UP4S te Deventer. Jaarverslag KIM accounting & finance B.V. te Deventer. KvK BTW nr. NL B01. Bankrekening

(1)

UP4S te Deventer

Jaarverslag

2011

(2)

KIM accounting & finance B.V. te Deventer. KvK 08206548. BTW nr. NL8212.70.928.B01. Bankrekening 15.15.44.530

2 Inhoudsopgave

1. Algemene informatie ... 3

1. Algemeen... 3

2. Koor ... 3

3. Bijscholingsproject ... 3

4. Opdracht ... 4

2. Jaarverslag ... 5

2.1 Balans per 31 december 2011 ... 5

2.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2011... 7

2.3 ALGEMENE TOELICHTING ... 8

2.4 TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS EN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN ... 9

3. BIJLAGEN ... 15

(3)

1. Algemene informatie

1. Algemeen

De stichting heeft als doel: het ondersteunen, bevorderen en/of opnieuw tot ontwikkeling brengen van het primaire en secundaire onderwijs in de Republiek Oeganda en het verbeteren van de sociaal maatschappelijke situatie aldaar, en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords. De stichting staat bij de Kamer van Koophandel ingeschreven in het stichtingenregister onder nummer 08 11 37 32.

2. Koor

In 2009 is het kinderkoor van de basisschool uit Uganda overgekomen naar Nederland voor een tournee.

Het doel hiervan was promotie van stichting UP4S, het vinden van nieuwe sponsors en geld inzamelen voor diverse bouwactiviteiten, waaronder een eetzaal voor de basisschool.

In verband met de positieve ervaringen die met de tournee in 2009 zijn opgedaan is besloten om het koor in 2011 opnieuw over te laten komen naar Nederland. Het doel van de tournee is goeddeels gelijk aan dat van 2009, alleen is er nu geld ingezameld voor diverse bouwwerkzaamheden voor de basis- en de middelbare school. Het betreft de aankoop van grond (uitbreiding t.b.v. de middelbare school), slaapruimten voor de leerlingen van de middelbare school, een geiten- en kippenhok e.d.

Het koor, bestaande uit 30 kinderen en 7 volwassen begeleiders, heeft een tournee door Nederland gemaakt van 11 mei tot 3 juli 2012. Het koor heeft opgetreden op een groot aantal basis- en middelbare scholen en in kerken door het hele land. Ook zijn er optredens geweest in theaters, op straat, in verzorgingstehuizen e.d. De tournee is afgesloten met een optreden op het jaarlijkse Afrikafestival in Hertme (Overijssel).

In december 2010 zijn er al kosten gemaakt voor de training van het koor. Deze kosten (à EUR 2.250,=) zijn geplaatst onder de post ‘kosten koor’.

3. Bijscholingsproject

In 2011 heeft een bijscholingsproject plaatsgevonden in Oeganda waarin het onderwijsconcept van de basisschool Kidsgear is gedeeld met leerkrachten die werkzaam zijn op basisscholen in de regio van Bukomansimbi. Daarbij is een expertise-centrum ingericht waar informatie en onderwijsmaterialen beschikbaar zijn voor leerkrachten die werkzaam zijn op basisscholen in de regio van Bukomansimbi.

Zeven pas afgestudeerde (Oegandese) leerkrachten afkomstig van de Pabo in Masaka zijn als experts ingezet tussen de basisschool Kidsgear en overige basisscholen in de regio.

De pas afgestudeerde leerkrachten hebben gedurende een periode van één termijn (3 maanden) stage gelopen bij een leerkracht die werkzaam is op basisschool Kidsgear. Vervolgens zijn zij ‘uitgezet’ op basisscholen in de regio van Bukomansimbi. Zij hebben daar twee termijnen samengewerkt met lokale leerkrachten om hier de kennis en ervaring van het onderwijsconcept te delen en in de praktijk uit te

(4)

4 De doelstelling van het bijscholingsproject (voor de lange termijn) is het verbeteren van de kwaliteit van het onderwijs op basisscholen in de regio Bukomansimbi en een samenwerkingsverband aan te gaan met de Pabo in Masaka.

4. Opdracht

Door het bestuur van UP4S te Deventer is opdracht gegeven tot het samenstellen van een jaarverslag voor 2011 aan KIM accounting & finance B.V. te Deventer. Dit verslag geeft de financiële situatie per 31 december 2011 weer alsmede de staat van baten en lasten over de periode van 1 januari tot en met 31 december 2011.

(5)

2. Jaarverslag

2.1 Balans per 31 december 2011

31-12-2011 31-12-2010

EUR EUR

ACTIVA

VASTE ACTIVA

MATERIELE VASTE ACTIVA

Activa Uganda 459.558 363.791

VLOTTENDE ACTIVA

LIQUIDE MIDDELEN 119.730 64.008

579.288 427.799

======== ========

(6)

6

31-12-2011 31-12-2010

EUR EUR

PASSIVA

KAPITAAL 579.076 426.342

VLOTTENDE PASSIVA 212 1.457

579.288 427.799

======== ========

(7)

2.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2011

2011 2010

EUR EUR

Opbrengsten/inkomsten

Donaties/giften 279.040 106.361

Sponsors 58.839 51.527

Inkomsten Uganda 21.100 29.627

Totaal baten 358.979 187.515

Uitgaven/kosten

Kosten Uganda

Salarissen 35.200 29.105

Bijscholingsproject 23.265 --

Lesmateriaal 23.400 12.101

Eten & drinken 20.600 14.750

Schooluniformen en schoenen 3.500 2.875

Huur woonruimte personeel 2.900 2.640

Overige kosten 6.100 6.775

Afschrijvingen 11.733 11.092

Totaal kosten Uganda 126.698 79.338

Incidentele kosten Uganda

Koor 73.500 2.250

Totaal 73.500 2.250

Overige kosten

Uitgaven Nederland 6.047 13.690

Totaal 6.047 13.690

Totaal lasten 206.245 95.278

Netto Resultaat uit normale activiteiten 152.734 92.237

Rentebaten -- 22

Incidentele baten -- --

-- 22

Totaal Netto Resultaat 152.734 92.259

======== ========

(8)

8

2.3 ALGEMENE TOELICHTING

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET JAARVERSLAG

Het jaarverslag is opgesteld naar de grondslag van historische kosten. Tenzij bij het betreffende balanshoofd anders is vermeld, zijn activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA EN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT

Materiële vaste activa:

De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde, verminderd met lineair berekende afschrijvingen gebaseerd op de geschatte economische levensduur. De afschrijvingen bedragen een percentage van de aanschaffingswaarde, zoals nader gespecificeerd in de toelichting op de balans. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname.

Resultaat:

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengsten en de kosten hiervan over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen.

Baten:

Onder opbrengsten wordt verstaan de omzet van de in het verslagjaar geleverde diensten en activiteiten.

UP4S is een ANBI-instelling zodat er geen sprake is van belastingheffing.

Lasten:

De kosten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben.

(9)

2.4 TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS EN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

BALANS ACTIEF Materiële vaste activa

Het verloop van de materiële vaste activa in 2011 is als volgt weer te geven:

Investering EUR

Boekwaarde per 1 januari¹ 363.791

Investeringen 107.500

Desinvesteringen --

Afschrijvingen boekjaar 11.733

Boekwaarde per 31 december 459.558

=========

Cumulatieve afschrijvingen per 31 december 44.198

=========

De afschrijvingen zijn berekend op basis van de volgende afschrijvingspercentages over de aanschaffingswaarde:

Jaarlijks %

Gebouwen en terreinenⁱ 3

Watertank 5

Inventaris 10

Boeken/lesmateriaal 20

(10)

10

Liquide middelen 31-12-2011 31-12-2010

De liquide middelen zijn als volgt samengesteld EUR EUR

Bankrekening 0344024294 Uganda 116.705 56.420

Barclays Bank Kampala Uganda

Bankrekening 9514816 (ING) Nederland 2.182 5.288

Overlopende activa 843 2.300

119.730 64.008

======== ========

BALANS PASSIEF Kapitaal

2011 2010

EUR EUR

Stand per 1 januari 426.342 334.083

Bij: resultaat 152.734 92.259

Stand per 31 december 579.076 426.342

======= ========

Vlottende Passiva

2011 2010

EUR EUR

Overlopende passiva 212 1.457

Totaal 212 1.457

======= ========

(11)

STAAT VAN BATEN EN LASTEN

Baten

Nederland

2011 2010

Opbrengsten/inkomsten

Sponsors EUR EUR

Maandelijks 48.636 45.403

Jaarlijks 10.203 6.124

Totaal sponsors 58.839 51.527

======== ========

Donaties/giften 2011 2010

EUR EUR

Bedrijven 105.451 2.000

Kerken 27.256 3.660

Scholen 74.227 8.114

Fondsen 8.921 38.905

Subsidies 2.340 14.000

Overig 60.846 39.682

Totaal donaties/giften 279.040 106.361

======== ========

Uganda 2011 2010

EUR EUR

Schoolgeld Kidsgear 15.800 12.665

Schoolgeld Hoys 5.300 --

Wilde Ganzen -- 16.972

Totaal ontvangsten Uganda 21.100 29.627

======== ========

(12)

12 Lasten

Uganda

Salarissen 2011 2010

EUR EUR

Leerkrachten 21.200 17.665

Overig personeel 5.800 4.500

Bijscholing leerkrachten 4.000 3.500

Overige kosten 4.200 3.440

Totaal salarissen 35.200 29.105

======== ========

Bijscholingsproject 2011 2010

EUR EUR

Onderwijsmateriaal / expertisecentrum 2.800 --

Bijscholingscursus 1 4.500 --

Bijscholingscursus 2 6.300 --

Salaris leerkrachten 9.665 --

Totaal bijscholing 23.265 --

======== ========

Lesmateriaal 2011 2010

EUR EUR

Boeken / schoolbenodigdheden 22.900 11.681

Overig 500 420

Totaal lesmateriaal 23.400 12.101

======== ========

Eten & drinken 2011 2010

EUR EUR

Kinderen 16.400 13.500

Personeel 4.200 1.250

Totaal eten & drinken 20.600 14.750

======== ========

(13)

Schooluniformen & schoenen 2011 2010

EUR EUR

Uniformen 2.750 2.250

Schoenen 750 625

Totaal schooluniformen & schoenen 3.500 2.875

======== ========

Overige kosten (Uganda) 2011 2010

EUR EUR

Elektriciteit 1.560 1.265

Water 940 740

Overige algemene kosten 3.600 4.770

Totaal overige kosten 6.100 6.775

======== ========

(14)

14

Kosten koor 2011 2010

EUR EUR

Tickets 18.500 --

Paspoorten 1.200 --

Visa 2.475 --

Medische controle 925 --

Kostuums 1.850 --

Crafts 7.400 --

Training -- 2.250

Verblijfkosten Nederland 9.385 --

Reiskosten Nederland 18.623 --

Verzekering 3.254 --

CD’s en DVD’s 3.543 --

Overig 6.345 --

Totaal kosten koor 73.500 2.250

======== ========

Overige kosten (Nederland) 2011 2010

EUR EUR

Tickets bijscholingsproject 1.735 --

Promotie -- 228

Portokosten 771 420

Bankkosten 870 398

Kantoorartikelen 628 50

Administratiekosten 208 1.458

Incidentele kosten (fondswerving) -- 10.336

Overig 1.831 800

Totaal overige kosten 6.043 13.690

======== ========

Deventer, oktober 2012 Bestuur UP4S

(15)

3. BIJLAGEN

(16)

Afschrijvingsstaat UP4S 2011

JAAR Omschrijving Aanschafwaarde Boekwaarde 1/1 Investering Desinvestering Afschrijving Boekwaarde 31/12 Cumm.afschrijving % v.d. a.w.

2005 Grond € 2.500 € 2.500 € - € 2.500 € - 0%

2005 Schoolgebouw basisschool € 50.000 € 41.000 € 1.500 € 39.500 € 10.500 3%

2005 Latrines € 2.300 € 1.886 € 69 € 1.817 € 483 3%

2005 Terreininrichting € 4.150 € 3.403 € 125 € 3.279 € 872 3%

2005 Inventaris Basisschool € 3.000 € 1.200 € 300 € 900 € 2.100 10%

2006 Afwerking basisschool € 6.055 € 5.147 € 182 € 4.965 € 1.090 3%

2007 Slaaphuizen € 24.871 € 21.886 € 746 € 21.140 € 3.731 3%

2007 Onderkomen 2 leerkrachten € 3.300 € 2.904 € 99 € 2.805 € 495 3%

2007 Latrines € 1.525 € 1.342 € 46 € 1.296 € 229 3%

2007 Afwerking compound € 11.462 € 10.087 € 344 € 9.743 € 1.719 3%

2007 Inventaris Basisschool € 7.000 € 4.200 € 700 € 3.500 € 3.500 10%

2008 Kleuterschool € 7.825 € 7.121 € 235 € 6.886 € 939 3%

2008 Afwerking slaaphuizen € 6.111 € 5.561 € 183 € 5.378 € 733 3%

2008 Schoolterrein € 5.200 € 5.200 € - € 5.200 € - 0%

2008 Inventaris Basisschool € 3.150 € 2.205 € 315 € 1.890 € 1.260 10%

2008 Ondergrondse watertank € 8.200 € 7.462 € 246 € 7.216 € 984 3%

2009 Grond middelbare school € 50.000 € 50.000 € - € 50.000 € - 0%

2009 Terreinen € 11.762 € 11.762 € - € 11.762 € - 0%

2009 Slaapruimten € 10.000 € 9.400 € 300 € 9.100 € 900 3%

2009 Eetzaal € 12.500 € 11.750 € 375 € 11.375 € 1.125 3%

2009 Kleuterschool € 12.500 € 11.750 € 375 € 11.375 € 1.125 3%

2009 Gebouw Middelbare school € 50.000 € 47.000 € 1.500 € 45.500 € 4.500 3%

2009 Ondergrondse watertank € 3.297 € 3.099 € 99 € 3.000 € 297 3%

2009 Inventaris Basisschool € 2.680 € 2.144 € 268 € 1.876 € 804 10%

2010 Afbouw middelbare school € 35.764 € 34.691 € 1.073 € 33.618 € 2.146 3%

2010 Latrines middelbare school € 3.000 € 2.910 € 90 € 2.820 € 180 3%

2010 Inventaris middelbare school € 4.500 € 4.050 € 450 € 3.600 € 900 10%

2010 Terreinen € 4.500 € 4.500 € - € 4.500 € - 0%

2010 Tijdelijke keuken middelbare school € 2.250 € 2.183 € 68 € 2.115 € 135 3%

2010 Slaaphuizen middelbare sch. € 3.704 € 3.593 € 111 € 3.482 € 222 3%

2010 Eetzaal basisschool € 14.759 € 14.316 € 443 € 13.873 € 886 3%

2010 Uitbreiding slaaphuizen basiss. € 25.926 € 25.148 € 778 € 24.370 € 1.556 3%

2010 Onderhoud / renovatie € 2.465 € 2.391 € 74 € 2.317 € 148 3%

2011 Grond € 25.000 € - € 25.000 € - 0%

2011 Uitbreiding slaaphuizen basisschool € 18.000 € 270 € 17.730 € 270 3%

2011 Egalisatie grond € 5.000 € 50 € 4.950 € 50 3%

2011 Slaaphuizen middelbare school € 44.000 € - € 44.000 € - 3%

2011 Kippenhok € 5.000 € 83 € 4.917 € 83 10%

2011 Geitenproject € 1.700 € 43 € 1.658 € 43 10%

2011 Speeltoestellen basisschool € 850 € 7 € 843 € 7 10%

2011 Pomp watertank basisschool € 1.300 € 3 € 1.297 € 3 3%

2011 Schilderen basisschool € 1.000 € - € 1.000 € - 50%

2011 Inventaris middelbare school € 1.200 € - € 1.200 € - 10%

2011 Inrichting slaaphuizen middelbare school € 750 € - € 750 € - 10%

2011 Betonmixer € 3.700 € 185 € 3.515 € 185 20%

€ 396.256 € 363.791 € 107.500 € - € 11.733 € 459.558 € 44.198

i Voor gebouwen en terreinen geldt een restwaarde van 10%