WIA-gevaar groter dan je denkt!
De WIA is de ‘opvolger’ van de WAO, maar waar de WAO in alle gevallen inkomenszekerheid bood, doet de WIA dat zeker niet. De gevolgen van de WIA kunnen aanmerkelijk groter zijn dan bij de WAO het geval was.
Nu is een verzekering nooit een populair onderwerp en kost het alleen maar geld, maar wat nu als je door een klein ongeval (en dat kan iedereen overkomen), slechts voor een klein deel arbeidsongeschikt wordt? ‘Dan vind ik wel aangepast werk’ zul je misschien denken of ‘ik ben nog jong en mij gebeurt dat niet’ of ‘wie dan leeft wie dan zorgt’. Zo simpel is het echter niet meer sinds de invoering van de WIA.
Weet je dat een werknemer met een inkomen van bijvoorbeeld € 35.000 die slechts 35% arbeidsongeschikt is en door de situatie op de arbeidsmarkt, ondanks veel inspanningen, geen werk kan vinden buiten zijn schuld met een inkomensachteruitgang van wel 87% kan worden geconfronteerd? Deze werknemer heeft al na enkele jaren geen recht meer op een WW-uitkering en moet dan tot zijn 65e rond zien te komen van 28% van het minimumloon (€ 4.620 per jaar)! Denk je eens in wat dit betekent als je geen aanvullende verzekering hebt afgesloten en je van dit bedrag je vaste lasten en de energierekening moet betalen.
Schematisch ziet deze situatie er als volgt uit:
€ 35.000
0
€ 24.500
2 jr
1 jr Gem. 1,5 jr. 65 jr
WGA- loongerelateerde
uitkering
WGA-vervolguitkering
Loondoorbetaling bij ziekte door werkgever
€ 4.620
Situatie: Werknemer gedeeltelijk a.o. en benut restcapaciteit onvoldoende
loonverlies
Figuur 1
Hoe werkt de WIA?
Gedurende de eerste 2 ziektejaren geldt een (gedeeltelijke) loondoorbetalingplicht voor de werkgever. Na deze twee jaren vindt de keuring door het UWV plaats waarbij door een arbeidsdeskundige de mate van arbeidsongeschiktheid wordt vastgesteld. Hierbij wordt o.a. geen rekening gehouden met het feit of je parttime werkt, waar je woont of je met een computer kunt omgaan en of je de Nederlandse taal goed beheerst voor een eventueel andere functie. Kortom: er wordt uitsluitend gekeken of er ergens een functie (dit betekent niet dat er ook een vacature is) bestaat die je nog zou kunnen uitoefenen en wat je met die functie zou kunnen
Op deze wijze zijn er drie situaties te onderscheiden.
Situatie 1: Je bent minder dan 35% arbeidsongeschikt
In deze situatie ben je voor de wet niet arbeidsongeschikt en krijg je geen uitkering. Werkgever en werknemer moeten samen naar de mogelijkheid van ander of aangepast werk kijken en als dat binnen of buiten het eigen bedrijf niet lukt, dan kan (geheel of gedeeltelijk) ontslag worden aangevraagd. Als er geen werk wordt
gevonden, dan is de werknemer tijdelijk aangewezen op de WW (mits de werknemer beschikbaar is voor de arbeidsmarkt) en eventueel de bijstand (mits aan de eisen wordt voldaan).
Situatie 2: Je bent tussen de 35% en 80% arbeidsongeschikt
Val je in deze categorie, dan krijg je eerst (gemiddeld 1½ á 2 jaar met een maximum van 38 maanden) een uitkering ter hoogte van tenminste 70% van het oude (gemaximeerde) salaris. Deze uitkering heet de
loongerelateerde uitkering. Mocht je met je restcapaciteit nog geld verdienen, dan kun je hoger uitkomen dan 70%. Na deze tijdelijke loongerelateerde uitkering krijg je, afhankelijk of je daadwerkelijk meer of minder verdient dan de helft van het inkomen waarvan het UWV heeft aangewezen dat je het nog kunt verdienen, óf een sociaal aanvaardbare loonaanvullinguitkering óf een volstrekt onvoldoende vervolguitkering. Dus als het UWV heeft aangegeven dat je nog € 20.000 kunt verdienen en je ziet geen kans om tenminste nog € 10.000 te verdienen, dan volgt de lage vervolguitkering. Indien je € 10.000 of meer (minimaal 50% van het salaris dat je volgens het UWV nog kan verdienen) gaat verdienen, dan volgt de loonaanvulling. Één voor één behandelen we hierna de verschillende uitkeringen.
De loongerelateerde uitkering:
De loongerelateerde uitkering is een tijdelijke uitkering die je krijgt ongeacht of je wel of niet met je resterende arbeidsgeschiktheid inkomen uit arbeid weet te verdienen. Deze uitkering bedraagt 70% van het verschil tussen je oorspronkelijke (gemaximeerde) inkomen en je nieuwe inkomen. Indien je geen nieuw inkomen weet te verdienen, dan bedraagt de uitkering dus automatisch 70% van je laatstverdiende (gemaximeerde) loon.
Indien je echter met je restcapaciteit toch inkomen weet te verdienen dan kun je door deze uitkering samen met je nieuwe inkomen ook meer dan 70% van je oude inkomen verdienen. Voorbeeld: je oorspronkelijke inkomen is € 40.000 en het UWV heeft bepaald dat je met je restcapaciteit nog € 20.000 kunt verdienen (je bent dus 50% arbeidsongeschikt). Stel: je werkelijk nieuwe inkomen uit arbeid is slechts € 15.000. Gedurende gemiddeld 1½ jaar krijg je van de overheid een loongerelateerde uitkering van 70% x (€ 40.000 –
€ 15.000) = € 17.500. Samen met de € 15.000 die je verdient, bedraagt je nieuwe inkomen € 32.500 en dat is 81,3% van je oorspronkelijke inkomen.
De loonaanvulling:
De € 15.000 die je in het voorbeeld verdient is meer dan 50% van het inkomen dat je volgens het UWV kunt verdienen, dus heb je na gemiddeld 1½ jaar recht op een loonaanvulling van de overheid. Deze uitkering bedraagt 70% van het verschil tussen het oorspronkelijke inkomen en het bedrag dat je volgens het UWV nog kunt verdienen. In ons voorbeeld 70 x
(€ 40.000 - € 20.000) = € 14.000. Deze uitkering krijg je tot je 65e jaar.
Samen met de € 15.000 die je verdient bedraagt je nieuwe inkomen € 29.000 en dat is nog altijd 72,5% van het oorspronkelijke inkomen terwijl je 50% arbeidsongeschikt bent verklaard.
Schematisch ziet één en ander er als volgt uit:
€ 40.000
€ 0
€ 29.000
1 jr 2 jr
€ 32.500
Max 3,2 jr 65 jr
WGA- loongere lateerde uitkering
€ 15.000
Loonaanvulling
Loondoorbetaling bij ziekte door werkgever
Nieuw loon
€ 28.000
Situatie: Werknemer gedeeltelijk a.o. en benut verdiencapaciteit voldoende
Figuur 2
De vervolguitkering:
Indien je geen kans ziet om met je restcapaciteit tenminste 50% te verdienen van het inkomen dat je volgens het UWV nog kunt verdienen, dan wordt je na de tijdelijke loongerelateerde uitkering ‘gestraft’ met een zeer geringe vervolguitkering. Of je wel je best doet om werk te vinden en dit domweg niet lukt omdat werkgevers geen (gedeeltelijk) arbeidsongeschikte mensen in dienst willen nemen, speelt geen rol. Deze lage
vervolguitkering bedraagt 70% van het minimumloon vermenigvuldigd met een percentage dat afhankelijk is van de mate van arbeidsongeschiktheid. Ben je bijvoorbeeld 45% arbeidsongeschikt, dan bedraagt de vervolguitkering 35% van het minimumloon!
Zie je in het bovenstaande voorbeeld geen kans om met arbeid tenminste € 10.000 te verdienen (de helft van het inkomen dat je volgens het UWV nog kunt verdienen), maar bijvoorbeeld slechts
€ 3.000, dan volgt een vervolguitkering van € 5.775 (70% * 50% * minimum loon). Samen met de
€ 3.000 die je verdient bedraagt het nieuwe totaalinkomen € 8.775. Dit wordt uiteraard een financieel zorgelijke situatie die er als volgt uitziet:
€ 40.000
Situatie: Werknemer gedeeltelijk a.o. en benut restcapaciteit onvoldoende
78% loonverlies !!
Situatie 3: je bent duurzaam 80-100% arbeidsongeschikt
In deze situatie ben je volledig en duurzaam arbeidsongeschikt. Volledig houdt in dat je volgens het UWV nog geen 20% van je oorspronkelijke inkomen kunt verdienen. Duurzaam betekent dat de eerste 5 jaar geen of slechts een geringe kans bestaat dat je zodanig herstelt dat je 20% of meer van je oude inkomen kunt verdienen. In deze situatie krijg je van de overheid een uitkering van 75% van je laatstverdiende
(gemaximeerde) salaris en hoef je niet meer te reïntegreren. In principe bedraagt je inkomensachteruitgang in deze situatie 25%.
Verzekeringsoplossing om de inkomensachteruitgang af te dekken
ATAG Nederland heeft per 1 januari 2007 een collectieve verzekering afgesloten. Met deze verzekering wordt in geval van gedeeltelijke arbeidsongeschiktheid (35-80%) een aanvulling tot tenminste 70% van het
(gemaximeerde) salaris gegarandeerd, ongeacht of je meer of minder dan 50% van het door het UWV verwachte inkomen gaat verdienen. Uiteraard moet je er wel alles aan doen om je restcapaciteit zo optimaal mogelijk te benutten.
Indien je in ons voorbeeld recht hebt op een loonaanvulling, dan vult de verzekering als volgt aan:
Loon Loonaanvulling
1e jaar 2e jaar Max 3,2 jr 65 jaar
€ 40.000
€ 28.000
€ 12.500
€ 31.750
€ 26.500
Loongerelateerde uitkering
WGA-’uitgebreid’ (€ 5.250)
Voorbeeld 1
• Oorspronkelijk inkomen: € 40.000
• Resterende verdiencapaciteit door UWV vastgesteld:
€ 20.000
• Mate van arbeidsongeschiktheid: 50%
• Nieuw inkomen: € 12.500. Deze werknemer benut restcapaciteit voldoende loonaanvulling
• Loongerelateerde uitkering: 70% x ( € 40.000 -
€ 12.500) = € 19.250
• Totaal tijdelijk inkomen: € 19.250 + € 12.500 =
€ 31.750
• loonaanvulling: 70% x (€ 40.000 - € 20.000) =
€ 14.000
• Nieuw inkomen: € 14.000 + € 12.500 = € 26.500
• Uitkering van de verzekering: € 5.250 tot aan het 65e levensjaar
• Totaal inkomen = € 31.750,-
Indien je recht hebt op een vervolguitkering, dan is de situatie als volgt:
WGA-oplossing ‘Uitgebreid’
€ 40.000
€ 28.000
erde
Dekking WGA-’uitgebreid’ bij geen benutting restcapaciteit: € 22.103
WGA-’uitgebreid’uitkering
Voorbeeld 2
• Oorspronkelijk inkomen: € 40.000
• Resterende verdiencapaciteit door UWV vastgesteld: € 20.000
• Mate van arbeidsongeschiktheid: 50%
• Nieuw inkomen: nihil. Deze werknemer benut
Met de WGA-verzekering krijg je in geval van inkomensterugval door arbeidsongeschiktheid zekerheid dat je in ieder geval 70% van je oorspronkelijke inkomen (maximaal € 43.848) behoudt onafhankelijk van het feit of je wel of niet een baan vindt die je voldoende inkomen biedt. Uiteraard moet je wel meewerken aan je
reïntegratie.
De premie voor deze verzekering bedraagt 1,41% van het (gemaximeerde) loon.
ATAG Nederland betaalt 50% mee aan deze premie. De eigen bijdrage van 50% is fiscaal aftrekbaar.
Voorbeeld: bij een inkomen van € 30.000 bedraagt de premie € 423 per jaar. De eigen bijdrage is dan € 211,50 per jaar. Dit is per maand € 17,63 bruto en € 10,22 netto bij de 42% Inkomstenbelasting schaal.
Als je aan deze collectieve regeling wilt meedoen, dan hoef je niets te doen. Wij zorgen ervoor dat je wordt aangemeld en zullen de eigen bijdrage maandelijks op het salaris gaan inhouden. Mocht je niet willen meedoen, dan kun je bij de afdeling HRM een afstandsverklaring opvragen. Deze afstandsverklaring dien je dan ingevuld en ondertekend in te leveren.
Mocht je nog vragen hebben dan horen wij dat uiteraard graag.
Met vriendelijke groet,
Het HRM team.
