C O N C E P T. Stichting Het Erfdeel zorg & begeleiding Werkensedijk PR WERKENDAM JAARVERSLAG RAPPORT Inzake jaarverslag 2014

(1)

Stichting Het Erfdeel – zorg & begeleiding Werkensedijk 45

4251 PR WERKENDAM

JAARVERSLAG 2014

RAPPORT

Inzake jaarverslag 2014

C O N C E P T

(2)

Stichting Het Erfdeel – zorg & begeleiding WERKENDAM

INHOUD

Paginanummer JAARVERSLAG 2014

1. BESTUURS- EN DIRECTIEVERSLAG 3

1.1 Algemeen 4

1.2 Activiteitenverslag 4

1.3 Informatie over bestuur 4

1.4 Toekomstparagraaf 4

2. JAARREKENING2014 4

2.1 Balans per 31 december 2014 5

2.2 Staat van baten en lasten 7

2.3 Resultaatverdeling 7

2.4 Kasstroomoverzicht 8

2.5 Algemene toelichting 9

2.6 Toelichting op de balans 10

2.7 Toelichting op de staat van baten en lasten 12

2.8 Ondertekening 13

3. OVERIGE GEGEVENS 15

3.1 Samenstellingsverklaring 16

Bijlage Begroting 2015 18

C O N C E P T

(3)

Stichting Het Erfdeel - zorg & begeleiding WERKENDAM

1. BESTUURS- EN DIRECTIEVERSLAG 2014

C O N C E P T

(4)

1.1 Algemeen

1.2 Activiteitenverslag 1.3 Informatie over bestuur 1.4 Toekomstparagraaf

C O N C E P T

(5)

2. JAARREKENING 2014

C O N C E P T

(6)

2.1 Balans per 31 december 2014 (na resultaatbestemming)

ACTIVA 31-12-2014 31-12-2013

€ € Vlottende activa

Vorderingen

Belastingen en premies 2.6.1 345 171 Overige vorderingen 2.6.2 7.900 2.109

8.245 2.280

Liquide middelen 2.6.3 77.743 41.139

Totaal activa 85.988 43.419

PASSIVA 31-12-2014 31-12-2013

€ € Eigen vermogen 2.6.4

Kapitaal 44.582 19.505 Bestemmingsreserve 20.000 -

64.582 19.505

Kortlopende schulden

Overige schulden 2.6.5 21.406 23.914

Totaal passiva 85.988 43.419

C O N C E P T

(7)

2.2 Staat van baten en lasten

Resultaat Begroting Resultaat 2014 2014 2013

€ € € BATEN

Ontvangen giften en donaties 32.006 21.700 31.177 Bijdragen bewoners 78.562 21.600 30.607 Huur dienstwoning 4.884 - - Baten uit activiteiten 435 4.500 - Financiële baten 216 - 498

Totaal baten 116.103 47.800 62.282

LASTEN

Activiteiten bewoners - 840 - Personeelskosten 2.7.1 14.888 12.500 8.552 Huisvestingskosten 50.000 50.000 40.400 Algemene kosten 2.7.2 5.967 7.000 459 Financiële lasten 171 - 100

Totaal lasten 71.026 70.340 49.511

Resultaat 45.077 -22.540 12.771

2.3 Resultaatverdeling

€ € €

Kapitaal 25.077 -22.540 12.771 Bestemmingsreserve 20.000 - -

45.077 -22.540 12.771

C O N C E P T

(8)

2.4 Kasstroomoverzicht

2014 2013

€ € Activiteiten

Totaal baten 116.103 62.282 Totaal bestedingen 71.026 49.511

Exploitatieresultaat 45.077 12.771

Mutaties in kortlopende vorderingen -5.965 137 Mutaties in kortlopende schulden -2.508 -4.993

Kasstroom uit activiteiten 36.604 7.915 --- ---

Totaal kasstroom 36.604 7.915

Liquide middelen per 1 januari 41.139 33.224

Totaal kasstroom 36.604 7.915

Liquide middelen per 31 december 77.743 41.139

C O N C E P T

(9)

2.5 Algemene toelichting

2.5.1 Grondslagen van balanswaardering Algemeen

De jaarrekening is opgesteld op basis van Richtlijn 640 Organisaties zonder winststreven en Richtlijn 655 Zorginstellingen.

De jaarrekening is opgesteld in €.

Activa en passiva worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs, tenzij in de toelichting anders wordt vermeld.

Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva

De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva zijn opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs; waardering geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen.

Reserves en fondsen

Reserves betreffen gelden ter vrije besteding van de Stichting. Door het bestuur kunnen doelreserves worden aangehouden voor aanwending aan een specifiek doel. Fondsen betreffen gelden die besteed moeten worden in het kader voor de doelstelling waarvoor deze ter beschikking zijn gesteld. Dit betreft het niet bestede deel van toegekende donaties en andere fondsen.

Kasstoomoverzicht

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.

2.5.2 Grondslagen van resultaatbepaling Algemene grondslagen van resultaatbepaling

Het resultaat is bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten, met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen.

Baten

De baten zijn gevormd door alle aan het verslagjaar toe te rekenen opbrengsten.

Lasten

C O N C E P T

(10)

2.6 Toelichting op de balans

31-12-2014 31-12-2013

€ € ACTIVA

Vlottende activa

2.6.1 Belastingen en premies

Pensioenpremies 345 171

345 171

2.6.2 Vorderingen Overige vorderingen

Nog te ontvangen bijdragen 5.473 1.774 Te ontvangen rente 216 335

Overige vorderingen 2.211 -

7.900 2.109

2.6.3 Liquide middelen

Rabobank betaalrekening 7.743 18.276 Rabobank spaarrekeningen 70.000 22.863

77.743 41.139

C O N C E P T

(11)

2.6 Toelichting op de balans

31-12-2014 31-12-2013

€ € PASSIVA

2.6.4 Eigen vermogen Kapitaal

Saldo per 1 januari 19.505 6.734

Mutatie volgens resultaatverdeling 25.077 12.771

Saldo per 31 december 44.582 19.505

Bestemmingsreserve

Saldo per 1 januari - -

Mutatie volgens resultaatverdeling 20.000 -

Saldo per 31 december 20.000 -

De mutatie in de bestemmingsreserve betreft een dotatie van € 20.000 van DmZ inzake steunfonds kerkelijke gelden.

2.6.5 Kortlopende schulden Overige kortlopende schulden

Vakantiegeldverplichting 418 414 Nog te betalen rente en bankkosten 37 -

Nog te betalen giften en donaties 19.880 23.500 Overige te betalen posten 1.071 -

21.406 23.914

C O N C E P T

(12)

2.7 Toelichting op de staat van baten en lasten

€ € € 2.7.1 Personeelskosten

Lonen en salarissen 8.942 11.000 4.658 Mutatie reservering vakantiegeld 715 - 7 Sociale lasten 1.287 - 2.035

Pensioenlasten 542 - -

Opleidingskosten 1.885 1.500 1.852 Overige personeelskosten 1.516 - -

14.888 12.500 8.552

2.7.2 Algemene kosten

Advieskosten 4.672 6.000 330 Kantoorbenodigdheden 162 - - Relatiegeschenken 80 - - Overige verkoopkosten 344 - - Contributies en abonnementen 100 - - Overige algemene kosten 610 1.000 129

5.967 7.000 459

C O N C E P T

(13)

2.8 Ondertekening

Vastgesteld en goedgekeurd te Werkendam op ____________ 2015.

De heer P.M. Kaslander Algemeen adjunct

Mevrouw J.L. Visser-van der Schoot Lid bestuur

De heer A. Willemsen Lid bestuur

De heer L.Voorwinden Voorzitter Raad van Toezicht

De heer L.J.C. Visser Lid Raad van Toezicht

C O N C E P T

(14)

3. OVERIGE GEGEVENS

C O N C E P T

(15)

Bijlage

C O N C E P T

(16)

Begroting 2015

Begroting Resultaat Begroting 2015 2014 2014

€ € € BATEN

Ontvangen giften en donaties - 32.006 21.700 Bijdragen bewoners - 78.562 21.600 Huur dienstwoning - 4.884 - Baten uit activiteiten - 435 4.500 Financiële baten - 216 -

Totaal baten - 116.103 47.800

LASTEN

Activiteiten bewoners - - 840 Personeelskosten - 14.888 12.500

Huisvestingskosten - 50.000 50.000 Algemene kosten - 5.967 7.000 Financiële lasten - 171 -

Totaal lasten - 71.026 70.340

Resultaat - 45.077 -22.540