Stichting Vastgoed Schakelring
INHOUDSOPGAVE
pag.
1. Bestuursverslag 3
2. Jaarrekening 2015 4
2.1. Balans per 31 december 2015 4
2.2. Staat van baten en lasten over 2015 5
2.3. Toelichting op de balans 6
2.4. Toelichting op de staat van baten en lasten 9
3. Overige gegevens 10
3.1. Resultaatbestemming 10
4. Controleverklaring 11
1. BESTUURSVERSLAG
Stichting Vastgoed Schakelring is voortgekomen uit Stichting Intramurale Ouderenzorg Heusden. Stichting Intramurale Ouderenzorg Heusden heeft in het verleden, in verband met een BTW-constructie, het economische eigendom verworven van het zorgcentrum Sint Janshof te Vlijmen. Gezien de recente ontwikkelingen in de regelgeving, is een meer transparante situatie vereist. Daarom is besloten tot een bestuurlijke fusie tussen Stichting Schakelring en Stichting Intramurale Ouderenzorg Heusden begin 2010.
De naam Stichting Intramurale Ouderenzorg Heusden is begin 2010 gewijzigd in Stichting Vastgoed Schakelring (SVS). Stichting Vastgoed Schakelring heeft ten doel de
bevordering van de belangen van ouderen binnen het werkgebied van Stichting Schakelring. Zij tracht dit doel onder meer te verwezenlijken door het beheren en ter beschikking stellen van onroerend goed, in het bijzonder van een of meerdere zorgcentra, ten behoeve van ouderen. SVS heeft in 2015, evenals in voorgaande jaren, geen
personeel in dienst gehad. De activiteiten van de stichting zijn in de loop van 2015 tot een einde gekomen.
Het bestuur van Stichting Vastgoed Schakelring bestaat uit het bestuur van Stichting Schakelring. De Raad van Bestuur wordt gevormd door dhr. J.A.J. Moolenschot.
Waalwijk, mei 2016
De samenstelling van de Raad van Toezicht is: dhr. F. Verschoor, voorzitter, mevr. K.
Timmermans, mevr. Y. van Kemenade, mevr. M. Kuikman en dhr. R. Weterings.
2. JAARREKENING 2015
2.1. BALANS PER 31 DECEMBER 2015 van Stichting Vastgoed Schakelring
ACTIVA 31-12-2015 31-12-2014
€ €
VASTE ACTIVA
Materiële vaste activa - 140.219
-
140.219 VLOTTENDE ACTIVA
Overige vorderingen - 42.789
-
42.789
TOTAAL ACTIVA - 183.008
PASSIVA 31-12-2015 31-12-2014
€ €
EIGEN VERMOGEN - 55.285
LANGLOPENDE SCHULDEN - 125.723
KORTLOPENDE SCHULDEN EN
OVERLOPENDE PASSIVA - 2.000
TOTAAL PASSIVA - 183.008
2.2. STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 van Stichting Vastgoed Schakelring
BATEN 2015 2014
€ €
Huuropbrengsten 92.044 319.769
Resultaat uit beleggingen effectenportefeuille - -
Ontvangen intrest - -
92.044
319.769
LASTEN 2015 2014
€ €
Intrestkosten 754 2.451
Afschrijvingen materiele vaste activa 140.219 280.436
Accountantskosten 900 2.900
Overige algemene kosten - -
Schenkingen - -
Belastingen 5.455 5.441
Diverse baten en lasten VJ - 32.378 147.328
323.606
Exploitatieresultaat -55.284 -3.837
2.3. TOELICHTING OP DE BALANS
Grondslagen voor waardering en resultatenbepaling Algemeen
Algemene waarderingsgrondslagen
Materiele vaste activa
Overige activa en passiva
Resultaatbepalingsgrondslagen
Baten
Lasten
De lasten worden berekend op basis van historische kosten en toegerekend aan het boekjaar waarop de lasten betrekking hebben.
De baten betreft de aan derden in rekening gebrachte diensten en leveringen. Omzet wordt verantwoord indien de prestaties zijn geleverd aan de afnemers en de inbaarheid daarvan waarschijnlijk is.
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waardering. Winsten worden verantwoord voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar worden in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
De overige waarderingen geschieden tegen nominale waarde.
De materiele vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschafwaarde vermindert met jaarlijkse afschrijvingen over de verwachte levensduur. Vanaf 2011 wordt versneld afgeschreven.
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Richtlijn voor de
jaarverslaggeving C1 voor kleine organisaties-zonder-winststreven.Tenzij anders vermeld worden de activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Alle bedragen in de jaarrekening zijn vermeld in euro's.
Het hoofd van de groep waartoe Stichting Vastgoed Schakelring behoort is Stichting Schakelring te Waalwijk.
ACTIVA
31-12-2015 31-12-2014
€ €
Materiële vaste activa
Stand per 1 januari 140.219 420.655
Af: afschrijvingen 140.219 280.436
Stand per 31 december - 140.219
Ultimo AW CA BW
Sint Janshof
te Vlijmen 2009 1.367.127 - 1.367.127 2010 - 105.164 1.261.963 2011 - 280.436 981.527 2012 - 280.436 701.091 2013 - 280.436 420.655 2014 - 280.436 140.219 2015 - 140.219 - Dit betreft het economisch eigendom van een gedeelte van zorgcentrum Sint Janshof te Niet aan het productieproces dienstbare materiele
vaste activa
De aanschafwaarde betrof € 3.154.911.
PASSIVA
31-12-2015 31-12-2014
€ €
Eigen vermogen
Stand per 1 januari 55.285 59.122
Exploitatieresultaat 55.284- 3.838-
Stand per 31 december 0 55.285
Langlopende schulden
Stand per 1 januari 125.723 408.543
Af: aflossing 125.723 282.820
Stand per 31 december - 125.723
Kortlopende schulden en overlopende passiva
Diverse schulden - 2.000
De langlopende schuld betreft een op 22 november 1993 door St. Janshof Stichting voor Bejaardenzorg Vlijmen (Stichting Schakelring) verstrekte lening. Het rentepercentage wordt jaarlijks aangepast en bedroeg in 2015 gemiddeld 0,60% over € 125.723.
2.4. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
Huuropbrengsten
2015 2014
€ €
Huuropbrengsten 92.044 319.769
2015 2014
€ €
Intrestkosten 754 2.451
2015 2014
€ €
De Stichting heeft het woonzorgcentrum St Janshof te Vlijmen in economisch eigendom.
Het zorgcentrum wordt geëxploiteerd door Stichting Schakelring te Waalwijk. Het resultaat uit beleggingen vastgoed betreft de huurontvangst van het pand St Janshof.
Het materiele vast actief Sint Janshof wordt in beginsel afgeschreven in 30 jaar, zijnde € 105.164 per jaar. Vanaf 2011 wordt versneld afgeschreven. In 2015 wordt de restant boekwaarde afgeschreven.
Het rentepercentage van de langlopende schuld met Sint Janshof (Stichting Schakelring) wordt jaarlijks aangepast en bedroeg in 2015 0,60% over € 125.723.
Afgesproken is dat bij volledige afschrijving van het pand, SVS niet langer meer huur in rekening brengt bij Stichting Schakelring. In 2015 wordt de restantboekwaarde
afgeschreven en is de huuropbrengst hierop al aangepast en vanaf 2016 komt deze huuropbrengst geheel te vervallen.
3. OVERIGE GEGEVENS 3.1 Resultaat bestemming
Het exploitatieresultaat 2015 is: € -55.284 Het negatieve resultaat is ten laste gebracht op het eigen vermogen.
4. CONTROLEVERKLARING
