ZWEERS WIJBENGA
ADMINISTR AT IE •BEL ASTINGADVISEUR 5
JAARREKENING 2015 van
STICHTING MILIEUCENTRUM UTRECHT
INHOUD pag.
algemeen 1
bestuursverklaring 3
balans 4
staat van baten en lasten 5
toelichtingen
- grondslagen van waardering en resultaatbepaling 6
- toelichting op de balans 7
- toelichting op de staat van baten en lasten 10
bijlagen
- staat van aanschafwaarden en afschrijvingen 14
ZWEERS WIJBENGA
ADMINISTR ATIE•BEL ASTING ADVISEURS
Kromme Nieuwegracht 13 3512 HC Utrecht T 030 2311518 F 030 2317984
E info@zweers-wijbenga.n1
KENMERK 183/rw
Aan het bestuur van de Stichting Milieucentrum Utrecht
Oudegracht 60
3511 AS Utrecht 12 mei 2016
ALGEMEEN
Geacht bestuur,
Hiermede brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2015 van Stichting Milieucentrum Utrecht.
BEDRIJFSGEGEVENS
Rechtsvorm Oprichting Bestuursleden
Stichting.
9 november 1983, laatste statutenwijziging 11 januari 2002.
H.A.W. Kleinjans (voorzitter);
A.J. Boom (penningmeester);
J. van Dijk (bestuurslid);
H. Hilleman (bestuurslid);
M.E.F. Staal (bestuurslid).
: Kamer van Koophandel Midden Nederland. Het dossiernummer is 41180842.
: De onderneming valt onder de belastingdienst Utrecht-Gooi/kantoor Utrecht.
Het fiscaalnummer is 0070.85.254.
: Het boekjaar is gelijk aan het kalenderjaar.
: Burgers, bedrijven en overheden van de stad Utrecht aan te zetten tot milieu- vriendelijker gedrag om uiteindelijk te komen tot een duurzame samenleving.
In het kader van het vermelde doel heeft de stichting tevens tot doel de samen- werking tussen de natuur- en milieuorganisaties in Utrecht te bevorderen.
Handelsregister Belastingen
Boekjaar Doelstelling
Stichting Milieucentrum Utrecht, pagina 1
Rob Wijbenga
ZWEERS WIJBENGA
ADMINISTR ATIE •BELASTINGADVISEURS
RESULTAAT
In het boekjaar 2015 is een overschot behaald van € 27.874 (2014: tekort € 18.638).
EIGEN VERMOGEN
Het overschot is toegevoegd aan het eigen vermogen. Het eigen vermogen bedraagt einde boekjaar € nihil (2014: € 27.874 negatief).
Voor het verloop van het eigen vermogen verwijs ik u naar de toelichting op de balans.
Vanzelfsprekend blijf ik bereid dit rapport nader toe te lichten.
Met vriendelijke groeten, ZWEERS . WIJBENGA BV
milieucentrum Utrecht
Bestuursverklaring
In 2014 heeft het College van B&W van de gemeente Utrecht besloten om de structurele
subsidierelatie met de Stichting Milieucentrum Utrecht te beëindigen. Dit besluit was gebaseerd op het coalitieakkoord 'Utrecht maken we Samen' (april 2014) waarin was aangegeven dat met de verzelfstandiging van de gemeentelijke dienst Natuur- en Milieucommunicatie (NMC) naar de Stichting Utrecht Natuurlijk ( UN ) de taken van het MCU daar uitgevoerd konden worden. Het MCU heeft onder verwijzing naar een kritisch advies van de Landsadvocaat aan de Gemeente Utrecht, daarin gesteund door diverse Utrechtse partijen, actief bezwaar geuit tegen deze volstrekt niet gecommuniceerde besluitvorming. Helaas heeft MCU de gemeentelijke overheid niet ertoe kunnen bewegen dit op onjuiste gronden gebaseerde besluit te herzien. Voor het boekjaar 2015 werd nog een éénmalige subsidie toegekend ter hoogte van de eerder ontvangen basissubsidie. Eind 2015 heeft de gemeenteraad van Utrecht het besluit tot beëindiging van de structurele subsidierelatie per 1 januari 2016 bekrachtigd. Daarbij is een vergoeding toegekend voor frictiekosten. Deze is deels in 2015 en deels in 2016 uitgekeerd. Door de frictiekostenvergoeding was het mogelijk om het in de laatste jaren opgelopen negatieve eigen vermogen aan te zuiveren. Het positieve beeld dat daardoor op de balans is ontstaan geeft nadrukkelijk geen garanties voor de toekomst.
Het bestuur van het MCU vertrouwt erop dat een door het college van Burgemeester en
Wethouders schriftelijk gedane toezegging inzake toekomstige mogelijkheden voor projectsubsidie aan MCU wordt nageleefd.
Het bestuur van de Stichting Milieucentrum Utrecht verklaart hierbij dat de jaarrekening over het boekjaar 2015 mede overeenkomstig de voor dit jaar geldende subsidievoorwaarden is opgesteld.
Het bestuur verklaart dat deze jaarrekening de vermogenspositie alsmede het saldo van de staat van baten en lasten juist weergeeft en dat alle bezittingen en verplichtingen in deze jaarrekening volledig zijn opgenomen.
Aan de stichting zijn geen organisaties waaronder steunstichtingen of vriendenstichtingen
verbonden waarop het bestuur beleidsbepalende invloed heeft. Consolidatie van de jaarrekening is derhalve niet vereist.
Tevens verklaart het bestuur dat buiten de in de jaarrekening aangegeven middelen de stichting geen andere middelen ter beschikking staan. Tot heden hebben zich geen gebeurtenissen na
balansdatum voorgedaan die van materiele invloed zouden zijn op deze jaarrekening.
Utrecht, 12 mei 2016
Namens het bestuur van de stichting:
Rik Kleinjans, voorzitter Alfred Boom, penningmeester
rittellnerr•nnIn+ gr] 1g1 1 A Q I Ifreankf iryzm gln-r-)An tnnn\glnns:to ID AI MI 15:tininn(tnA7PASZA0 J. Lno', All WIRA')
ZWEERS a WIJBENGA
ADMINISTR ATIE• BELASTINGADVISEURS
BALANS (na winstbestemming)
31-12-2015 31-12-2014
PASSIVA
eigen vermogen
31-12-2015 31-12-2014
ACTIVA vaste activa
materiële vaste activa
verbouwing 4.068 5.253 overig besteedbaar vermogen - 27.874
apparatuur 386
4.068 5.639 kortlopende schulden
loonheffingen 9.300
vlottende activa overige schulden en overlopende passiva 41.081 48.735
voorraden
41.081 58.035
voorraad 3.000
vorderingen
nog te ontvangen subsidies en projectbijdragen 22.152 6.275 overige vorderingen en overlopende activa 4.475 8.363
26.627 14.638
liquide middelen 10.386 6.884
totaal activa 41.081 30.161 totaal passiva 41.081 30.161
ZWEERS WIJBENGA
ADMINISTR ATIE•BELASTINGADVISEURS
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
BATEN subsidies
project subsidies en bijdragen overige opbrengsten
LASTEN
personeel huisvesting algemeen
activiteiten en projecten overige lasten
afschrijvingen
resultaat
resultaatverdeling
toevoeging overig besteedbaar vermogen
realisatie 2015
begroting 2015
realisatie 2014
€ € €
103.000 99.000 99.000
85.887 97.840 42.585
52.415 55.800 59.234
241.302 252.640 200.819
146.708 164.000 154.109
24.174 23.000 22.923
24.069 35.000 28.621
8.327 26.140 12.112
8.579 3.000 - 200
1.571 3.500 1.892
213.428 254.640 219.457 27.874 - 2.000 - 18.638
27.874 - 2.000 - 18.638 27.874 - 2.000 - 18.638
Stichting Milieucentrum Utrecht, pagina 5
ZWEERS WIJBENGA
ADMINISTR ATIE•BEL ASTINGADVISEUR 5
GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
waarderingsgrondslagen
Alle activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij hieronder anders is vermeld.
materiële vaste activa
De bedrijfsmiddelen zijn gewaardeerd tegen aanschafwaarde onder aftrek van de afschrijvingen. De afschrijving bedraagt een vast percentage van de aanschafwaarde en vindt plaats naar tijdsgelang op basis van de verwachte economische levensduur.
De afschrijvingspercentages bedragen:
verbouwing: 10 - 20%;
apparatuur: 33,3%.
vorderingen
Indien noodzakelijk is er een voorziening wegens vermoedelijke oninbaarheid opgenomen.
resultaatbepaling
De resultaten op de geleverde prestaties worden verantwoord in het jaar waarin ze gerealiseerd zijn;
verliezen en kosten worden verantwoord zodra deze voorzienbaar zijn.
Ontvangen subsidies waarbij bestedingsvoorwaarden zijn gesteld, worden als resultaat verantwoord in de periode waarin de uitgaven plaatsvinden. Deze post wordt als nog te besteden projectkosten in de staat van baten en lasten gecorrigeerd na het saldo baten en lasten.
ZWEERS WIJBENGA
ADMINISTRATIE •BELASTINGADVISEURS
TOELICHTING OP DE BALANS (activa)
31-12-2015 31-12-2014 materiële vaste activa
stand begin boekjaar 5.639 4.660
bij: investeringen 2.871
af: afschrijvingen
5.639 7.531
1.571 1.892
stand einde boekjaar 4.068 5.639
Voor een specificatie verwijs ik u naar de bijlage "staat van aanschafwaarden en afschrijvingen".
voorraad
voorraad boekjes Zochergroen 1.250
voorraad boekjes Vlindergids 1.250
voorraad VVV bonnen 500
3.000
nog te ontvangen subsidies en projectbijdragen
KF Hein 2.500
NMPLR 275
PBF maatje groener 2.000
NMPLR 2015 2.152
declaratie Lekker Utregs 2015 3.500
Ring Utrecht 15.000
Gemeente Utrecht, klimaatbos 1.500 1.500
22.152 6.275
Stichting Milieucentrum Utrecht, pagina 7
ZWEERS WIJBENGA
ADMINISTR ATIE •BEL ASTINGADVISEURS
TOELICHTING OP DE BALANS (activa)
31-12-2015 31-12-2014
€ €
overige vorderingen en overlopende activa
zaalhuur 905 322
afrekening energie 2014 - 729
teveel betaald R. Broersen - 140
2e tranche NMPLR 2014 - 1.345
orgkstn DGTU 1.527
opbrengst kerstmarkt - 1.073 3.000
pensioen 3.343 -
opbrengst handel LU 500 500
inkomsten keurmerk 800 800
4.475 8.363
liquide middelen
ING Bank zakelijke rekening 4764849 8.530 437
kruisposten 5.316
kas 1.856 1.131
10.386 6.884
ZWEERS 0 WIJBENGA
ADMINISTR ATIE •BELASTINGADVISEURS
TOELICHTING OP DE BALANS (passiva)
overig besteedbaar vermogen
31-12-2015 31-12-2014
€ €
stand begin boekjaar - 27.874 - 9.236
bij: resultaatverdeling 27.874 - 18.638
stand einde boekjaar
loonheffingen aangifte december
overige schulden en overlopende passiva reservering vakantietoeslag
- 27.874
- 9.300
5.228 5.763
nog te betalen netto salarissen 3.781
taxatie administratie en samenstelling jaarrekening 2.000 2.000
divers nog te betalen 95 781
gemeente frictie 5.188 -
nog te besteden gemeente 1.430 1.570
nog te besteden inzake NMPLR - 4.840
Stichting Lekker Utregs 30.000 30.000
41.081 48.735
niet in de balans opgenomen verplichtingen
Huurovereenkomst inzake het perceel Oudegracht 58-60 te Utrecht.
De huurovereenkomst is aangegaan op 1 januari 1990 voor een periode van 5 jaar, waarna het contract voor onbepaalde tijd is verlengd. Opzegging kan plaatsvinden met een opzegtermijn van 3 maanden. De netto huurprijs over het jaar 2015 bedraagt € 17.682.
Per 7 november 2011 is er een nieuwe huurovereenkomst inzake huur van een kopieerapparaat.
Contract beslaat de periode van 60 maanden. De huurprijs bedraagt € 621,73 netto per maand.
Stichting Milieucentrum Utrecht, pagina 9
ZWEERS WIJBENGA
ADMINISTR ATIE •BELASTINGADVISEURS
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
subsidies
realisatie 2015
begroting 2015
realisatie 2014
€ € €
Gemeente Utrecht, reguliere subsidie 103.000 99.000 99.000
project subsidies en bijdragen
103.000 99.000 99.000
Gemeente Utrecht, Ja/Nee sticker 2.340 2.840 2.840
Gemeente Utrecht, Klimaatbos 1.500
NMLPR 10.485 - 13.725
Sido debat - - 6.220
Stadsbijen - - 7.000
Gemeente Utrecht, frictie 54.812 -
Ring Utrecht 15.000 - _
Kerstmarkten (4 opdrachtgevers) - - 3.000
Stichting Lekker Utregs 4.500 - 500
Flairtje 750 -
PBF maatje groener - 2.000 - 2.000
Gemeente Utrecht - - 3.000
keurmerk - 800
Dag van de standslandbouw - 2.000
Overig - 95.000 -
85.887 97.840 42.585
ZWEERS WIJBENGA
ADMINISTR ATIE •BEL ASTINGADVISEURS
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
overige opbrengsten financiële baten
realisatie 2015
begroting 2015
realisatie 2014
€ € €
bankrente bijdragen
- - 13
Fonds Provinciale Milieufederaties 46.800 46.800 46.800
diverse bijdragen projecten - 1.000 -
cursusgelden - - 1.765
KF Hein Fonds - - 2.500
verkopen balie en knipselkrant - 68 1.000 196
gebruiksvergoedingen 5.683 7.000 7.960
52.415 55.800 59.221 totaal overige opbrengsten
personeel salarissen
bruto salarissen
52.415 55.800 59.234
122.656 125.826
mutatie reservering vakantietoeslag - 534 8
sociale lasten
premies werknemersverzekeringen
122.122
20.196
130.000
20.000
125.834
23.239
ziekengeldverzekering boekjaar 3.898 2.500 3.994
pensioenen
premies pensioenverzekering overige personeelskosten
a rbodienst
24.094
2.750
22.500
11.000
500
27.233
1.042
-
ontvangen ziekengeld - 2.258 -
- 2.258 500 -
totaal personeel 146.708 164.000 154.109
Stichting Milieucentrum Utrecht, pagina 11
ZWEERS ç WIJBENGA
ADMINISTR ATIE•BEL ASTINGADVISEURS
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
realisatie 2015
€ huisvesting
huur 17.682
onderhoud en schoonmaak 412
energie en water 3.412
vaste lasten 1.989
overige huisvestingskosten 679
24.174
algemeen
huishoudelijke- en vergaderkosten 1.592
overige reis- en verblijfkosten -
bestuurskosten -
werk- en studiebijeenkomsten 457
representatie 743
kantoorbenodigdheden 505
kopieer- en drukwerk 9.120
telecommunicatie 2.567
porti 340
accountant -
administratie 1.534
salarisadministratie 571
contributies
automatisering en onderhoud 1.229
website milieuplein
vrijwilligersvergoeding 5.254
overige algemene kosten 157
24.069
begroting 2015
realisatie 2014
€ €
15.500 16.144
2.000 1.011
3.500 2.745
1.000 1.955
1.000 1.068
23.000 22.923
2.000 1.642
150 57
500 3
400 29
1.500 1.543
1.500 1.061
9.100 9.438
2.700 2.570
1.250 1.040
4.500 603
1.500 2.396
500 624
200 137
2.000 771
1.200 200
6.000 6.507
- -
35.000 28.621
ZWEERS WIJBENGA
ADMINISTR ATIE •BEL ASTINGADVISEURS
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
realisatie begroting realisatie
2015 2015 2014
€ € €
activiteiten en projecten
kosten bibliotheek - 500 8
abonnementen 410 399
kosten platform 5.275 500 6.077
overige activiteiten en projecten 2.642 25.140 5.628
8.327 26.140 12.112
overige lasten
financiële lasten
betaalde bankrente en -kosten 579 442
diverse lasten
diverse last 5.000 - 642
afboeking voorraad boekjes 3.000
8.000 642
totaal overige lasten 8.579 3.000 - 200
afschrijvingen
verbouwing 1.185 1.443
apparatuur 386 449
1.571 3.500 1.892
-
Stichting Milieucentrum Utrecht, pagina 13
ZWEERS WIJBENGA
ADMINISTRATIE •BELASTINGADVISEURS
STAAT VAN AANSCHAFWAARDEN EN AFSCHRIJVINGEN
totaal materiële vaste activa
aanschaf- afschr. aanschaf- boekwaarde (des)invest. afschrijving boekwaarde 'aar °h waarde 01-01-2015 2015 2015 31-12-2015
2009 10,0 5.426 2.666 543 2.123
2009/2010 20,0 666 20 - 20
2010 20,0 1.488 48 48
2014 20,0 2.871 2.519 - 574 1.945
10.451 5.253 1.185 4.068
2009 33,3 781 2009 33,3 1.890
2009 33,3 516 -
2009 33,3 731
2009 33,3 931 -
2010 33,3 469 2010 33,3 2.257
2011 33,3 1.079 - - -
2012 33,3 503 167 167
2013 33,3 655 219 219
9.812 386 386
20.263 5.639 1.571 4.068
aard van de investering
materiële vaste activa verbouwing
etalage buitenbord lichtbak opknapbeurt
apparatuur
software CS4 computer iMac 2 camera
aanleg adsl-lijn beamer en computer Mac mini
fileserver en router Innac
macmini nnacmini
