Budgetwijziging
2017 – nr. 1
BUDGETWIJZIGING 2017 – nr. 1
Inhoud
1. Verklarende nota 3
1.1 Een motivering van de wijzigingen
1.2 De aangepaste onderdelen van het doelstellingenbudget en de financiële toestand
1.3 Indien van toepassing, de aanpassingen aan de doelstellingennota, de lijsten van de overheidsopdrachten en de daden van beschikking voor
bevoegdheidsdelegatie en de nominatief toegekende subsidies
2. Financiële nota 10
2.1 Schema BW1: Wijziging van het exploitatiebudget 2.2 Schema BW2: Wijziging van de investeringsenveloppe
2.3 Schema BW3: Wijziging van de transactiekredieten voor investeringen 2.4 Schema BW4: Wijziging van het liquiditeitenbudget
BUDGETWIJZIGING 2017 – nr. 1
Een budgetwijziging in de BBC dient volgens artikel 29 van het gewijzigde BVR van 23 november 2012 te bestaan uit een verklarende nota en een financiële nota.
1. Verklarende nota Inleiding
Kleine aanpassingen aan het budget kunnen door de administratie tussentijds gebeuren als
“aanpassing van de raming”, waarbij 2 lijnen in eenzelfde rubriek een verhoging of verlaging kennen van hetzelfde bedrag. Grotere veranderingen over de domeinen heen, dienen te gebeuren met een budgetwijziging.
Een budgetwijziging wordt voorbereid door de secretaris en de financieel beheerder. Een ontwerp wordt bezorgd aan de OCMW-raadsleden samen met de agenda van de raad. In de OCMW-Raad wordt de budgetwijziging vastgesteld. Een budgetwijziging bestaat uit een verklarende nota en een financiële nota met modelschema’s.
1.1 Motivering van de wijzigingen Verwerking rekeningresultaat 2016:
Indien er een budgetwijziging doorgevoerd wordt, moet het resultaat van de laatst afgesloten jaarrekening, in casu 2016, verwerkt worden.
In deze budgetwijziging wordt de raming van het gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar van 1.180.531 euro verhoogd met 3.724.848 euro tot het uiteindelijke bedrag van 4.905.379 euro.
Wijzigingen exploitatiebudget
Uit de jaarrekening bleek dat sommige budgetsleutels een te groot budget hadden. De exploitatie- uitgaven en ontvangsten werden in deze budgetwijziging grondig bekeken en aangepast waar nodig.
De exploitatie-uitgaven dalen met 293.368 euro en is hoofdzakelijk te wijten aan de daling van de bezoldiging contractueel personeel poetsdienst (- 92.577 euro) door langdurige ziektes en de daling van de bezoldiging contractueel personeel WZC Ter Luchte (-270.020 euro) door de uitbreiding van WZC Ter Luchte die niet is doorgegaan en de clusterverantwoordelijke die was voorzien op budget van het WZC Ter Luchte maar die wordt ingevuld bij de gemeente.
Wijzigingen investeringsbudget
De investeringsuitgaven dalen met 3.127.048 door volgende aanpassingen:
- Verbouwing van WZC Ter Luchte die niet doorgaat: - 1.251.070 euro
- Oprichten van 18 senioren appartementen in de Sint-Elooisstraat + opschikwerken in de Sint- Elooisstraat 91: - 1.000.000 euro (opgeschoven naar 2018 en 2019. Totaal budget 3.900.000 euro) - Bouwen van 6 ouderenwoningen in de Walstraat: - 541.052 euro (opgeschoven naar 2018.
Totaal budget: 1.500.000 euro)
- Herstellingen en groot onderhoud gebouwen WZC: - 189.308 euro (geen budget voorzien omdat er opfrissingswerken (specifiek budget) gebeuren aan het WZC Ter Luchte)
- Groot onderhoud gebouwen ouderenwoningen: -138.944 euro (opgeschoven naar 2018, enkel nog basisbudget van 20.000 euro)
De investeringsontvangsten dalen met 35.230 euro door volgende aanpassingen:
- Verkoop grond Poelstraat: -5.230 euro (is reeds verkocht in 2016, dit is het restsaldo) - Annuleren investeringssubsidie van de gemeente: -650.000 euro
- Verkoop grond Oeverhof: +620.000 euro
Wijzigingen andere
Het OCMW verwacht in 2017 een bedrag van 600.000 euro als renteloze lening op te nemen voor de Walstraat.
Voor de Valentijn Hennemanstraat verwachten we om 38.000 euro op te nemen in 2017 om de slotfactuur van de aannemer te betalen.
Bestemde gelden
De bestemde gelden dalen met 38.754,62 euro, dit betreft het wegboeken van het resterend saldo voorziening pensioenen mandatarissen want dit verloopt nu via Ethias.
1.2 De aangepaste onderdelen van het doelstellingenbudget en de financiële toestand
Doelstellingenbudget
Het wettelijk schema B1, het doelstellingenbudget (hieronder), geeft een overzicht van de wijzigingen in deze budgetwijziging per beleidsdomein. Verder wordt een opsplitsing gemaakt in exploitatie, investeringen en andere. De rubriek ‘Andere’ heeft betrekking op de leningen.
Financiële toestand
1.3 Indien van toepassing, de aanpassingen aan de doelstellingennota, de lijsten van de overheidsopdrachten en de daden van beschikking voor bevoegdheidsdelegatie en de nominatief toegekende subsidies
Geen wijzigingen.
Financiële nota
De financiële nota van een budgetwijziging bevat alle gewijzigde onderdelen van de financiële nota. In bijlage vindt u alle wettelijke schema’s waar de wijziging in voorkomt.
2.1 Schema BW1: Wijziging van het exploitatiebudget 2017
2.2 Schema BW2: Wijziging van de investeringsenveloppe
2.3 Schema BW3: Wijziging van de transactiekredieten voor investeringen
2.4 Schema BW4: Wijziging van het liquiditeitenbudget
