Stichting gemeentemuseum 'Het land van Thorn' Het bestuur
Wijngaard 14 6017 AG THORN Jaarrekening 2020
Stichting gemeentemuseum 'Het land van Thorn' Het bestuur
Wijngaard 14 6017 AG THORN Jaarrekening 2020
INHOUDSOPGAVE Pagina
1. Accountantsrapport
1.1 Samenstellingsverklaring van de accountant 3
1.2 Algemeen 4
1.3 Resultaatvergelijking 4
1.4 Meerjarenoverzicht 6
1.5 Financiële positie 7
2. Jaarrekening
2.1 Balans per 31 december 2020 9
2.2 Winst- en verliesrekening over 2020 11
2.3 Kasstroomoverzicht over 2020 12
2.4 Toelichting op de balans 13
2.5 Toelichting op de winst- en verliesrekening 16
3. Bijlagen
3.1 Staat van de vaste activa 19
3.2 Jaaropstelling omzetbelasting 21
- 1 - Administratiekantoor H. Nelissen VOF
1. ACCOUNTANTSRAPPORT
Stichting gemeentemuseum 'Het land van Thorn' Het bestuur
Wijngaard 14 6017 AG THORN
Referentie: Thorn, 11 mei 2021 Betreft: jaarrekening 2020
Geachte bestuur,,
1.1 Samenstellingsverklaring van de accountant
Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen dan ook ervan uitgaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens.
Hiermede brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2020 van uw onderneming.
De balans per 31 december 2020, de winst- en verliesrekening over 2020 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2020 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen.
De jaarrekening van Stichting gemeentemuseum 'Het land van Thorn' te Thorn is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2020 en de winst- en verliesrekening over 2020 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen.
Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting gemeentemuseum 'Het land van Thorn'.
Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, "Samenstellingsopdrachten".
Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met de in Nederland algemeen aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast.
Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan.
Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening.
- 3 - Administratiekantoor H. Nelissen VOF
Stichting gemeentemuseum 'Het land van Thorn' te Thorn
1.2 Algemeen
Oprichting
Bestuur
1.3 Resultaatvergelijking
€ % € %
Netto-omzet 52.949 100,0% 49.185 100,0%
Bruto bedrijfsresultaat 52.949 100,0% 49.185 100,0%
Afschrijvingen materiële vaste activa 8.333 15,7% 7.500 15,3%
Overige personeelskosten 387 0,7% 806 1,6%
Huisvestingskosten 17.913 33,8% 19.478 39,6%
Verkoopkosten 8.030 15,2% 9.331 19,0%
Kantoorkosten 3.583 6,8% 7.623 15,5%
Algemene kosten 4.333 8,2% 6.350 12,9%
Som der kosten 42.579 80,4% 51.088 103,9%
Bedrijfsresultaat 10.370 19,6% -1.903 -3,9%
Rentelasten en soortgelijke kosten -174 -0,3% -139 -0,3%
Som der financiële baten en lasten -174 -0,3% -139 -0,3%
Resultaat 10.196 19,3% -2.042 -4,2%
Buitengewone baten 563 1,1% 14.453 29,4%
Buitengewoon resultaat 563 1,1% 14.453 29,4%
Resultaat 10.759 20,4% 12.411 25,2%
Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de winst- en verliesrekening.
2020 2019
Het bestuur wordt gevoerd door:
- W. Boonen, voorzitter - C. Daniels, secretaris - F. Lalieu, penningmeester
- M. Gruijthuijsen-Tonnaer, Y. van Mierlo, algemene bestuursleden
Blijkens de akte d.d. 16 maart 2004 werd de stichting Stichting gemeentemuseum 'Het land van Thorn' per genoemde datum opgericht.
De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 12053493.
Stichting gemeentemuseum 'Het land van Thorn' te Thorn 1.3 Resultaatvergelijking
€ €
Het resultaat is gunstig beïnvloed door:
Stijging van:
Omzet 3.764
Daling van:
Overige personeelskosten 419
Huisvestingskosten 1.565
Verkoopkosten 1.301
Kantoorkosten 4.040
Algemene kosten 2.017
13.106 Het resultaat is ongunstig beïnvloed door:
Daling van:
Buitengewone baten 13.890
Stijging van:
Afschrijvingen materiële vaste activa 833
Rentelasten en soortgelijke kosten 35
14.758
Daling resultaat 1.652
Het resultaat 2020 is ten opzichte van 2019 gedaald met € 1.652. De ontwikkeling van het resultaat 2020 ten opzichte van 2019 kan als volgt worden weergegeven:
- 5 - Administratiekantoor H. Nelissen VOF
Stichting gemeentemuseum 'Het land van Thorn' te Thorn 1.4 Meerjarenoverzicht
2020 2019 2018 2017
€ € € €
Netto-omzet 52.949 49.185 43.932 43.538
Inkoopwaarde van de omzet - - 858 100
Bruto bedrijfsresultaat 52.949 49.185 43.074 43.438
Afschrijvingen materiële vaste activa 8.333 7.500 6.917 5.037
Overige personeelskosten 387 806 1.787 700
Huisvestingskosten 17.913 19.478 18.536 18.314
Verkoopkosten 8.030 9.331 5.733 7.455
Kantoorkosten 3.583 7.623 3.735 5.892
Algemene kosten 4.333 6.350 4.702 4.616
Som der kosten 42.579 51.088 41.410 42.014
Bedrijfsresultaat 10.370 -1.903 1.664 1.424
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten - - - 2
Rentelasten en soortgelijke kosten -174 -139 -139 -168
Som der financiële baten en lasten -174 -139 -139 -166
Resultaat 10.196 -2.042 1.525 1.258
Buitengewone baten 563 14.453 509 1.519
Buitengewoon resultaat 563 14.453 509 1.519
Resultaat 10.759 12.411 2.034 2.777
Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de winst- en verliesrekening.
Stichting gemeentemuseum 'Het land van Thorn' te Thorn 1.5 Financiële positie
€ € € €
Op korte termijn beschikbaar:
Voorraden 175 175
Vorderingen 14.492 2.454
Liquide middelen 32.943 31.992
Totaal vlottende activa 47.610 34.621
Af: kortlopende schulden 1.749 2.101
Werkkapitaal 45.861 32.520
Vastgelegd op lange termijn:
Materiële vaste activa 35.039 37.621
35.039 37.621
Gefinancierd met op lange termijn
beschikbare middelen 80.900 70.141
Deze financiering vond plaats met:
Eigen vermogen 80.900 70.141
80.900 70.141
Ter analyse van de financiële positie van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de balans.
31 december 2019 31 december 2020
Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 31 december 2020 ten opzichte van 31 december 2019 gestegen met € 13.341.
- 7 - Administratiekantoor H. Nelissen VOF
2. JAARREKENING
2.1 Balans per 31 december 2020
(Na resultaatbestemming)
ACTIVA € € € €
Vaste activa
Materiële vaste activa
Bedrijfsgebouwen en -terreinen 12.826 14.679
Machines en installaties 6.240 5.108
Inventaris 15.973 17.834
35.039 37.621
Vlottende activa Voorraden
Voorraden 175 175
175 175
Vorderingen
Handelsdebiteuren 146 -
Belastingen en premies sociale
verzekeringen 1.200 1.174
Overige vorderingen 13.146 1.280
14.492 2.454
Liquide middelen 32.943 31.992
Totaal activazijde 82.649 72.242
31 december 2020 31 december 2019
Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 11 mei 2021
- 9 - Administratiekantoor H. Nelissen VOF
2.1 Balans per 31 december 2020
(Na resultaatbestemming)
PASSIVA € € € €
Eigen vermogen
Overige reserves 80.900 70.141
80.900 70.141
Kortlopende schulden
Handelscrediteuren 1.243 215
Overige schulden 506 1.886
1.749 2.101
Totaal passivazijde 82.649 72.242
Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 11 mei 2021
31 december 2020 31 december 2019
Stichting gemeentemuseum 'Het land van Thorn' te Thorn 2.2 Winst- en verliesrekening over 2020
€ € € €
Netto-omzet 53.660 49.185
Mutatie onderhanden werk -711 -
52.949 49.185
Bruto bedrijfsresultaat 52.949 49.185
Afschrijvingen materiële vaste activa 8.333 7.500
Overige personeelskosten 387 806
Huisvestingskosten 17.913 19.478
Verkoopkosten 8.030 9.331
Kantoorkosten 3.583 7.623
Algemene kosten 4.333 6.350
Som der kosten 42.579 51.088
Bedrijfsresultaat 10.370 -1.903
Rentelasten en soortgelijke kosten -174 -139
Som der financiële baten en lasten -174 -139
Resultaat 10.196 -2.042
Buitengewone baten 563 14.453
Buitengewoon resultaat 563 14.453
Resultaat 10.759 12.411
2020 2019
Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 11 mei 2021
- 11 - Administratiekantoor H. Nelissen VOF
Stichting gemeentemuseum 'Het land van Thorn' te Thorn
2.3 Kasstroomoverzicht over 2020
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
€ € € €
Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat 10.370 -1.903
Aanpassingen voor:
Afschrijvingen 8.333 7.500
8.333 7.500
Verandering in werkkapitaal:
Voorraden en onderhanden werk - -75
Vorderingen -12.038 555
Kortlopende schulden (excl. schulden
aan kredietinstellingen) -352 -1.436
-12.390 -956
Kasstroom uit bedrijfsoperaties 6.313 4.641
Rentelasten en soortgelijke kosten -174 -139
Buitengewone baten 563 14.453
389 14.314
Kasstroom uit operationele activiteiten 6.702 18.955
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen in materiële vaste activa -5.751 -7.700
Kasstroom uit investeringsactiviteiten -5.751 -7.700
Mutatie geldmiddelen 951 11.255
Toelichting op de geldmiddelen
Stand per 1 januari 31.992 20.737
Mutatie geldmiddelen 951 11.255
Stand per 31 december 32.943 31.992
2020 2019
Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 11 mei 2021
Stichting gemeentemuseum 'Het land van Thorn' te Thorn
2.4 Toelichting op de balans
ACTIVA
VASTE ACTIVA
Materiële vaste activa
Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven:
Bedrijfs- gebouwen en
-terreinen
Collectie Inventaris
€ € €
Aanschafwaarde 18.532 5.108 44.340
Cumulatieve afschrijvingen -3.853 - -26.506
Boekwaarde per 1 januari 14.679 5.108 17.834
Investeringen - 1.132 4.619
Afschrijvingen -1.853 - -6.480
Mutaties 2020 -1.853 1.132 -1.861
Aanschafwaarde 18.532 6.240 48.959
Cumulatieve afschrijvingen -5.706 - -32.986
Boekwaarde per 31 december 12.826 6.240 15.973
Voor een gedetailleerd overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij u naar de bijlagen.
- 13 - Administratiekantoor H. Nelissen VOF
Stichting gemeentemuseum 'Het land van Thorn' te Thorn
2.4 Toelichting op de balans
2020 2019
€ €
VLOTTENDE ACTIVA Voorraden
Voorraad producten
Voorraad producten 175 175
Vorderingen Handelsdebiteuren
Debiteuren 146 -
Belastingen en premies sociale verzekeringen
Omzetbelasting 1.200 1.174
Omzetbelasting
BTW 4e kwartaal 1.200 1.129
BTW Suppletie 2019 - 45
1.200 1.174
Overige vorderingen
Nog te ontvangen subsidies 10.000 -
Nog te ontvangen entreegelden 94 805
Afrekening energiekosten 1.686 -
Overige vooruitbetaalde bedragen 19 280
Vooruitbetaalde hostingskosten 212 64
Afrekening administratiekosten 60 75
Vooruitbetaalde verzekeringskosten 1.075 -
Vooruitbetaalde containerkosten - 44
Vooruitbetaalde telefoonkosten - 12
13.146 1.280
Liquide middelen
Rabobank 1196.97.009 32.943 28.553
Kas - 3.439
Stichting gemeentemuseum 'Het land van Thorn' te Thorn
2.4 Toelichting op de balans
PASSIVA
EIGEN VERMOGEN
2020 2019
€ €
Overige reserves
Stand per 1 januari 70.141 57.730
Uit voorstel resultaatbestemming 10.759 12.411
Stand per 31 december 80.900 70.141
KORTLOPENDE SCHULDEN Handelscrediteuren
Crediteuren 1.243 215
Overige schulden
Bankkosten december 10 12
Overige nog te betalen bedragen 38 -
Nog te betalen telefoonkosten - 2
Nog te betalen energiekosten - 1.401
Reservering administratiekosten 458 471
506 1.886
- 15 - Administratiekantoor H. Nelissen VOF
Stichting gemeentemuseum 'Het land van Thorn' te Thorn 2.5 Toelichting op de winst- en verliesrekening
2020 2019
€ €
Netto-omzet
Omzet hoog 5.179 932
Entreegelden 8.701 8.847
Entreegelden nog te factureren - -150
Ontvangen subsidies 39.780 39.556
53.660 49.185
Mutatie onderhanden werk
Mutatie onderhanden werk -711 -
Afschrijvingen materiële vaste activa
Bedrijfsgebouwen en -terreinen 1.853 1.853
Inventaris 6.480 5.647
8.333 7.500
Overige personeelskosten
Vrijwilligersvergoedingen 89 580
Kantinekosten 298 226
387 806
Huisvestingskosten
Huur onroerend goed 4.911 4.555
Onderhoud onroerend goed 992 1.789
Water 95 100
Electra 5.862 7.599
Vaste lasten onroerend goed 1.073 665
Schoonmaakkosten 3.138 3.358
Containerkosten 191 368
Beveiligingskosten 1.651 1.044
17.913 19.478
Verkoopkosten
Reclame- en advertentiekosten 7.499 2.350
Stichting gemeentemuseum 'Het land van Thorn' te Thorn
2.5 Toelichting op de winst- en verliesrekening
2020 2019
€ €
Kantoorkosten
Kantoorbenodigdheden 338 185
Drukwerk 676 5.921
Portokosten 154 216
Telefoonkosten 28 74
Internetkosten 87 349
Contributies en abonnementen 746 533
Vakliteratuur 28 -
Reparatie en onderhoud kantoorinventaris 1.526 345
3.583 7.623
Algemene kosten
Administratiekosten 1.105 870
Advieskosten 555 1.830
Kleine aanschaffingen 1.359 2.214
Zakelijke verzekeringen 1.075 1.075
Huur diversen 96 289
Schoonmaakmiddelen - 42
Diverse onkosten 143 30
4.333 6.350
Financiële baten en lasten
Rentelasten en soortgelijke kosten
Bankkosten en provisie 141 139
Pin- transactiekosten 33 -
174 139
Buitengewone baten en lasten Buitengewone baten
Ontvangen donaties 563 14.453
- 17 - Administratiekantoor H. Nelissen VOF
3. BIJLAGEN
3.1 Staat van de vaste activa
Aanschafwaarde
Omschrijving Datum Aanschaf-
fingen tot 01-01-2020
Inves- teringen
2020
Desinves- teringen
2020
Aanschaf- fingen t/m 31-12-2020
€ € € €
Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen
Verbouwing 03-12-2017 18.532 - - 18.532
Collectie
Kunst- en historische voorwerpen 16-03-2004 5.108 1.132 - 6.240
Inventaris
2 vitrines 10-09-2010 1.728 - - 1.728
Kassasysteem 31-10-2011 14.000 - - 14.000
TX-L50EMS full HD 02-05-2013 627 - - 627
AV point schermen statief 25-05-2013 1.294 - - 1.294
1/2 deel averion pick-up unit dataton
(1/2 deel kerk) 12-09-2013
904 - - 904
Averion breedbeeld beamer 22-11-2013 1.700 - - 1.700
Verlichting expositieruimten 15-01-2014 6.499 - - 6.499
Led-TV 23-11-2015 487 - - 487
LCD-TV 19-02-2016 799 - - 799
Computer 22-02-2016 496 - - 496
Muzieksysteem 25-02-2016 1.225 - - 1.225
Verlichting panorama 10-03-2016 1.629 - - 1.629
Stellingen/vitrines 04-04-2016 2.015 - - 2.015
Wissellijsten ambiance 23-11-2016 891 - - 891
Audioapparatuur 29-01-2018 485 - - 485
Audioapparatuur 06-03-2018 485 - - 485
Computer 11-06-2018 682 - - 682
Kassa systeem 11-06-2018 694 - - 694
Genua stoelen 06-08-2019 450 - - 450
Tafels met displays 28-08-2019 4.250 - - 4.250
Beamer + scherm 10-09-2019 2.000 - - 2.000
Hekwerk 20-09-2019 1.000 - - 1.000
4 balieschermen 15-06-2020 - 478 - 478
Peesdoek 20-08-2020 - 1.000 - 1.000
Tentoonstelling 20-08-2020 - 1.500 - 1.500
Monitor 21-08-2020 - 553 - 553
Glazen taatsdeur 31-08-2020 - 1.088 - 1.088
44.340 4.619 - 48.959
Totaal materiële vaste activa 67.980 5.751 - 73.731
Totaal vaste activa 67.980 5.751 - 73.731
- 19 - Administratiekantoor H. Nelissen VOF
Stichting gemeentemuseum 'Het land van Thorn' te Thorn
Afschrijvingen Afschrij- vingen tot 01-01-2020
Afschrij- vingen 2020
Afschrij- ving desin- vesteringen
Afschrij- vingen t/m 31-12-2020
Boekwaarde per 31-12-2020
Residu- waarde
Afschrij- vingsper-
centage
€ € € € € € %
3.853 1.853 - 5.706 12.826 - 10,00
- - - - 6.240 - 0,00
1.607 121 - 1.728 - - 10,00
11.200 1.400 - 12.600 1.400 - 10,00
419 63 - 482 145 - 10,00
849 129 - 978 316 - 10,00
566 90 - 656 248 - 10,00
1.040 170 - 1.210 490 - 10,00
3.875 650 - 4.525 1.974 - 10,00
398 89 - 487 - - 20,00
619 160 - 779 20 - 20,00
382 99 - 481 15 - 20,00
944 245 - 1.189 36 - 20,00
1.243 326 - 1.569 60 - 20,00
1.509 403 - 1.912 103 - 20,00
553 178 - 731 160 - 20,00
187 97 - 284 201 - 20,00
177 97 - 274 211 - 20,00
212 136 - 348 334 - 20,00
217 139 - 356 338 - 20,00
36 90 - 126 324 - 20,00
293 850 - 1.143 3.107 - 20,00
124 400 - 524 1.476 - 20,00
56 200 - 256 744 - 20,00
- 52 - 52 426 - 20,00
- 73 - 73 927 - 20,00
- 110 - 110 1.390 - 20,00
- 40 - 40 513 - 20,00
- 73 - 73 1.015 - 20,00
Stichting gemeentemuseum 'Het land van Thorn' te Thorn 3.2 Jaaropstelling omzetbelasting
Boekjaar: 2020 € €
BTW nummer: NL 813.262.069.B01 Omzet
Omzet hoog 1a 5.179 1.087
Omzet laag 1b 8.701 783
Verschuldigde omzetbelasting 1.870
Voorbelasting
Voorbelasting 5b 8.323
8.323
Te ontvangen omzetbelasting 5g -6.453
Afdrachten omzetbelasting
1e kwartaal -2.190
2e kwartaal -1.165
3e kwartaal -1.898
4e kwartaal -1.200
-6.453
Suppletie omzetbelasting 2020 -
2020
- 21 - Administratiekantoor H. Nelissen VOF
