Inhoud pagina
1. Inleiding 28-29
2. Balans per 31 december 2020 30
3. Exploitatierekening over 2020 31-32
4. Grondslagen voor waardering en resultaat bepaling 33
5. Toelichting op de balans per 31 december 2020 34-36
6. Toelichting op de exploitatierekening over 2020 37-39
7. Prestatieverantwoording volgens model III 40
8. Speellijst volgens model IV 41-42
9. Overzicht subsidiabele en gerealiseerde prestaties volgens model V 43
Bijlage: controleverklaring van de onafhankelijke accountant datum 17 maart 2021
Stichting Mug met de Gouden Tand
Jaarrekening
2020
1. Inleiding Doel
Bestuur
Het bestuur van 2020 wordt gevormd door:
mevrouw C.M. Stijnman zakelijk directeur mevrouw J. Nederlof artistiek directeur
De Raad van Toezicht van Stichting Mug met de Gouden Tand wordt gevormd door:
Voorzitter: mevrouw A. Stordiau Penningmeester: de heer M.R.A. Fuchs
Lid: de heer N.J.T. Zimmerman
Lid: mevrouw D.A. Dors
Lid: mevrouw A. Boermans (vanaf 2 februari 2020)
Financiering
Resultaat
In het verslagjaar is een positief exploitatiesaldo ontstaan van € 86.611 Begroot was een exploitatieresultaat van € - Verschil resultaat ten opzichte van de begroting € 86.611
Het saldo van het eigen vermogen bedroeg per 1 januari 2020 € 70.104 Bij: Ontvangen subsidies en bijdragen 2020 € 820.666
Bij: Directe en indirecte opbrengsten en rentebaten € 67.917
888.584
€ 958.688
€
Af: Uitgaven 2020 € 801.972
Saldo van het eigen vermogen per 31 december 2020 € 156.715 Het zonder winstoogmerk ontwikkelen, maken en vertonen van publieksgerichte producties op het gebied van onder meer theater, film, video en televisie en mengvormen daarvan; alsmede het exploiteren van repetitie- en voorstellingsruimten; een en ander in de ruimste zin genomen.
Stichting Mug met de Gouden Tand ontvangt een meerjarige instellingssubsidie i.h.k.v. van de deelregeling meerjarige acticiteitensubsidies Fonds Podiumkunsten 2017-2020 (dossier 1165017028/HON/01-08-2016).
Van het Amsterdams Fonds voor de Kunst ontvangt Stichting Mug met de Gouden Tand een meerjarige subsidie
i.h.k.v. het Kunstenplan 2017-2020 referentienummer (2016.0138.B.003)
1. Inleiding
Verschillen ten opzichte van FPK Begroting
De belangrijkste verschillen ten opzichte van de begroting die tot dit resultaat hebben geleid zijn als volgt:
Voordelig Nadelig Baten
Opbrengsten
Directe opbrengsten € - € 225.941 Indirecte opbrengsten € - € 7.815 Bijdragen uit private middelen € 423 € - Totaal opbrengsten € - € 233.333 Bijdragen
Subsidie FP € 129.801 € -
Overige bijdragen uit publieke middelen € 40.865 € - Totaal bijdragen € 170.666 € -
Verschil baten ten opzichte van de begroting € - € 62.666 Lasten
Beheerslasten: personeelslasten € 27.473 € - Beheerslasten: materiële lasten € - € 22.325 Activiteitenlasten: personeelslasten € 19.559 € - Activiteitenlasten: materiële lasten € 124.570 € - Lasten Coproducties € - € - Verschil lasten ten opzichte van de begroting € 149.278 € -
Rente en Bijzondere baten en -lasten
Verschil rentebaten en -lasten ten opzichte van de begroting € - € - Verschil bijzondere baten en lasten ten opzichte van de begroting € - € -
Verschil exploitatieresultaat ten opzichte van de begroting € 86.611 € -
Stichting Mug met de Gouden Tand 29
2. Balans per 31 december 2020 2020 2019 Bedragen in EUR
ACTIVA
Vaste activa
1. Materiële vaste activa 8.973 15.731 Totale vaste activa 8.973 15.731
Vlottende activa
2.Voorraden 5.072 4.645 3.Vorderingen 28.429 46.123 4. Liquide Middelen 192.301 214.959 Totaal vlottende activa 225.803 265.727
TOTAAL ACTIVA 234.776 281.458
PASSIVA
Eigen vermogen
5. Reserves 156.717 70.104
Totaal eigen vermogen 156.717 70.104
6. Kortlopende schulden 78.060 211.354
TOTAAL PASSIVA 234.776 281.458
3. Exploitatierekening over 2020 2019
Bedragen in EURBATEN
1a. Publieksinkomsten binnenland
- Recette
- 60.000 45.000 6.258
- Uitkoop- 10.000 75.000 40.270
- Partage13.437 30.000 45.000 237.063 1b Publieksinkomsten buitenland - 125.000 20.000 9.154
1 Publieksinkomsten Totaal
#VERW!13.437 225.000 185.000 292.745
2 Sponsorinkomsten 20.000 20.000 27.500 20.000
3a. Baten coproducties
10.000 40.000 21.250 3.200
3b. Overige Inkomsten1.872 40.000 37.500 24.640 3. Overige Directe Inkomsten 11.872 80.000 58.750 27.840 4 Totaal Directe Opbrengsten (som 1 t/m 3) 45.309 325.000 271.250 340.586
5 Indirecte Opbrengsten 22.185 40.000 30.000 96.530
6a Bijdragen particulieren incl. vrienden
423 5.000 - -
6b Bijdragen van bedrijven- - - -
6c Bijdragen van private fondsen- 50.000 - -
6d Bijdragen van goede doelenloterijen- - - -
6e Overige private bijdragen- - - 1.800 6 Overige bijdragen uit private middelen 423 55.000 - 1.800 7 Totaal Eigen Inkomsten 67.917 420.000 301.250 438.916 8 Meerjarige subsidie Fonds Podiumkunsten (incl Covid) 534.801 402.500 405.000 432.338 9 Meerjarige subsidie provincie - - - -
10 Meerjarige subsidie gemeente 222.794 210.000 210.000 220.807
11 Meerjarig subsidie overig - - - - 12 Overige bijdragen uit publieke middelen 63.071 150.000 35.000 11.500 13 Totaal Publieke Subsidies en Bijdragen 820.666 762.500 650.000 664.645 14 Totale baten
#VERW!888.584 1.182.500 951.250 1.103.561
INKOMSTENQUOTES
Berekende Eigen Inkomensquote
8% 36% 32% 40%Berekende Andere Inkomensquote
62% 71% 65% 69%2020 AFK begroting FPK Begroting
Stichting Mug met de Gouden Tand 31
3. Exploitatierekening over 2020 2019
Bedragen in EURLASTEN
1 Beheerslasten personeel 112.527 140.000 140.000 135.742
2 Beheerslasten materieel 92.325 70.000 70.000 94.950
3 Totale beheerslasten 204.851 210.000 210.000 230.692
Activiteitenlasten personeel voorbereiding 503.228 430.000 - 317.771 Activiteitenlasten personeel uitvoering 39.088 285.000 - 330.145
4 Activiteitenlasten personeel 542.316 715.000 561.875 647.916
Activiteitenlasten materieel voorbereiding 27.377 105.000 77.500 54.394 Activiteitenlasten materieel uitvoering 9.841 112.500 60.250 137.814
Marketing 17.587 30.000 35.375 41.523
Educatieve activiteiten - 10.000 6.250 -
5 Activiteitenlasten materieel 54.805 257.500 179.375 233.731
6 Lasten Coproducties - - - 67.975
7 Totale activiteitenlasten 597.121 972.500 741.250 949.622
8 Totale Lasten 801.972 1.182.500 951.250 1.180.315
9 Saldo uit gewone bedrijfsvoering 86.611 - - -76.755 10 Saldo rentebaten/lasten - - - - 11 Saldo bijzondere baten/lasten - - - - 12 Exploitatieresultaat 86.611 - - -76.755
Resultaatbestemming
Bestemmingsreserve diverse projecten
44.837Algemene reserve
41.774Totaal resultaat bestemming 86.611
Personele Bezetting (beheer + activiteiten)
Fte. Vast in dienst 4,64 5 5,59
Fte. Tijdelijk in dienst 1,28 2 1,16
Fte. Inhuur 2,84 2 2,33
Totaal Fte. personele bezetting 8,76 9 9,08
Aantal vrijwilligers 1 2
Fte. vrijwilligers 0,07 0,05
2020 AFK begroting FPK Begroting
4. Grondslagen voor waardering en resultaat bepaling
Algemeen
WAARDERINGSGRONDSLAGEN VOOR DE BALANS
Materiële vaste activa
Vorderingen, schulden, overlopende activa en passiva
GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen
Opbrengsten zijn verantwoord in het jaar waarin de prestaties zijn geleverd, danwel de diensten zijn verricht. Lasten welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn.
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de bepalingen uit RJ 640, voor zover deze niet afwijken van de aanwijzingen in het Handboek Verantwoording Meerjarige Activiteitensubsidie 2017-2020 van het Fonds Podiumkunsten (FPK). De jaarrekening is opgesteld in euro's. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.
Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
De materiele vaste activa zijn gewaardeerd op de aanschafwaarde onder aftrek van de afschrijvingen welke zijn gebaseerd op de voorschriften volgens het handboek verantwoording Cultuursubsidies van het Fonds Podiumkunsten.
Afschrijving vindt plaats naar tijdsgelang.
De vorderingen en schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reele waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten en subsidies enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijs.
Ten behoeve van vergelijkings doeleinden zijn vergelijkende cijfers van de jaarrekening 2019 op sommige plekken gewijzigd.
Stichting Mug met de Gouden Tand 33
5. Toelichting op de balans per 31 december 2020 per 31 december
Bedragen in EURACTIVA Vaste Activa
1. Materiële vaste activa
Het verloop wordt als volgt weergegeven:
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2020
Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Mutaties 2020
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2020
Vlottende activa
2.Voorraden Voorraad
3.Vorderingen Totaal debiteuren
Te ontvangen subsidie 100% -0
Totaal te ontvangen subsidie
Te vorderen belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting
Overige vorderingen Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen bedragen Nog te ontvangen NOW Pensioenpremies Totaal overige vorderingen Totaal Vorderingen
4. Liquide Middelen ING rekening courant Vermogen spaarrekening Zakelijk Bonus spaarrekening Totaal liquide middelen
De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting.
TOTAAL ACTIVA
-
12.726 5.072
4.645
11.228
23.511
-
6.500
185 3.615
442
28.429
46.123
3.200
- - 1.513
17.201
11.630
234.776
281.458
-25.376
-11.525 -2.481 -39.381
8.646
105.506
100.807
214.959 7.904
78.839
105.559
192.301
3.385
Inventaris Licht Audio Totaal 29.150
18.197 7.765 55.112
3.774
6.672 5.284 15.731
-
-3.645
-
2020 2019
-1.554
-6.758
-26.934
-15.170 -4.035 -46.139 2.216
3.027 3.730 8.973 -1.559
-3.645 -1.554 -6.758
29.150
18.197 7.765 55.112 -1.559
5. Toelichting op de balans per 31 december 2020 per 31 december
Bedragen in EURPASSIVA
Eigen vermogen
Saldo Algemene Reserve per 1 januari Uit resultaatbestemming
Saldo Algemene Reserve per 31 december
Saldo reserve diverse projecten per 1 januari Uit resultaatbestemming
Mutatie
Saldo reserve 1 per 31 december Totaal eigen vermogen
6. Kortlopende schulden Crediteuren
Af te dragen belastingen en premies sociale verzekeringen Loonbelasting
Pensioenpremies Ziekteverzuim verzekering
Totaal af te dragen belastingen en sociale verzekeringen
Overige kortlopende schulden Te betalen kosten
Te betalen netto salarissen Vooruitontvangen subsidies FPK Te betalen accountantkosten Reservering vakantiegeld
Terug te betalen noodsteunsubsidie Gemeente Amsterdam Nog te betalen netto loon
Totaal overige kortlopende schulden Totaal kortlopende schulden
TOTAAL PASSIVA
2020 2019
- 44.837
- 44.837
- - - - 146.859
-76.755
70.104 70.105
41.774
111.880
156.717
70.104
7.832
72.798
23.092
12.458
932
13.434 -
- 23.092
- - 101.250
6.300
17.406
- 6.300
15.846
11.715
7.996
5.278
234.776
281.458
166
125.122 78.060
211.354
47.136
- -
44
Stichting Mug met de Gouden Tand 35
5. Toelichting op de balans per 31 december 2020 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Rechten
Toegekende meerjarige activiteitensubsidie 2021-2024
De subsidieopbouw is als volgt:
Basis Indexatie
Toekenning 2021 € 400.000 € 22.700 € 422.700 Toekenning 2022 € 400.000 € 22.700 € 422.700 Toekenning 2023 € 400.000 € 22.700 € 422.700 Toekenning 2024 € 400.000 € 22.700 € 422.700
Totaal € 1.690.800
Het College van de Gemeente Amsterdam heeft een subsidie verleend voor € 935.640 in het kader van het Kunstenplan 2021 - 2024. Deze toekenning geldt voor
een periode van 4 jaar, onder voorbehoud van de raming in de jaarlijks vast te stellen gemeentebegroting. In 2021 wordt hiervan toegekend.
Basis Indexatie
Toekenning 2021 € 230.000 € 3.910 € 233.910 Toekenning 2022 € 230.000 € 3.910 € 233.910 Toekenning 2023 € 230.000 € 3.910 € 233.910 Toekenning 2024 € 230.000 € 3.910 € 233.910
Totaal € 935.640
Verplichtingen
Voor de periode 2021-2024 is door het Fonds Podiumkunsten een meerjarige projectsubsidie in de categorie II toegekend voor een bedrag van € 400.000 per jaar.
Toegekende meerjarige subsidie Kunstenplan 2021-2024 van Amsterdams Fonds voor de Kunsten
Er is een huurcontract afgesloten voor WG-plein 881, ingaande 1 januari 2002. Jaarlijkse kosten
bedragen € 14.308,-. Dit contract wordt jaarlijks verlengd en loopt tot december 2022.
6. Toelichting op de exploitatierekening over 2020 Bedragen in EUR
BATEN 2020 AFK begroting FPK Begroting 2019
1a. Publieksinkomsten binnenland
Recette - 60.000 45.000 6.258
Uitkoop - 10.000 75.000 40.270
Partage 13.437 30.000 45.000 237.063
1b Publieksinkomsten buitenland - 125.000 20.000 9.154
1 Publieksinkomsten Totaal 13.437 225.000 185.000 292.745
2 Sponsorinkomsten 20.000 20.000 27.500 20.000
3a. Baten coproducties 10.000 40.000 21.250 3.200
3b. Overige Inkomsten
Auteursrechten 1.755 - - - Verkoop bijproducten 117 - - - Overige publieksinkomsten - - - 24.640
Overig - 40.000 37.500 -
subtotaal overige inkomsten 1.872 40.000 37.500 24.640
3. Overige Directe Inkomsten 11.872 80.000 58.750 27.840
4 Totaal Directe Opbrengsten (som 1 t/m 3) 45.309 325.000 271.250 340.586
5 Indirecte Opbrengsten 22.185 40.000 30.000 96.530
6a Bijdragen particulieren incl. vrienden 423 5.000 - - 6c Bijdragen van private fondsen - 50.000 - - subtotaal 6c bijdragen van private fondsen - 50.000 - -
6e Overige private bijdragen - - - 1.800 6 Overige bijdragen uit private middelen 423 55.000 - 1.800
7 Totaal Eigen Inkomsten 67.917 420.000 301.250 438.916
8 Meerjarige subsidie Fonds Podiumkunsten (incl Covid) 445.501 402.500 405.000 432.338 extra Covid subsidie 89.300 - - - subtotaal subsidie Fonds Podiumkunsten 534.801 402.500 405.000 432.338
10 Meerjarige subsidie gemeente 222.794 210.000 210.000 220.807
12 Overige bijdragen uit publieke middelen
Fonds Podiumkunsten projectsubsidies 9.500 -
Project subsidie gemeente 11.696 -
Overige bijdrage publieke middelen - 11.500
Ontvangen NOW 41.875 -
subtotaal overige bijdragen uit publieke middelen 63.071 150.000 35.000 11.500 13 Totaal Publieke Subsidies en Bijdragen 820.666 762.500 650.000 664.645
14 Totale baten 888.584 1.182.500 951.250 1.103.561
Stichting Mug met de Gouden Tand 37
6. Toelichting op de exploitatierekening over 2020 Bedragen in EUR
LASTEN 2020 AFK begroting FPK Begroting 2019
1 Beheerslasten personeel
Zakelijke directie 82.317 70.000 70.000 85.558
PR / Assistent zakelijke leiding 43.292 - 70.000 57.370 Ziekengeld uitkering -27.591 - - -10.691 Onkosten personeel belast 847 - - - Onkosten personeel onbelast, o.a. verzuimverzekering 8.599 - - 3.505 Onkosten van zzp'ers 528 - - -
Overig personeel 4.533 70.000 - -
Totaal beheerslasten personeel 112.527 140.000 140.000 135.742
2 Beheerslasten materieel
Huisvesting 19.538 17.500 17.500 23.540
Bureaukosten 49.653 32.500 32.500 56.706
Algemene publiciteit 13.049 10.000 10.000 7.915
Afschrijvingskosten 6.758 10.000 10.000 6.788
Onderhoudskosten vd activa 3.327 - - - Totaal beheerslasten materieel 92.325 70.000 70.000 94.950
3 Totale beheerslasten 204.851 210.000 210.000 230.691
4 Activiteitenlasten personeel
Activiteitenlasten personeel voorbereiding
Artistieke directie 125.348 100.000 127.735
Artistiek kader 208.712 70.000 351.351
Uitvoerend personeel 106.319 150.000 38.489
Productie 34.003 30.000 48.361
Techniek 18.175 20.000 81.980
Publiciteit 6.405 30.000 -
Publiekservice 452 - -
Overig honorarium 3.813 - -
Verdeling voorbereiding-uitvoering 2019 - - -330.145
Overig personeel - 30.000 -
Totaal activiteitenlasten personeel voorbereiding 503.228 430.000 - 317.771
Activiteitenlasten personeel uitvoering
Artistiek kader 250 30.000
Uitvoerend personeel 20.288 160.000
Productie - 25.000
Techniek 15.550 35.000
Publiciteit 3.000 17.500
Overig - 17.500
Totaal activiteitenlasten personeel uitvoering 39.088 285.000 - 330.145 Totale activiteitenlasten personeel 542.316 715.000 561.875 647.916
5 Activiteitenlasten materieel
Activiteitenlasten materieel voorbereiding
Decors / kostuums / rekwisieten /kap en grime 8.394 12.405
Techniek / electronica / huur apparatuur 2.131 6.017
Transport / reis / verblijfkosten 9.033 25.335
Huur repetitieruimten en montagezaal 6.400 5.685
Locatiekosten 200 -
Vertaling en tekst - 1.500
Research en onderzoek - 194
Overige voorbereidingskosten 1.219 3.258
Totaal voorbereidingskosten 27.377 105.000 77.500 54.394
Activiteitenlasten materieel uitvoering
Decors / kostuums / rekwisieten /grime 2.797 1.284
Techniek / electronica / huur apparatuur 562 9.447
Transport / reis / verblijfkosten 3.581 60.517
Locatiekosten - huur ruimten 526 55.887
Immateriële productiekosten 1.541 7.918
Niet podium gerelateerde kosten 535 -
Overige uitvoeringskosten 298 2.761
Totaal uitvoeringskosten 9.841 112.500 60.250 137.814
Marketing
6. Toelichting op de exploitatierekening over 2020
Bedragen in EUR1. Bezoldiging topfunctionarissen
1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling.
Bedragen x € 1
J. Nederlof C.M. Stijnman M. Huizing
Functiegegevens Artistiek directeur Zakelijk directeur Zakelijk directeur Aanvang en einde functievervulling in 2019 01/01 - 31/12 01/01 - 31/12
Omvang dienstverband (FTE) 1,0 0,9
Gewezen topfunctionaris (ja/nee) nee nee
Dienstbetrekking (ja/nee) ja ja
Indien ja dan langer dan 6 maanden
werkzaam in de laatste 18 maanden? (ja/nee) ja ja
Bezoldiging
104.966 65.031
Beloning betaalbaar op termijn 9.756 6.839
Subtotaal 114.723 71.870
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum 201.000 180.900
N.v.t. N.v.t.
Totale bezoldiging 114.723 71.870
Gegevens 2019
Aanvang en einde functievervulling in 2019 01/01 - 31/12 01/07 - 31/12
1/1 - 28/2
Omvang dienstverband (FTE) 1,0 0,9
0,8
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 103.962 51.372 13.261
Beloning betaalbaar op termijn 9.569 6.257 1.274
Totale bezoldiging 2019 113.531 57.629 14.535
Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700,- of minder:
Raad van toezicht
Naam topfunctionaris Functie
mevrouw A.M. Stordiau Voorzitter
de heer M. Fuchs Penningmeester
de heer T. Zimmerman Lid
mevrouw A. Dors Lid
mevrouw A. Boermans (vanaf 2 februari 2020)
LidVerantwoording Wet Normering Topinkomens (WNT)
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
De WNT is van toepassing op Stichting Mug met de Gouden Tand. Van toepassing is het Algemene bezoldigingsmaximum. Voor Mug met de Gouden Tand is dit in 2020 € 201.000
