G E M E E N T E B E U N I N G E N Raadsvoorstel
Onderwerp Programmarekening 2015 Raadsvergadering 12 j u l i 2016
Nummer(agenda) Commissie 1 Fin en AZ
Registratienummer BW16.00344 Datum 29 juni 2016
Registratiecode lllllll HIM II llll llllll Commissie 2
Auteur Harry Jacobs Datum
Status Openbaar B&W-vergadering 14 juni 2016
Persgesprek Portefeuillehouder J.J. Driessen
Samenvatting
Vaststellen van de programmarekening 2015 (Overzicht van baten en lasten)
Besluit om
1. Akkoord te gaan met de programmarekening 2015 gemeente Beuningen en deze conform vast te stellen 2. Het gerealiseerd resultaat vast te stellen op voordelig C 2.201.000
3. De resultaatbestemmingen definitief vast te stellen op een storting in de reserves van C 1.080.000 4. Akkoord te gaan met de aanvullende resultaatbestemmingen van het eindresultaat:
Storting in de algemene bedrijfsreserve algemene dienst C 2.416.000 Onttrekking aan de algemene bedrijfsreserve grondbedrijf C 215.000
5. Vast te stellen dat er in 2015 geen begrotingsoverschrijdingen van de uitgaven hebben plaats gevonden 6. De restantbedragen 2015 van een tweetal reserves eenmalige middelen/prioriteiten voor een totaalbedrag
van C 822.000 per 1.1.2016 weer beschikbaar te stellen
7. Voor de punten 4 en 6 de 6e begrotingswijziging 2016 vast te stellen
Inleiding
Hierbij treft u de programmarekening over het boekjaar 2015 aan. Het boekjaar wordt voor wat de Algemene Dienst betreft afgesloten met een voordelig resultaat van C 2.416.000. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de Algemene Bedrijfsreserve(ABR). Het nadeel van het Grondbedrijf ad. C 215.000 wordt onttrokken aan de reserve Grondbedrijf.
Door de toevoeging van het resultaat 2015 aan de ABR bedraagt deze per 31-12-2015 C 5.299.000. Het weerstandsvermogen (o.a. benodigd om tegenvallers in de exploitatie op te vangen) is hierdoor een stuk verbeterd.
De ABR van het Grondbedrijf is door de onttrekking verslechterd. In de begroting 2016 e.v. jaren zijn de gevolgen verwerkt en is alles erop gericht om de negatieve reserve grondbedrijf met ingang van 2024 om te buigen naar een positieve reserve.
De grootste opgave voor de gemeente Beuningen in 2015 was de decentralisaties in het Sociaal Domein op een voor de inwoners zo adequaat mogelijke wijze in te voeren en daarbij dit proces binnen de beschikbare middelen te organiseren.
Reeds in 2014 zijn we met de voorbereidingen op deze werkzaamheden gestart en mede hierdoor is de decentralisatie financieel positief verlopen. Op welke wijze dit voordeel op het Sociaal Domein zich in 2016 en volgende jaren zal ontwikkelen is nog onzeker maar de verwachting is dat de kosten en inkomsten vanaf 2017 in balans zullen zijn.
In 2015 hebben wij de reconstructie van de van Heemstraweg in Weurt afgerond. Met deze reconstructie is de verkeersveiligheid toegenomen en is de barrière werking tussen noord en zuid Weurt verminderd.
In de bij dit raadsvoorstel behorende bijlage 1 wordt een verkorte weergave van de belangrijkste uitkomsten van de jaarrekening 2015 weergegeven.
Beoogd effect
Door de programmarekening vast te stellen wordt gevraagd het college decharge te verlenen voor het gevoerde beheer en de bereikte resultaten in 2015.(conform artikel 199 van de gemeentewet)
Argumenten
1.1 De jaarrekening is een verantwoordingsdocument
In de jaarrekening wordt naast de uitkomsten van de exploitatie over het jaar 2015 een toelichting op hoofdlijnen aangegeven bij de 11 programma's
1.2 De accountant EY is voornemens goedkeurende verklaringen af te geven met betrekking tot de getrouwheid
In het rapport van bevindingen over het jaar geeft de accountant een goedkeuring aan de programmarekening 2015. Zij is voornemens een goedkeurende verklaring af te geven met betrekking tot de getrouwheid. Voor wat betreft de rechtmatigheid, daarover volgt pas duidelijkheid wanneer alle gegevens met betrekking tot het Sociaal Domein ontvangen en beoordeeld zijn.
1.3 De programmarekening voldoet aan de BBV
Bij de opstelling van de programmarekening 2015 is rekening gehouden met het BBV (Besluit Begroting en Verantwoording)
2.1 Resultaat vaststellen voor de Algemene Dienst en Grondbedrijf
Het resultaat voor dienstjaar 2015 wordt vastgesteld op C 2.201.000. Voor de Algemene Dienst is het resultaat bepaald op positief C 2.416.000 terwijl we voor het Grondbedrijf een negatief resultaat van C 215.000 behaald hebben.
3.1 De mutaties in de reserves zijn reeds geraamd
Bij de vaststelling van de begroting 2015 en de Herfstnota is reeds rekening gehouden de mutaties zoals zij nu definitief vastgesteld worden.
4.1 Het is in de gemeente Beuningen gebruikelijk om rekeningresultaten toe te voegen/onttrekken aan de Algemene Bedrijfsreserve
Conform bestaand beleid wordt het bedrag van 0, 2.416.000 toegevoegd aan de Algemene Bedrijfsreserve en wordt het negatief resultaat van het Grondbedrijf onttrokken aan de algemene bedrijfsreserve Grondbedrijf
5.1 De uitgaven hebben plaats gevonden binnen de geautoriseerde middelen
De uitgaven die in de programmarekening 2015 vastgesteld worden blijven binnen de door de raad beschikbaar gestelde uitgaven, vastgesteld bij de primitieve begroting en de tussentijdse
begrotingswijzigingen.
6.1 De raad autoriseert nu reeds het college van B&W tot het doen van de uitgaven in 2016 Voorheen werd dit besluit genomen bij de zomernota welke in september/oktober in de gemeenteraad wordt behandeld. Door nu bij de vaststelling van de jaarrekening het college te autoriseren kan o.a. een betere budgetbewaking plaats vinden.
7.1 Via de begrotingswijzigingen vindt de formele autorisatie plaats
In de begrotingswijzigingen wordt aangegeven voor welke bedragen het college geautoriseerd wordt.
Bijlagen
1. Belangrijkste uitkomsten programmarekening 2015 a t l 6001499 2. Programmarekening 2015 atl6001503
3. Nagekomen bijlage 1: beantwoording vragen programmarekening 2015 en kaderbrief begroting 2017 UI16.06413
4. Nagekomen bijlage 2: Erratum programmarekening 2015 UI 16.06513 Routingformulier: AT16001415.
Burgemeester en wethouders,
Dyanne Koeken Carol van Eert
burgemeester secretaris
Aldus vastgesteld in de vergadering van de raad van 12 j u l i 2016.
I
De griffier, de voorzitter
