Stichting Pax Kinderhulp. Financieel jaarverslag 2018

(1)

Financieel jaarverslag 2018

(2)

BALANS PER 31 DECEMBER 2018 A c t i v a

31 december 31 december

2018 2017

€ €

Vaste activa

MATERIELE VASTE ACTIVA

Bedrijfsmiddelen 9 9

Direct in gebruik voor doelstelling 0 0

9 9

Financiële vaste activa 960 960

VOORRADEN 362 83

VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA

Vorderingen 3.850 1.150

LIQUIDE MIDDELEN 294.781 340.571

299.961 349.114

P a s s i v a

RESERVES EN FONDSEN Reserves

Continuïtsreserve 45.000 45.000

Bestemmingsreserves 293.704 267.542

Herwaarderingsreserve - -

Overige reserves (62.008) 6.906

Fondsen

Bestemmingsfondsen - -

276.695 319.447

VOORZIENINGEN - -

SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA

Schulden op langer termijn - -

Schulden op korte termijn 23.267 23.326

23.267 23.326

299.961 342.773

(3)

STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2018

Realisatie Begroting Realisatie

2018 2018 2017

€ € €

Baten

Baten uit eigen fondsenwerving 143.491 149.250 147.254

Baten uit gezamenlijke acties 0

Subsidies van overheden 13.644 12.500 12.804

Baten uit beleggingen 15 130

Overige baten 45.808 52.700 49.500

Som der baten 202.958 214.450 209.688

Lasten

Besteding aan doelstellingen

Projecten in eigen beheer 171.973 148.850 140.918

Subsidies en bijdragen 6.000 11.000 6.600

Aankopen en verwervingen

Doorbelaste uitvoeringskosten 27.231 22.070 26.357

205.205 181.920 173.876

Werving baten

Kosten eigen fondsenwerving 11.962 25.435 10.225

Kosten gezamenlijke acties 0 0 0

11.962 25.435 10.225

Beheer en administratie

Kosten beheer en administratie 28.544 25.285 28.545

Som der lasten 245.711 232.640 212.646

Resultaat (42.753) (18.190) (2.958)

Toevoeging / onttrekking aan:

- continuiteitsreserve

- bestemmingsreserves -8.807 26.161

- herwaarderingsreserve

- overige reserves -33.946 -29.119

- bestemmingsfonds

-42.753

-2.958

De verdeling van het resultaat 2018 wordt ter goedkeuring voorlegd aan het Algemeen Bestuur.

Het resultaat 2017 is aan de reserves toegekend op basis van akkoord door het Algemeen

(4)

KASSTROOMOVERZICHT (volgens indirecte methode)

2018 2017

€ €

Resultaat -42.753 -2.958

Aanpassingen voor afschrijvingen - - -42.753

-2.958 Mutaties werkkapitaal

- vorderingen -2.700 3.236

- Borg

- voorraden -279 431

- schulden -59 -3.383

Kasstroom uit operationele activiteiten -45.790 -2.674

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

- investeringen materiële vaste activa - - Kasstroom uit financieringsactiviteiten - -

Totale kasstroom -45.790 -2.674

Liquide middelen 1 januari 340.571 343.245 Liquide middelen 31 december 294.781 340.571

Mutatie liquide middelen -45.790 -2.674

(5)

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

Algemeen

Voor het opmaken van de jaarrekening is de Richtlijn Verslaggeving Fondsenwerving Instellingen (RJ 650) gevolgd.

De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het vorige jaar. De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet. Voor zover niet anders is vermeld, geschiedt waardering tegen nominale waarde.

Waardering

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa is gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs / vervaardigingsprijs, minus eventueel gerealiseerde boekwinst bij vervanging, verminderd met de jaarlijkse afschrijving, die lineair zijn berekend op basis van de geschatte economische levensduur per individueel actief.

Voorraden

De voorraden worden gewaardeerd op basis van historische kostprijs (verkrijgingsprijs).

Vorderingen

De vorderingen zijn opgenomen tegen de nominale waarde, zonodig onder aftrek voor het risico van mogelijke oninbaarheid. Deze aftrek is gebaseeerd op de individuele beoordeling van de vordering.

Liquide middelen

De liquide middelen zijn direct opeisbaar en wel binnen een redelijke termijn. Een groot deel van de liquide middelenis in beheer bij de werkgroepen.

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van Stichting Pax Kinderhulp.

Resultaatbepaling

Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen de baten en de lasten van het verslagjaar.

De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben.

Baten

Onder baten wordt verstaan de in het verslagjaar ontvangen opbrengsten uit giften, acties, collectes en donaties.

Lasten

Onder lasten wordt verstaan het direct aan de ontvangen opbrengsten uit giften, acties, collectes en donaties toe te rekenen kosten, de uitgaven die gedaan zijn ten behoeve van de doelstelling en overige kosten.

Afschrijvingen

De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend op basis van vaste percentages van de aanschafwaarde, op basis van de verwachte levensduur. Boekwinsten en boekverliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Boekwinsten echter alleen voor zover de boekwinsten niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen.

Pagina 29

(6)

Vreemde valuta

De opbrengsten en kosten die luiden in vreemde valuta zijn omgerekend tegen de koers op de transactiedatum.

Vorderingen en schulden per balansdatum die luiden in vreemde valuta zijn omgerekend tegen de koers per balansdatum.

De hierbij optredende koersverschillen zijn in de staat van Baten en Lasten verwerkt.

(7)

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2018

Boekwaarde Aanschaf- Afschrijvingen Boekwaarde

01-01-2018 fingen 31-12-2018

€ € € €

MATERIELE VASTE ACTIVA

Bedrijfsmiddelen Pax Huis 9 - - 9

Direct in gebruik bij doelstelling

Berlijn - -

Polen/Wit Rusland ABK

-

- - - Totaal Materiële vaste activa 9 - - 9

31-12-2018 31-12-2017

€ €

VOORRADEN

Jassen en T-shirts met opdruk Pax Kinderhulp 362 83

OVERLOPENDE ACTIVA

Nog te ontvangen bedragen:

IBKJ / EKH bijdrage Kerst 3.850 1.150

3.850

1.150

LIQUIDE MIDDELEN

Liquide middelen algemeen 18.394 54.891

Liquide middelen werkcommissie projecten ABPR 161.900 165.129 Liquide middelen werkcommissie projecten Berlijn 96.341 110.019 Liquide middelen werkcommissie WSIV 18.145 10.531

294.781 340.571

(8)

RESERVES EN FONDSEN 31-12-2018 31-12-2017

€ €

Reserves

Continuïteitsreserve

Stand per 1 januari 45.000 45.000

Verdeling resultaat boekjaar T-1 - -

Stand per 31 december 45.000 45.000

De continuïteitsreserve is bedoeld om tegenvallende resultaten te kunnen opvangen. Dit om te garanderen dat ook in de toekomst aan de verplichtingen kan worden voldaan. De omvang is bij bestuursbesluit bepaald en wordt toereikend geacht. Dit is gestoeld op het feit dat de stichting geen langdurige verplichtingen aangaat waardoor de stichting in staat is snel te kunnen ingrijpen in het uitgaven volume.

Bestemmingsreserves

Bestemmingsrerve Armenië, Bosnië, Polen, Roemenie

Verdeling resultaat boekjaar T-1 24.934 927

De middelen zijn geoormerkt voor acties in Armenië, Bosnië, Polen en/of Roemenie Bestemmingsreserve Berlijn

Verdeling resultaat boekjaar T-1 0 -

Sponsoring project Zawoja 0

De middelen zijn geoormerkt voor acties in Berlijn

Bestemmingsreserve Syrische / Iraakse Vluchtelingen -

Verdeling resultaat boekjaar T-1 1.228 4.665

10.531 9.303

(9)

31-12-2018 31-12-2017

€ €

Bestemmingsreserve activa bedrijfsvoering

Stand per 1 januari -

Vermindering -

Stand per 31 december - -

Bestemmingsreserve activa doelstelling

Stand per 1 januari - -

Vermindering -

Stand per 31 december - -

Totaal bestemmingsreserves 293.704 267.542

Overige reserves Vrije reserve

Verdeling resultaat boekjaar T-1 (29.119) (17.025)

Opstartkosten WSIV Opstartkosten Roemenie

Mutaties fonds activa bedrijfsvoering

Stand per 31 december (19.256) 9.863

De vrije reserve is bestemd voor projecten die binnen de doelstelling van de stichting vallen.

Reserve onverdeeld resultaat

Stand per 1 januari -2.958 -11.432

Verdeling resultaat boekjaar T-1 2.958 11.432

Resultaat boekjaar (42.753) (2.958)

Stand per 31 december (42.753) (2.958)

Totaal overige reserves (62.008) 6.906

De continuïteitsreserve en de overige reserve van de Stichting Pax Kinderhulp bedragen totaal per 31 december 2018 € 17.008,- negatief. De financiering hiervan vindt geheel plaats met de

bestemmingsreserve. De continuïteit van de stichting hangt in hoge mate af van het bestuursbesluit om de bestemmingsreserve te gebruiken als dekking voor het negatieve resultaat van het “Bestuur”

(overige reserve).

(10)

Verdeling resultaat 2018:

Voorgesteld wordt om het postitieve resultaat van de werkcommissie Berlijn te gebruiken als dekking voor het negatieve resultaat van het Bestuur (vrije reserve).

Hiermee rekening houdend is het voorstel het resultaat 2018 als volgt toe te kennen aan de Reserves:

Vrije reserve -33.946

Bestemmingsrerve Armenië, Bosnië en Kroatië -16.358 Bestemmingsreserve Polen / Wit Rusland - Bestemmmingsreserve Syrische / Iraakse Vluchtingen 7.551

Bestemmingsreserve Berlijn -

-42.753

Pagina 34

(11)

31-12-2018 31-12-2017

€ €

KORTLOPENDE SCHULDEN Overige schulden

Kosten kerstmarkt ABK Kosten PostNL Kosten gezinplus

Accountantskosten 3.500 5.000

Kosten uitzendkracht 1.800 0

Huur bussen 15.800 14.000

Reizen Berlijn 21.100 19.000

Vooruitontvangen bedragen

Little Bridge ABK 2.167 4.326

Sponsoring PWR

Totaal 2.167 4.326

23.267 23.326

Totaal schulden korte termijn

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

De Stichting huurt in Alphen aan de Rijn een locatie die dienst doet als Paxhuis en waar de vaste medewerkster haar werkzaamheden uitvoert.

De huurkosten voor deze locatie zijn ruim € 4.500 op jaarbasis.

De huur van het Paxhuis in Alphen is ingegaan op 1 mei 2016. De huur is voor onbepaalde tijd met een opzegtermijn van 4 maanden.

(12)

Toelichting op de staat van baten en lasten over 2018

Baten

Realisatie 2018 Begroting 2018 Realisatie 2017

Baten uit eigen fondsenwerving 143.491 149.250 147.254

Baten uit beleggingen 15 - 130

Subsidies van overheden 13.644 12.500 12.804

Overige baten 45.808 52.700 49.500

Totaal 202.958 214.450 209.688

Baten uit eigen fondsenwerving

In 2018 zijn de gerealiseerde baten € 202.958. Hiervan is € 143.491 (71%) afkomstig uit eigen fondsenwerving.

Onderstaande tabel geeft aan hoe deze baten zijn gerealiseerd:

Collecte Giften Acties overige totaal

Bestuur 9.967 9.967

Werkcommissie Berlijn 1.982 1.982

Werkcommissie ABPR 8.604 34.127 49.973 12.861 105.566 Werkcommissie Syrische / Iraakse Vluchteling 25.976 25.976

8.604

46.076 49.973 12.861 143.491 Baten uit eigen

fondsenwerving 71%

Subsidies van overheden

7%

Overige baten 22%

Gerealiseerde baten 2018

Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit beleggingen Subsidies van overheden Overige baten

(13)

Baten uit beleggingen

Dit betreft de ontvangen rente op spaar- en bankrekeningen.

Subsidies van Overheden

In deze rubriek is de bijdrage verantwoord die het IBKJ (gemeente Berlijn) heeft bijgedragen aan de kerst-, paas- en zomerreis voor de actie Berlijn.

Overige baten

Dit betreft met name de ontvangen bijdrage van kindertehuizen voor de actie Berlijn.

De inkomsten uit fondsenwerving vormen al jarenlang de belangrijkste baten van Pax Kinderhulp.

Als we deze inkomsten indelen naar herkomst, krijgen we het volgende beeld:

Realisatie 2018

- bedrijven en instellingen 56.552

- particulieren 71.029

- kerken en diaconaten 15.909

Totaal 143.491

realisatie 2018 versus begroting 2018

De gerealiseerde baten 2018 staan in verhouding met de begroting 2018.

De overige baten zijn ten opzichte van de begroting 2018 met € 6.900 gedaald. Dit komt met name doordat het aantal Berlijnse kinderen dat een vakantie heeft aangeboden gekregen in Nederland, achter is

gebleven ten opzicht van het aantal dat was begroot.

Pagina 37 -

20.000 40.000 60.000 80.000

- bedrijven en

instellingen - particulieren - kerken en diaconaten

Baten 2018

verdeeld naar herkomst

(14)

realisatie 2018 versus realisatie 2017

De gerealiseerde uitkomsten over 2018 zijn € 6.730 lager dan in 2017.

De baten uit fondsenwerving waren € 3.800 lager dan in 2017. Zoals al eerder aangegeven was er een daling van het aantal Berlijnse kinderen dat in Nederlandse gastgezinnen verbleef tijdens de kerst-, paas- en zomer- periode. Ten opzichte van 2017 resulteerde dat in € 3,700 aan lagere ontvangen baten.

Lasten

Projecten in eigen beheer

projecten in eigen beheer Realisatie 2018 Begroting 2018 Realisatie 2017 171.973

148.850 140.918

realisatie 2018 versus begroting 2018

De realisatie 2018 is ruim € 23.000 hoger dan begroot.

In de begroting was rekening gehouden met 1 transport van goederen, bestemd voor Syrische en Iraakse vluchtingen. Doordat het inzamelen van goederen voorspoedig verliep, is besloten om 2x een transport uit te voeren.

Daarnaast is in de begroting geen rekening gehouden met de kosten van de organisatie van een zomerkamp in Bosnie en is een hoger bedrag overgemaakt naar Bosnie ter ondersteuning van het Nest.

50.000 100.000 150.000

200.000 171.973

6.000 27.231 11.962 28.544

Realisatie lasten 2018

(15)

realisatie 2018 versus realisatie 2017

Ook bij het vergelijken van de realisatie in 2018 met de realisatie van 2017 kan weer genoemd worden dat de stijging voor een belangrijk deel wordt veroorzaakt door het nieuwe project Zomerkamp Bosnie, ondersteuning van het Nest in Bosnie en de kosten van een 2e transport met goederen naar de vluchtelingen- kampen in Irak.

Subsidies en bijdragen

Subsidies en bijdragen 6.000 11.000 6.600

Onder Subsidies en Bijdragen wordt verantwoord het storten van ontvangen baten voor een Armeens kindertehuis.

Alle ontvangen baten worden enige keren per jaar overgemaakt naar Armenie.

Gesteld kan worden dat de begroting 2018 een positiever beeld gaf van de te verwachten inkomsten dan dat in 2017 en 2018 is gerealiseerd.

Reden hiervan is de terugloop van het aantal sponsoren.

Overige lasten

Uitvoeringskosten, kosten Beheer en Administratie en kosten Fondsenwerving

Uitvoeringskosten 27.231 22.070 26.357

Kosten Fondsenwerving 11.962 25.435 10.225

Kosten Beheer en Administratie 28.544 25.285 28.545

Totaal 67.737 72.790 65.127

In bovenstaande tabel staan de overige lasten weergegeven op totaal Pax-niveau.

De gerealiseerde kosten 2017 zijn nagenoeg conform de realisatie in 2018.

De hoogste uitgaven in 2018 (evenals 2017) zijn de kosten van huisvesting, verzekeringen en de loonkosten van een partime medewerkster.

De verzekeringspremies worden per 3 jaar vastgesteld. De nieuwe premie gaat in per 2019 en zullen naar verwachting voor lager gaan uitvallen dan in 2017 / 2018. Dit komt met name door daling van het aantal reis- en verblijfdagen van buitenlandse kinderen in Nederland.

Pagina 39

(16)

Ten opzichte van de begroting zijn de kosten in 2018 ruim € 5.000 lager dan begroot.

Dit is een gevolg van:

- het opnemen als kosten fondsenwerving van inkoop van materialen om inkomsten te genereren voor bijv.

de oliebollenactie, koningsdag en sponsorloop. In het verleden werden deze kosten gesaldeerd met de baten die ontstonden door de uitvoering van acties

- extra administratiekosten als gevolg van het inhuren van de dienstverlening door een administratiekantoor vanwege het ontbreken van een penningmeester

- de hogere uitvoeringskosten zijn niet toe te wijzen aan een specifieke oorzaak; alle gemaakte kosten zijn hoger dan begroot.

(17)

Bestemming Beheer en Totaal Begroot Totaal

Administratie 2018 2018 2017

Lasten

Berlijn ABPR WSIV

Eigen fondsenwerving

Gezamenl.

Acties

derden Subsidies

-

Subsidies en bijdragen 6.000 6.000 11.000 6.600

Decentrale kosten 7.541 12.357 19.898 23.250 13.971

Aankopen en verwervingen

Uitbesteed werk 49.052 104.523 18.399 171.973 148.850 140.918

Publiciteit en communicatie 1.537 1.779 3.291 377 6.984 9.050 9.847

Personeelskosten 1.552 2.042 313 11.719 15.625 14.300 13.654

Huisvestingskosten 1.841 2.130 90 451 4.513 5.040 4.989

Kantoor - en algemene kosten 9.114 6.415 709 3.547 19.785 20.650 22.076

Afschrijving en Rente 381 441 19 93 933 500 591

63.477

123.329 18.399 - 11.962 28.544 245.711 232.640 212.646

Opmerking:

In de toelichting lastenvedeling zijn de landelijke uitvoeringskosten doorbelast naar de verschillende werkcommissies.

Het streven van het Algemeen Bestuur is echter om deze kosten te dekken uit de centrale inkomsten uit sponsoring. Ondanks het negatieve resultaat is besloten dat de centrale uitvoeringskosten niet doorbelast worden naar de werkcommissies.

Pagina 41 Werving baten

Doelstelling

(18)

aansluiting tabel Toelichting lastenverdeling met Lasten, opgenomen in Staat van baten en lasten 2018

Staat baten en lasten 2018 toelichting lasten verdeling

Projecten in eigen beheer 171.973

Uitbesteed werk Berlijn 49.052

ABPR 104.523

WSIV 18.399

totaal 171.973 171.973

Subsidies en bijdragen 6.000

Subsidies en bijdragen ABPR 6.000

6.000

Doorbelaste uitvoeringskosten 27.231

Publiciteit en communicatie Berlijn 1.537

Personeelskosten Berlijn 1.552

Huisvestingskosten Berlijn 1.841

Kantoor - en algemene kosten Berlijn 9.114

Afschrijving en Rente Berlijn 381

Publiciteit en communicatie ABPR 1.779

Personeelskosten ABPR 2.042

Huisvestingskosten ABPR 2.130

Kantoor - en algemene kosten ABPR 6.415

abprAfschrijving en Rente Berlijn 441

27.231

Kosten eigen fondsenwerving 11.962

Kosten eigen fondsenwerving (kolom H) 11.962

Kosten beheer en administratie 28.544

Kosten beheer en administratie (kolom L) 28.544

(19)

(20)

(21)

Begroting Stichting Pax Kinderhulp

Meerjaren Meerjaren

Staat van baten en lasten

Realisatie Realisatie Realisatie Begroting Begroting Begroting

2015 2016 2017 2018 2019 2020

Baten

- baten uit eigen fondsenwerving 165.105 148.704 147.254 149.250 149.250 149.250 - baten uit gezamenlijke acties - - - - - - - baten uit acties van derden - - - - - - - subsidies van overheden 15.534 14.659 12.804 12.500 13.000 13.500 - baten uit beleggingen 867 419 130

- overige baten 52.975 51.917 49.500 52.700 54.000 56.000 Som der baten 234.480 215.699 209.688 214.450 216.250 218.750 Lasten

Besteed aan doelstellingen

- Projecten in eigen beheer 177.206 131.885 140.918 148.850 144.259 143.240 - Subsidies en bijdragen 19.650 11.262 6.600 11.000 11.000 11.000 - Afdrachten - - - - - - Aankopen en verwervingen - - - - - - Uitbesteed werk - - - - - - Doorbelaste uitvoeringskosten 31.207 31.982 26.357 22.070 22.500 25.000

228.063

175.129 173.876 181.920 177.759 179.240 Werving baten

- kosten eigen fondsenwerving 12.825 17.450 10.225 25.435 26.531 26.820 - kosten gezamenlijke acties - - - - - - kosten acties van derden - - - - - - kosten verkrijgen subsidies van overheden - - - - - - kosten van beleggingen - - - - -

12.825

17.450 10.225 25.435 26.531 26.820 Beheer en administratie

- Kosten beheer en administratie 29.818 34.552 28.545 25.285 25.675 25.852 Som der lasten 270.706 227.130 212.646 232.640 229.965 231.912 Resultaat (36.226) (11.432) (2.958) (18.190) (13.715) (13.162)

geen accountantscontrole toegepast

(22)

BESTUUR 2018 2018

€ €

STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2018 Baten

Baten uit eigen fondsenwerving 9.967 17.000

Baten uit gezamenlijke acties Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Overige baten

Som der baten 9.967 17.000

Lasten

Besteding aan doelstellingen Projecten in eigen beheer Subsidies en bijdragen Aankopen en verwervingen

Doorbelaste uitvoeringskosten 27.231 22.070

27.231 22.070

Werving baten

Kosten eigen fondsenwerving 4.421 14.185

Kosten gezamenlijke acties

4.421 14.185

Kosten beheer en administratie 16.187 13.285

Som der lasten 47.840 49.540

Resultaat (37.873) (32.540)

(23)

BERLIJN 2018 2018

€ €

Baten uit gezamenlijke acties

Subsidies van overheden 13.644 12.500

Baten uit beleggingen

Overige baten 45.808 52.700

Lasten

Projecten in eigen beheer 49.052 48.350

Subsidies en bijdragen Aankopen en verwervingen

Doorbelaste uitvoeringskosten 0

49.052 48.350

Werving baten

Kosten eigen fondsenwerving 0

Resultaat 3.928 11.100

(24)

ARMENIË, BOSNIË, POLEN EN ROEMENIE (incl. projecten Bosnie) 2018 2018

€ €

Baten uit gezamenlijke acties Subsidies van overheden

Baten uit beleggingen 15

Overige baten

Som der baten 105.581 119.500

Lasten

Subsidies en bijdragen 6.000 11.000

Aankopen en verwervingen Doorbelaste uitvoeringskosten

110.523 101.500

Werving baten

Kosten eigen fondsenwerving 7.541 11.250

7.541 11.250

Resultaat (16.358) 3.250

(25)

SYRISCHE/IRAAKSE VLUCHTELINGEN 2018 2018

€ €

Baten uit gezamenlijke acties Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Overige baten

Lasten

Subsidies en bijdragen Aankopen en verwervingen Doorbelaste uitvoeringskosten

18.399 10.000

Werving baten

Kosten eigen fondsenwerving Kosten gezamenlijke acties

Kosten beheer en administratie 26

Resultaat 7.551

(26)

- Drukwerk 3.300 3.768 3.138 377 75 1.537 1.779 Beheer, Fondsenwerv. en Medew.

- Promotiemateriaal 5.500 2.335 5.601 - 2.335 - - Fondsenwerving

- Overige publiciteitskosten - - - - - - Fondsenwerving

Publiciteit en communicatie 9.050 6.984 9.847 377 3.291 - - - - 1.537 1.779

- Loonkosten 14.000 15.600 13.401 11.700 312 1.549 2.039 Beheer, Fondsenwerv. en Medew.

- Reiskosten 300 26 253 19 1 3 Beheer, Fondsenwerv. en Medew.3

- Overige kosten - - - - - - Beheer, Fondsenwerv. en Medew.

Personeelskosten 14.300 15.625 13.654 11.719 313 - - - - 1.552 2.042

Huisvestingskosten 5.040 4.513 4.989 451 90 1.841 2.130 Beheer, Fondsenwerv. en Medew.

- Telefoon- en internetkosten 750 247 870 25 5 101 117 Beheer, Fondsenwerv. en Medew.

- Portikosten 600 166 527 17 3 68 78 Beheer, Fondsenwerv. en Medew.

- Kopierkosten - - - - Beheer, Fondsenwerv. en Medew.

- Kantoorkosten 100 75 59 62 12 - - Fondsenwerving en Beheer - Contributies 600 1.474 856 147 29 601 696 Beheer, Fondsenwerv. en Medew.

- Collectieve verzekeringen - - - - Beheer, Fondsenwerv. en Medew.

- Verzekering vervoer kinderen 7.500 7.641 7.556 - - 5.458 2.183 Aantal kinderen

- Bijdrage AB in opstartkosten werkgr Beheer, Fondsenwerv. en Medew.

- Accountants- en administratiekosten 6.500 7.076 6.825 708 142 2.887 3.341 Beheer, Fondsenwerv. en Medew.

- Kosten medewerkersdag - - - - - - - Beheer, Fondsenwerv. en Medew.

- Bestuurskosten 4.100 2.162 5.051 1.801 360 - - Reserve, Fondsenwerving en Beheer

- Overige kosten 500 944 331 786 157 0- Fondsenwerving en Beheer0- Kantoor en algemene kosten 20.650 19.785 22.076 3.547 709 - - - 9.114 6.415

- Afschrijvingen 264 171 26 5 108 125 Beheer, Fondsenwerv. en Medew.

- Rente - - - - - - Beheer, Fondsenwerv. en Medew.

- Kosten bank 500 669 420 67 13 - - - - 273 316 Beheer, Fondsenwerv. en Medew.

Afschrijvingen en rente 500 933 591 93 19 - - - 381 441

Vrije reserve

Totaal 49.540 47.840 51.157 16.187 4.421 14.425 12.807

Verdeling overheadkosten naar Werkcommissie

Door het bestuur is het besluit genomen dat de landelijke uitvoeringskosten zoveel mogelijk gefinancieerd moeten worden uit de inkomsten van landelijke sponsoring.

Aangezien het Bestuur een negatief resultaat heeft van € 37.873 (landelijke inkomsten sponsoring - landelijke kosten) is het voorstel (een deel van) het tekort in rekening te brengen bij de verschillende acties.

Toerekening zal dan plaatsvinden op basis van de wijze waarop de kosten zouden zijn aangerekend aan de werkcommissies indien er geen landelijke inkomsten uit sponsoring was (zie bovenstaand percentage).

(27)

Specificatie sponsorinkomsten

Pax Kinderhulp is voor een belangrijk deel van de uitvoering van haar activiteiten afhankelijk van de ontvangen giften. In onderstaande tabel staan de sponsoren die in 2018 een gift hebben verstrekt aan Pax Kinderhulp vanaf € 500,00.

Werkcommissie / Werkgroep Sponsor Sponsorbijdrage

Werkcommissie Syrische/Iraakse Vluchtelingen St Educaire Worldwide 15.000,00 Werkcommissie Syrische/Iraakse Vluchtelingen CW Potters - de Kwant 3.542,65 Werkgroep Eemnes Diaconie Herv. Gemeente Eemnes 3.000,00 Werkcommissie Syrische/Iraakse Vluchtelingen Gemeente Hof van Twente 2.500,00

Werkgroep Borculo Kringloop BOHERO 2.500,00

Werkgroep Utrecht Werkgroep Schipperskerstfeest 2.400,00

Werkgroep Eemnes O. van Amersfoort 2.312,00

Werkcommissie Syrische/Iraakse Vluchtelingen Stichting Kinderhouse 2.000,00

Algemeen Bestuur Ecotex 1.603,40

Werkcommissie Berlijn Linco 1.500,00

Little Bridge Pinkstergem. Morgenstond 1.380,00

Werkgroep Utrecht Bierkelder Utrecht 1.376,00

Werkgroep Utrecht Brouwhuis Breda BV 1.282,00

Werkgroep Utrecht Utrechtse Haven BV 1.153,00

Werkcommissie Syrische/Iraakse Vluchtelingen t Arm Kinderhuys 1.000,00 Werkcommissie Syrische/Iraakse Vluchtelingen B. Snel 1.000,00

Werkgroep Borculo Volksheil 1.000,00

Werkgroep Borculo Stichting de Provisorie van Borculo 1.000,00

Werkgroep Borculo Rotaryclub Barchem 1.000,00

Werkgroep Borculo Diaconie PKN Dinxperlo 1.000,00

Werkgroep Borculo Gemeente Berkeland 1.000,00

Werkgroep Eemnes J. van Rooijen 1.000,00

Werkgroep Swifterbant Rabobank Flevoland 900,00

Werkgroep Urk Oranjefonds 822,74

Werkgroep Utrecht GG H. Nicolaas 821,88

Werkgroep Duiven - Westervoort Gem. Westervoort 816,00

Little Bridge R. de Leeuw 800,00

Werkgroep Het Nest V Viveen 750,00

Werkgroep Urk Albert Heijn 696,81

Werkgroep Utrecht J.J.M. Borst-Kentrop 600,00

Werkgroep Het Nest M. v.d. Vlies 552,50

Algemeen Bestuur St. Cerbello 500,00

Little Bridge A. Korthuis 500,00

Werkgroep Duiven - Westervoort Stichting Olrik 500,00 Werkgroep Duiven - Westervoort rotaryclub Duiven 500,00

Werkgroep Eemnes J. Hoofd 500,00

Werkgroep Urk PG Emmeloord 500,00

Werkgroep Utrecht Aldipress BV 500,00

(28)

Specificatie kantoorinventaris

Vaste activa boekwaarde aanschaf afschrijving boekwaarde

tbv de doelstellingen 1-1-2018 2018 2018 31-12-2018

Algemeen Bestuur / Paxhuis

expositie display 1 1

Stoelen 1 1

Telefoon 1 1

Kluis 1 1

Computertafel 1 1

Printer 1 1

DVC vlaggen (2x) 2 2

Backup voorziening 1 1

Computer - -

Totaal Paxhuis 9 - - 9

Berlijn

Computer - - -

Totaal Berlijn - - - -

Totaal Generaal 9 - - 9

Specificatie Jassen en T-shirts

boek- van / naar boek-

waarde aanschaf afschrijving werkcomm. waarde

1-1-2018 2018 2018 2018 31-12-2018

Jassen en T-shirts

Algmeen Bestuur 83 1.038 264 495 362

(29)

Specificatie afschrijvingen:

Algemeen Bestuur: Jassen en T-Shirts / afschrijving 36 maanden

aangeschaft in mei 2012 2.196

afgeboekt 2012 + 2013 966

bijdrage werkcommissies 2012 + 2013 395

boekwaarde 31-12-2012 835

bijdrage werkcommissies 2014 40

afgeboekt 2014 (12/36 van (2.196-435)) 587

boekwaarde 31-12-2014 208

aanschaf - verkoop werkgroepen 433

afgeboekt 2015 (208 + (1082,95-650 / 3) 352

289 aanschaf - verkoop werkgroepen 771

afgeboekt 2016 (289 + (841-70 /3) 546 514 afgeboekt 2017 (514/3) 171

verkoop werkgroepen 260

83 aanschaf - verkoop werkgroepen aanschaf 2018 (account 1325 AB) 1.038 verkocht medewerkers pax 495

afgeboekt 2018 83 + (1038,42-495)/3 264 362

geen accountantscontrole toegepast