1
6
2
Omschrijving reserve Nut & noodzaak van de reserve Stand 1-1-2017 Toevoegingen Onttrekkingen Stand 31-12-2017
Reserve pensioenverplichting wethouders
Gemeenten zijn zelf verantwoordelijk voor de opbouw van pensioenen van de wethouders. Voor een aantal wethouders gaat de gemeente zelf geld reserveren voor het opbouwen van de pensioenen, in plaats van dit uit te besteden aan een verzekeraar.
711.742 111.059 822.801
€ 666.114 Mee te nemen gelden naar 2018, specificatie in hoofdstuk 'onvoorzien'
Reserve
actualisering/digitalisering bestemmingsplannen
Deze reserve is ingesteld om kosten van het project actualisering en digitalisering bestemmingsplannen.
81.257 81.257
Reserve tijdelijke
onderwijshuisvesting Ter Borch
Deze reserve is ingesteld voor de tijdelijke huisvesting in Ter Borch. Hiervoor is een maatschappelijk krediet beschikbaar gesteld.
253 253 0
Reserve openbare orde en veiligheid
Deze reserve is ingesteld om toekomstige kosten voor openbare orde en veiligheid uit te dekken.
95.040 48.000 47.040
Reserve MFA Tynaarlo sportvelden c.q. ontwikkeling locatie van Wijk&Boerma
Deze reserve is gevormd ter afdekking van de saneringskosten van de locatie van Wijk&Boerma. Hiervoor is een maatschappelijk krediet beschikbaar gesteld.
109.440 109.440
Reserve
combinatiefunctionarissen
Deze reserve is gevormd met niet bestede, beschikbare middelen voor de
combinatiefunctionarissen en is bedoeld om de kosten van de combinatiefunctionarissen te dekken voor de periode 2016-2020
458.417 46.888 505.305
Reserve participatiebudget Deze reserve is bestemd voor de maatschappelijke begeleiding van nieuwkomers en daarnaast voor een extra inspanning om de participatie en integratie van nieuwkomers en andere inwoners te bevorderen.
561.201 264.192 20.000 805.393
Reserve Nieuwe Akkers Deze reserve is bestemd voor de definitieve afwerking van de wegen na twee of drie jaar.
164.000 164.000
Reserve Complex de inloop Deze reserve is gevormd voor nog te maken kosten woonrijpmaken en ambtelijke inzet.
249.499 990 248.509
In 2017 zijn de volgende bedragen aan deze reserve toegevoegd: Toelichting mutaties
666.114 190.055 666.114
Conform de begroting is een bedrag van € 111.059 aan deze reserve toegevoegd. In verband met het mogelijk verplicht onderbrengen van de pensioenverplichtingen bij het ABP in de toekomst is deze reserve gevormd. Wanneer de pensioenverplichtingen worden ondergebracht bij het ABP zal waardeoverdracht plaats moeten vinden.
Het saldo van deze reserve wordt gebruikt ter dekking van de kosten van de
combinatiefunctionarissen voor de periode 2016-2020. De toevoeging ad € 46.888 betreft de overgebleven middelen op de combinatiefunctionarissen in 2017.
Reserve mee te nemen gelden
Geen mutaties in 2017.
De onttrekking betreft de dekking van extra BOA inzet.
Geen mutaties in 2017.
Onttrokken aan deze reserve zijn de meegenomen gelden vanuit 2016 naar 2017. Jaarlijks wordt aan de raad in de najaarsbrief
een voorstel gedaan middelen van het lopende jaar mee te nemen naar het aankomende jaar. Vaak gaat het dan om incidentele middelen die niet (volledig) meer worden uitgegeven worden in het lopende jaar, maar wel noodzakelijk zijn om uitvoering te geven aan de opdracht van de raad.
Saldo is toegevoegd aan de Argi 190.055
De toevoeging ad € 264.192 betreft het saldo van ontvangen middelen voor participatie en integratie in 2017, minus de gerelateerde lasten in 2017. Daarnaast is een bedrag van € 20.000 uit de reserve onttrokken voor dekking van incidenteel nieuw beleid met betrekking tot museum de Buitenplaats.
Geen mutaties in 2017.
Bestemmingsreserves met bestedingsfunctie
Omschrijving reserve Nut & noodzaak van de reserve Stand 1-1-2017 Toevoegingen Onttrekkingen Stand 31-12-2017
Reserve Centrumplan Vries Deze reserve is bestemd voor de herontwikkeling van het centrum van Vries.
362.665 0 362.665 0
Reserve Krediet Recreatieve Fietspaden
Deze reserve is gevormd ter dekking van de kosten van het maatschappelijk krediet Recreatieve Fietspaden. Het fietspad Oude Tolweg in Zuidlaren wordt hiermee in beton uitgevoerd.
10.260 10.260 0
Reserve Krediet SV Tynaarlo Deze reserve is gevormd ter dekking van de kapitaallasten van de realisatie van het kleed- en kantinegebouw voor SV Tynaarlo.
335.000 103.013 438.013
Reserve Krediet Fietspad Kerkweg/Verlengde Kerkweg
Deze reserve is gevormd ter dekking van de kosten van de uitvoering van het maatschappelijk krediet Fietspad Kerkweg/ Verlengde Kerkweg
92.000 92.000 0
Reserve MFA Zeijen Deze reserve is gevormd ter dekking van de kapitaallasten van de MFA Zeijen
3.119.040 0 96.188 3.022.852
Reserve MFA Yde Deze reserve is gevormd ter dekking van de kapitaallasten van de MFA Yde.
3.711.312 0 117.041 3.594.271
Reserve bedrijfsvoering Deze reserve is gevormd om investeringen te dekken die een bijdrage leveren aan het (versneld) realiseren van de doelen uit de organisatievisie Koers en die passen binnen het opgestelde collegemanifest. Daarnaast biedt deze reserve dan ook flexibele ruimte om knelpunten qua benodigde productie op te lossen door bijvoorbeeld tijdelijke inzet. De investeringen richten zich op de digitale dienstverlening, vraaggericht werken, flexibilisering en het op orde krijgen van de fysieke leefomgeving buiten.
1.500.000 0 507.864 992.136
Reserve Fiets-& voetgangersbrug de Dijk
Deze reserve is gevormd ter dekking van de kosten voor de Fiets- & voetgangersbrug de Dijk.
100.000 0 100.000 0
Toelichting mutaties
De onttrekking betreft de vrijval van de reserve i.v.m. het omzetten van het krediet met maatschappelijk nut in een krediet met economisch nut.
Het krediet is eind 2016 afgesloten. Het saldo van deze reserve is toegevoegd aan de Argi.
De onttrekking van € 96.188 betreffen de kapitaallasten van 2017.
De onttrekking van € 117.041 betreffen de kapitaallasten van 2017.
Deze reserve is gevormd door de resultaatbestemming bij de jaarrekening van 2015. In 2017 is er voor € 507.864 aan deze reserve onttrokken ter dekking van personeel en de kosten van zaakgericht werken.
De onttrekking betreft de vrijval van de reserve i.v.m. het omzetten van het krediet met maatschappelijk nut "Dorpsagenda Vries" in een krediet met economisch nut.
Het maatschappelijk krediet "Recreatieve Fietspaden" is eind 2016 afgesloten. Het restant van de reserve is toegevoegd aan de Argi
Deze reserve is ter dekking van de kapitaallasten van het krediet SV Tynaarlo. In 2017 is het krediet met maatschappelijke nut omgezet in een krediet met economisch nut. Om alle kapitaallasten te kunnen dekken is deze reserve opgehoogd met € 103.013.
1
6
4
Omschrijving reserve Nut & noodzaak van de reserve Stand 1-1-2017 Toevoegingen Onttrekkingen Stand 31-12-2017
BR Minimabeleid Deze reserve is gevormd om uitvoering te geven aan de aangenomen motie van 12 juli 2016. De reserve is ter dekking van de extra kosten van € 15.000 per jaar voor 2017 t/m 2019 voor onder andere de meedoen premie voor schoolgaande kinderen en de witgoedregeling.
45.000 15.000 30.000
BR jeugdsoos Donderen Deze reserve is gevormd om uitvoering te geven aan de aangenomen motie van 12 juli 2016. De reserve is ter dekking van de incidentele bijdragen aan de jeugdsoos in Donderen zodat de jeugdsoos de komende drie jaren open kan blijven.
19.500 5.000 14.500
BR Regenboog gemeente Deze reserve is gevormd om uitvoering te geven aan de aangenomen motie van 12 juli 2016. De reserve is ter dekking van de kosten om invulling te geven aan de
regenbooggemeente.
15.000 15.000 0
BR gebruikersonderhous Yders Hoes
Deze reserve is gevormd ten behoeve van het bekostigen van het gebruikersonderhoud Yders Hoes
38.600 38.600
BR Meedoenbanen Deze reserve is gevormd ter bekostiging van meedoenbanen. De reserve is noodzakelijk om uitvoering te kunnen geven aan het initiatiefvoorstel van de raad.
110.000 55.000 55.000
BR investeringsbijdrage GAE Deze reserve is gevormd ter dekking van de investeringsbijdrage aan Groningen Airport Eelde in de periode van 2017-2026.
1.840.000 1.840.000
BR Bedrijvenregeling Drenthe Deze reserve is gevormd ter dekking van de kosten van het maatschappelijk krediet bedrijvenregeling Drenthe.
200.000 2.103 197.897
BR Omgevingswet Deze reserve is gevormd ter dekking van de kosten van het maatschappelijk krediet voor de implementatie van de omgevingswet en het opstellen van de omgevingsvisie.
90.000 20.208 69.792
BR Asserstraat 21 Deze reserve is gevormd ter dekking van de kosten van het maatschappelijk krediet voor de rente en de tijdelijke kosten m.b.t. de aankoop van het perceel Asserstraat 21 te Vries
17.000 17.000
BR Stichting Bibiliotheek Deze reserve is gevormd om de laatste tranches (€ 135.000) van de bezuinigingen op het bibiliotheekwerk met maximaal drie jaar uit te stellen (2019 t/m 2021)
405.000 405.000
Toelichting mutaties
De toevoeging betreft het vormen van de reserve t.l.v. de Argi. Er is € 5.000 onttrokken ter dekking van de kosten van 2017
Vanuit de Argi is € 17.000 toegevoegd aan deze reserve ter dekking van het maatschappelijk krediet. De uitgaven op het krediet zijn voor 2017 €
0,-De toevoeging aan deze voorziening betreft de dotatie vanuit de Argi. 0,-De onttrekking beterft de kosten voor 2017. Bij de najaarsbrief is besloten om € 7.500 mee te nemen naar 2018. Dit bedrag zit in de reserve mee te nemen gelden.
De reserve is gevormd vanuit de Argi naar aanleiding van een aangenomen motie van 8 november 2016
De toevoeging aan deze voorziening komt voor € 30,000 vanuit de Argi. Daarnaast is het budget voor het gebruikersonderhoud Yders Hoes van 2017 ad € 8.600 toegevoegd.
De toevoeging aan deze voorziening betreft de dotatie vanuit de Argi. Voor 2017 waren uitgaven begroot van € 55.000. Er zijn echter geen uitgaven gedaan. Bij de najaarsbrief is besloten om € 55.000 mee te nemen naar 2018. Dit bedrag zit in de reserve mee te nemen gelden.
De toevoeging betreft het vormen van de reserve t.l.v. de Argi. Er is € 15.000 onttrokken ter dekking van de kosten van 2017
In 2017 is € 2.103 uitgegeven op dit krediet. De toevoeging aan deze reserve komt vanuit de Argi
Vanuit de Argi is € 90.000 toegevoegd aan deze reserve ter dekking van het maatschappelijk krediet. De uitgaven op het krediet zijn voor 2017 € 20.208