sprake was van belaste (onder)verhuur (btw voordeel) en er kleine nadelige verschillen in de oude lastenramingen stonden. Het nadelig effect van ongeveer € 5.300 in 2018 en verder kan gedekt worden uit de post bibliotheekwerk.

PROGRAMMA 6, SPORT Opschonen activalijst

PROGRAMMA 7, SOCIAAL DOMEIN

Mutaties in de reserve Sociaal deelfonds € 270.000 structureel (-/- € 6.000 incidenteel) Zie programma 4 Financiën onderdeel algemene uitkering.

WMO eigen bijdrage -/- € 55.000 structureel

Zie programma 4 Financiën onderdeel algemene uitkering.

Minimabeleid -/- € 74.700 structureel

Voor de besteding van dit geld wordt nieuw beleid opgesteld. Het bedrag zal volledig beschikbaar worden gesteld voor het doel, namelijk de kinderen in armoede. We streven ernaar om de nieuwe regelingen zoveel mogelijk in natura te verstrekken. Deze hogere last wordt gedekt door een hogere Algemene uitkering.

(18)

- 18 -

Recapitulatie van de financiële afwijkingen

PRODUCT Advies / Opm erking

Positief Negatief 2018 2019 2020 2021

Program m a 1 - Openbare orde en veiligheid & Algem een Bestuur

Bijdrage BAR-organisatie Extra capaciteit tbv de transitie van de NRIJ -6.018

Bijdrage BAR-organisatie Aanstelling toezichthouder gegevensbescherming -10.030

Bijdrage BAR-organisatie Gestegen w erkgeverspremies -139.357

Bijdrage BAR-organisatie Dekking verzekeringspremies 30.000

Bijdrage BAR-organisatie Herschikking budgetten groen 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 dekking algemene uitkering

Bijdrage BAR-organisatie Huisvestingslast 2016 -78.238

Openbare orde en veiligheid & Algem een Bestuur 115.000 -233.643 85.000 85.000 85.000 85.000 Program m a 2 - Ruim telijke Ordening, Wonen & Econom ie

Diverse posten Opschonen activalijst 6.700 6.700 6.700 6.700 6.700

Ruim telijke Ordening, Wonen & Econom ie 6.700 - 6.700 6.700 6.700 6.700 Program m a 3 - Buitenruim te

Verkeersplan en -veiligheid Straatmeubilair -20.000

Verkeersplan en -veiligheid Standplaatslocatie Julianastraat -8.000

Afschrijvingslasten blockerinstallatie -4.500 -4.500 -4.500 -4.500

Waterw egen planmatig OH Doorschuiven baggerw erk 2016 -50.000

Wozoco Portland Advieskosten -50.000

Waterw egen planmatig OH Beheerplan 2016 - 2020 -50.000 -62.500 -62.500 -62.500 -62.500 dekking algemene uitkering

Kunstw erken Beheerplan 2016 - 2020 -33.000 -41.250 -41.250 -41.250 -41.250 dekking algemene uitkering

Dagelijks OH groen Herschikking budgetten groen -446.600 -447.850 -447.850 -447.850 -447.850 dekking algemene uitkering

Planmatig OH groen Herschikking budgetten groen 302.600 302.600 302.600 302.600 302.600 dekking algemene uitkering

Waterw egen dagelijks OH Herschikking budgetten groen 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 dekking algemene uitkering Openbare verlichting Herschikking budgetten groen 29.000 29.000 29.000 29.000 29.000 dekking algemene uitkering

Milieubeheer EED -6.500 dekking algemene uitkering

Diverse posten Opschonen activalijst 88.200 10.500 1.700 -10.200 -10.200

Buitenruim te 444.800 -664.100 -189.000 -197.800 -209.700 -209.700

Program m a 4 - Financiën

Deelnemingen Aframen dividendinkomsten -75.000 -75.000 -75.000 -75.000 -75.000

Verzekeringen Herschikking verzekeringsbudgetten -67.000

Algemene uitkering December- en septembercirculaire -30.000 224.000 366.000 429.000 429.000 dekking algemene uitkering

Diverse posten Opschonen activalijst 200 200 200 200 200

Stelposten Dekking opschonen activalijst 46.600 114.900 104.100 104.100

Mutaties reserves programma 1 Opschonen activalijst storting in de Algemene reserve -36.800 -36.800 -36.800 -36.800 -36.800

Financiën 46.800 -208.800 112.400 369.300 421.500 421.500

1e Tussenrapportage Structurele gevolgen OMSCHRIJVING

(19)

- 19 -

PRODUCT Advies / Opm erking

Positief Negatief 2018 2019 2020 2021

Program m a 5 - Educatie

Wijkcentrum Portland Nieuw huurcontract 12.602 -5.375 -5.324 -5.331 -6.738

Bibliotheekw erk Dekking w ijziging budget w ijkcentrum Portland 5.375 5.324 5.331 6.738

Brede school impuls regeling Stelpost tbv uitbreiding buurtsport SWA -11.300 -11.300 -11.300 -11.300 -11.300 dekking algemene uitkering

Diverse posten Opschonen activalijst 48.100 47.800 47.600 37.500 37.500

Educatie 60.702 -11.300 36.500 36.300 26.200 26.200

Program m a 6 - Sport

Diverse posten Opschonen activalijst -153.000 8.300 -134.300 -101.500 -101.500

Sport - -153.000 8.300 -134.300 -101.500 -101.500

Program m a 7 - Sociaal dom ein

Mutaties reserves programma 7 Onttrekking Sociaal deelfonds op basis van de dec. en sept.circulaire 270.000 262.000 260.000 252.000 252.000 dekking algemene uitkering WMO Eigenbijdrage Afschaffing eigen bijdrage op basis van de dec.- en sept.circulaire -55.000 -55.000 -55.000 -55.000 -55.000 dekking algemene uitkering

Mutaties reserves programma 7 Storting Sociaal deelfonds op basis van de dec. en sept.circulaire -6.000 dekking algemene uitkering

Minimabeleid Kinderen in armoede, hogere bijdrage algemene uitkering -74.700 -74.700 -74.700 -74.700 -74.700 dekking algemene uitkering

Sociaal Dom ein 270.000 -135.700 132.300 130.300 122.300 122.300

TOTAAL 944.002 -1.406.543

Saldo 1e tussenrapportage 2017 -462.541 192.200 295.500 350.500 350.500

OMSCHRIJVING 1e Tussenrapportage Structurele gevolgen

(20)

20

Budgettair neutrale wijzigingen

PROGRAMMA 1, OPENBARE ORDE & VEILIGHEID EN ALGEMEEN BESTUUR Bijdrage BAR-organisatie -/- € 95.000 structureel

Met het raadsbesluit van 27 juni 2016 nummer 1094646 is besloten in te stemmen met het implementeren van de Omgevingswet en de lasten te onttrekken aan de Algemene reserve.

Gevolgen meerjarig:

2018: -/- € 100.000 2019: -/- € 65.000 2020: -/- € 16.000

2021: € 0

Bijdrage BAR-organisatie -/- € 55.000 structureel

De gemeente Albrandswaard heeft geen formatie ingebracht bij de BAR-organisatie t.b.v. de technische werkvoorbereiding (bestekken) van Beheer projecten. Dit werk werd geregeld door middel van inhuur van externe bureaus en werd betaald vanuit de verschillende beheer exploitatie gelden. Tegenwoordig verzorgt het BAR Ingenieursbureau (IB) deze bestekken, maar hier is er geen formatie voor met als gevolg dat Albrandswaard jaarlijks een rekening voor meerwerk krijgt voor deze extra bestede uren. Om deze situatie te ondervangen en structureel goed te regelen wordt voorgesteld structureel € 55.000 over te hevelen van de Beheer budgetten van Advies & Programmering naar de loonkosten van IB.

Zie voor de dekking programma 3 Buitenruimte diverse onderdelen.

Bijdrage BAR € 40.000 incidenteel

Zie voor de toelichting programma 3 Buitenruimte onderdeel Milieubeheer.

Bijdrage BAR-organisatie € 689.881 structureel

Zie voor de toelichting programma 4 Financiën onderdeel Gemeentehuis en –werf.

Bijdrage BAR -/- € 370.500 structureel

In de raad van 30 januari j.l. heeft de raad de notitie “Basis voor Samen Verder” vastgesteld en als uitgangspunt voor de financiering van het uitvoeringsbudget in de BAR-begroting structureel 10% van de integratie-uitkering sociaal domein te hanteren.

PROGRAMMA 3, BUITENRUIMTE

Waterwegen planmatig onderhoud € 5.000 structureel

Zie programma 1 Openbare orde & Veiligheid en Algemeen bestuur. Gedeeltelijke dekking voor de hogere bijdrage van € 55.000.

Speelvoorzieningen planmatig onderhoud € 5.000 structureel

Planmatig onderhoud wegen € 20.000 structureel

Openbaar groen planmatig onderhoud € 10.000 structureel

(21)

21 Riolering planmatig onderhoud € 15.000 structureel

Openbaar vervoer € 35.000 -/- lasten en € 35.000 baten incidenteel

De subsidie van de MRDH voor de buurtbus en de lasten buurtbus zijn niet begroot.

Planmatig onderhoud openbare verlichting -/- € 31.000 structureel

De financiële afwijking wordt veroorzaakt door de bezuiniging uit de Voorjaarsnota 2016-2019. Bij dagelijks onderhoud openbare verlichting is een voordeel ontstaan, welke als dekking kan worden ingezet bij planmatig onderhoud openbare verlichting.

Openbare verlichting € 60.000 structureel

De financiële afwijking wordt veroorzaakt door een gunstige aanbesteding en een andere verdeling tussen dagelijks onderhoud en planmatig onderhoud. Het voordeel kan worden gebruikt om het tekort bij de fcl planmatig onderhoud openbare verlichting (€ 31.000) te dekken. Het voordeel dat dan nog overblijft (€ 29.000) wordt ingezet om het tekort bij dagelijks onderhoud groen te dekken.

Milieubeheer -/- € 40.000 incidenteel

Het beschikbaar gestelde werkbudget voor de Omgevingswet, cf raadsbesluit 1094646, is per abuis verantwoord in de begroting van de BAR-organisatie. Via de tussenrapportage wordt het werkbudget overgeheveld naar de begroting van Albrandswaard.

Containers -/- € 7.500 structureel m.i.v. 2018

Zie bijlage investeringskredieten. De afschrijvingslasten worden gedekt door een onttrekking aan de voorziening Afvalstoffenheffing.

PROGRAMMA 4, FINANCIËN

Gemeentehuis en –werf € 689.881 structureel

Met ingang van 1 januari 2017 zijn het gemeentehuis en de zoutopslagplaats op de werf om niet ter beschikking gesteld aan de BAR-organisatie om zodoende een fiscaal optimale situatie te krijgen. Deze andere vorm van ingebruikgeving van beide panden is per saldo budgetneutraal voor onze gemeente, maar vergt wel een aantal begrotingswijzigingen.

De huisvestingskosten van het gemeentehuis worden geraamd in de gemeentelijke begroting.

Tegelijkertijd wordt de bijdrage aan de BAR-organisatie met hetzelfde bedrag verminderd. Daarnaast ontvangt de gemeente zelf de huurinkomsten van Meetz, Burger Ferry Agencies B.V. en de NV BAR Afvalbeheer.

(22)

22 PROGRAMMA 7, SOCIAAL DOMEIN

Wet BUIG structureel

Het macrobudget voor inkomensvoorzieningen (BUIG) wordt in verband met de landelijke

ontwikkelingen van het aantal uitkeringsgerechtigden bijgesteld. Voor 2017 heeft dat geleid tot deze verhoging van de BUIG-middelen met € 376.331. Hier staat ook een toename van het aantal uitkeringsgerechtigden tegenover, gezien de prognose van het CPB dat ook in 2017 een stijging verwacht van het aantal bijstandsgerechtigden en de te realiseren taakstelling voor de huisvesting van vergunninghouders in 2017.

WMO algemene voorzieningen -/- € 17.750 structureel

Op 20 december 2016 is door het college besloten een deel van de financiële ruimte die is ontstaan door onderbesteding van de Wmo begeleiding in te zetten voor de Regeling Innovatie, Preventie en Maatschappelijke Initiatieven.

WMO eigen bijdrage -/- € 100.000 lagere inkomsten structureel

Op 20 december 2016 is door het college besloten de eigen bijdrage voor de Wmo voorzieningen individuele begeleiding en dagbesteding af te schaffen. De te verwachten daling van eigen bijdrage inkomsten wordt gedekt door de onderbesteding van de Wmo begeleiding.

Lokale inkoop buiten wijkteams -/- € 107.000 incidenteel

Bij de eerste tussenrapportage 2016 is met het oog op het positief resultaat in 2015 dit budget afgeraamd ten gunste van de wijkteams. In 2016 zijn de kosten voor ambulante trajecten voor jeugdigen met een beperking toegenomen en deze trend zet zich in 2017 voort.

Daarnaast zijn we sinds 2017 lokaal verantwoordelijk voor de inzet van basis J-GGz en dyslexie.

Het huidige budget wat daaraan verbonden is, is gebaseerd op het geschatte gebruik 2015 voor J-GGz, vanwege het feit dat de inzet in 2016 nog niet inzichtelijk was. De eerste maanden van 2017 laten zien dat er een stijging zichtbaar is in het gebruik van de lokale ambulante hulp conform de

transformatieopgave, namelijk het inzetten van lichtere vormen van ondersteuning dicht bij huis.

De verhoging van de lasten wordt voorlopig gedekt door een onttrekking aan de reserve Sociaal Deelfonds. Vanaf 2018 wordt dit via een herijking binnen het sociaal domein integraal verwerkt.

Gespecialiseerde jeugdvoorzieningen in natura -/- € 105.296 incidenteel

Tijdens de algemeen bestuursvergaderingen van de GR Jeugdhulp Rijnmond d.d. 22 september en 26 oktober is uitgebreid stilgestaan bij financiële knelpunten die worden gesignaleerd in 2017. Het gaat hierbij om het niet toereikend kunnen financieren van bepaalde zorgvormen waarnaar de vraag hoog is.

We zien dat de ambulante hulpverlening toeneemt, mede door de werking van wijkteams nabij de vindplaatsen, en dat de residentiële (met verblijf) hulp afneemt overeenkomstig onze

beleidsdoelstellingen. Het regionale beeld is echter tegelijkertijd dat er sprake is van een stijgende vraag naar jeugdhulp, juist als gevolg van het meer lokaal georganiseerde stelsel. Met het oog op de Rijkskortingen, die wij één op één hebben doorgelegd naar de gecontracteerde zorgaanbieders, worden nu een aantal financiële knelpunten voorzien. De gewenste transformatie loopt niet gelijk op met de transitie van het stelsel en de taakstelling vanuit het Rijk. Dat vraagt om een pas op de plaats. Omdat de verwachte uitgaven voor 2017 hoger liggen dan nu binnen de GR begroting 2017 is geraamd, heeft het algemeen bestuur op 8 december jl geconstateerd dat een begrotingswijziging onvermijdelijk is.

Deze wordt tegelijkertijd met de ontwerpbegroting 2018 van de GR Jeugdhulp Rijnmond in juni aan u ter zienswijze voorgelegd.

De verhoging van de lasten wordt gedekt door een onttrekking aan de reserve Sociaal Deelfonds.

(23)

23 WMO huishoudelijke verzorging ZIN -/- € 44.000 incidenteel

Op 6 december 2016 heeft het college besloten de HHT regeling met één jaar te verlengen om in ieder geval ook in 2017 een betaalbare en toegankelijke algemene voorziening huishoudelijke hulp te bieden aan klanten en met de mogelijkheid om voor klanten met een maatwerkvoorziening huishoudelijke hulp extra uren in te kopen voor aanvullende schoonmaakwerkzaamheden.

De verhoging kan gedekt worden door een verlaging van de kostensoort Huishoudelijke verzorging natura.

WMO begeleiding € 370.500 structureel

Zie toelichting programma 1 Openbare Orde & Veiligheid en Algemeen Bestuur.

(24)

24

Recapitulatie van de budgettaire neutrale posten

PRODUCT

Positief Negatief 2018 2019 2020 2021 Program m a 1 - Openbare orde en veiligheid & Algem een Bestuur

Bijdrage BAR-organisatie Implementeren Omgevingsw et -95.000 -100.000 -65.000 -16.000 0

Mutaties reserves programma 1 Onttrekking aan de Algemene reserve 95.000 100.000 65.000 16.000 0

Bijdrage BAR-organisatie Technische w erkvoorbereiding van Beheer projecten -55.000 -55.000 -55.000 -55.000 -55.000

Bijdrage BAR-organisatie Overheveling w erkbudget Omgevingsw et van BAR naar AW 40.000

Bijdrage BAR-organisatie Overheveling budgetten Gemeentehuis en -w erf 689.881 391.873 359.434 359.296 356.347

Bijdrage BAR-organisatie Basis voor Samen Verder -370.500 -370.500 -370.500 -370.500 -370.500

Openbare orde en veiligheid & Algem een Bestuur 824.881 -520.500 -33.627 -66.066 -66.204 -69.153

Program m a 2 - Ruim telijke Ordening, Wonen & Econom ie

Ruimtelijke Ordening, Wonen & Economie - - - - - - Program m a 3 - Buitenruim te

Waterw egen planmatig OH Dekking technische w erkvoorbereiding van Beheer projecten 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 Speelvoorzieningen planmatig OH Dekking technische w erkvoorbereiding van Beheer projecten 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 Planmatig OH w egen Dekking technische w erkvoorbereiding van Beheer projecten 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 Planmatig OH groen Dekking technische w erkvoorbereiding van Beheer projecten 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 Riolering planmatig OH Dekking technische w erkvoorbereiding van Beheer projecten 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000

Openbaar vervoer Subsidie MRDH tbv buurtbus 35.000

Openbaar vervoer Kosten buurtbus -35.000

Planmatig OH openbare verlichting Bezuiniging voorjaarsnota 2016 - 2020 -31.000 -29.000 -27.000 -26.000 -26.000 Openbare verlichting Dekking bezuiniging planmatig OH openbare verlichting 31.000 29.000 27.000 26.000 26.000

Milieubeheer Overheveling w erkbudget Omgevingsw et van BAR naar AW -40.000

Afvalbeheer Afschrijvingslasten investering containers -7.500 -7.500 -7.500 -7.500

Afvalbeheer Onttrekking voorziening Afvalstoffenheffing 7.500 7.500 7.500 7.500

Buitenruim te 121.000 -106.000 55.000 55.000 55.000 55.000

Program m a 4 - Financien

Gemeentehuis en -w erf Overheveling budgetten Gemeentehuis en -w erf -689.881 -391.873 -359.434 -359.296 -356.347

Financiën - -689.881 -391.873 -359.434 -359.296 -356.347

Program m a 7 - Sociaal dom ein

BUIG Hogere bijdrage rijk -376.331 -376.331 -376.331 -376.331 -376.331

BUIG Hogere bijdrage rijk 376.331 376.331 376.331 376.331 376.331

WMO algemene voorzieningen Regionale innovatie -17.750 -17.750 -17.750 -17.750 -17.750

WMO begeleiding en overige in natura Dekking regionale innovatie 17.750 17.750 17.750 17.750 17.750

WMO Eigenbijdrage Afschaffing eigen bijdrage -100.000 -100.000 -100.000 -100.000 -100.000

WMO begeleiding en overige in natura Dekking afschaffing eigen bijdrage 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000

Lokale inkoop buiten w ijkteams Verhoging budget -107.000

Mutaties reserves programma 7 Onttrekking Sociaal deelfonds tbv verhoging lokale inkoop buiten w ijkteams 107.000

Gespecialiseerde jeugdvz in natura Verhoging budget -105.296

Mutaties reserves programma 7 Onttrekking Sociaal deelfonds tbv verhoging gespecialiseerde jeugdvz in natura 105.296

WMO huishoudelijk verzorging ZIN Verlening HHT regeling met één jaar -44.000

WMO huishoudelijk verzorging ZIN Dekking verling HHT regeling 44.000

Basis voor Samen Verder 370.500 370.500 370.500 370.500 370.500

Sociaal Dom ein 1.120.877 -750.377 370.500 370.500 370.500 370.500

TOTAAL 2.066.758 -2.066.758

Saldo 1e tussenrapportage 2017 - - - - -

2e Tussenrapportage Structurele gevolgen OMSCHRIJVING

(25)

25

B ^IJLAGEN

(26)

26