4. Kortlopende schulden Vooruit ontvangen baten
8.4 Toelichting op winst- en verliesrekening
5. Baten
Bijdragen uit fondsenwerving en acties
In 2018 hebben we een stijging gezien in het gedoneerde bedrag uit periodieke donaties van particuliere donateurs, dat uitkwam op een totaal van €20.047,-. In 2019 zien we wederom een stijging, naar een bedrag van €23.852,- De vaste donateurs zijn afgelopen jaar wederom zeer genereus geweest, het donateursbestand is niet noemenswaardig gegroeid. De baten uit eigen fondsenwerving zijn aanzienlijk hoger dan voor afgelopen jaar begroot was, namelijk €16.000,-
Eenmalige giften zijn incidentele bijdragen van particulieren, scholen of kerken en zijn moeilijk voorspelbaar. In 2019 kwamen er 11 giften binnen, variërend tussen €50- en €2.000,-. Deze giften komen met name binnen in de eindejaarsperiode. Het aantal giften is fors lager dan in 2018 zowel in aantal (30 giften) als in totaal bedrag.
De baten uit giften blijven dan ook achter bij de begroting.
De bedrijven die ons financieel steunen zijn twee oude getrouwen: Plijnaar Investments (€5.000,) en Werner Estrada Beheer (€1.000,-). Hun bijdragen zijn hoger dan begroot, waarvoor we zeer erkentelijk zijn.
Een belangrijk fundament voor het voortbestaan van de stichting zijn de fondsen die ons financieel steunen.
Het bedrag dat in 2019 onder Donaties van fondsen is vermeld, betreft bijdragen van Van Kesteren Foundation, Gemeente Huizen Millenium doelstellingen, Hoffknecht van Vuure Stichting, Stichting beheer Groenenscheldt en het Maria Stroot Fonds. Daarnaast hebben we bijdragen ontvangen van vier fondsen die anoniem wensen te blijven. Het totaal aan inkomsten uit fondsen is lager dan begroot. Niet alle verzoeken tot een bijdrage zijn gehonoreerd, of de daadwerkelijke bijdrage van een fonds was lager dan vooraf aangevraagd.
De acties worden besproken in paragraaf 6.5 van dit jaarverslag.
Werkelijk 2019
Begroot 2019 Werkelijk 2018
Periodieke donaties particulieren 23.852 16.000 20.047
Eenmalige giften 4.681 6.500 13.071
Donaties van bedrijven 9.003 3.500 4.927
Donaties van fondsen 88.000 98.750 99.589
Acties 8.987 12.500 13.728
Totaal (EUR) 134.523 137.250 151.362
Rente opbrengsten
De renteopbrengsten spaarrekening bedragen €74,-
De totale baten 2019 bedragen daarmee €134.523,-
31
Totaal (EUR) 134.597 137.250 151.486
6. Lasten
Onderstaand een overzicht van de verdeling van de lasten, afgezet tegen de begroting 2019.
Werkelijk 2019
Begroot 2019 Werkelijk 2018 Ondersteuning Peru - algemeen 126.732 132.087 97.117
Ondersteuning Peru – loon directie 11.631 incl. incl.
Ondersteuning Peru – kosten directie 440 6.000 5.495
Kosten fondsenwerving 4.931 6.000 6.856
Kosten beheer en administratie 266 1.750 1.217
Algemene kosten 1.012 incl. incl.
Totaal (EUR) 145.012 145.837 110.801
Ondersteuning Peru/ Besteed aan de doelstelling
Van de ondersteuning Peru vallen bestedingen algemeen en loon directie onder de directe kosten die gemaakt worden voor het project in Peru; Het betreffen de operationele kosten die gemaakt worden voor het werk in Peru, inclusief alle loonkosten voor het personeel aldaar en vormt de zogeheten ‘besteding aan de
doelstelling’. In bijlage III is een gedetailleerd overzicht opgenomen van de bestedingen in Peru, die gefinancierd worden uit de maandelijkse overboekingen. Dit overzicht is ondertekend door de lokale boekhouder en in het Spaans. De bedragen zijn in Peruaanse sol (PEN).
De kosten aan de doelstelling zijn fors toegenomen ten opzichte van 2018. Zoals reeds toegelicht, hangt dat samen met de toegenomen salariskosten naar aanleiding van de uitbreiding personeel. Daarnaast zijn de daadwerkelijke kosten in Peru in 2019 ook iets hoger uitgevallen dan verwacht.
Werkelijk 2019
Begroot 2019 Werkelijk 2018 Ondersteuning Peru - algemeen 126.732 132.087 97.117
Ondersteuning Peru – loon directie 11.631 incl. incl.
Totaal (EUR) 138.363 132.087 97.117
32 Kosten directie Peru
Onder de kosten directie vallen de kosten die gemaakt worden voor de directrice, buiten de loonkosten om. De loonkosten bedragen €11.631,- De overige kosten directie bedragen onkosten die de directrice maakt als zij Nederland bezoekt. De totale bezoldiging van de directrice wordt tevens toegelicht in bijlage II.
De kosten directie vallen dit jaar aanzienlijk lager uit dan voorgaande jaren, en ook veel lager dan begroot. Dit heeft twee redenen. Allereerst wordt er normaliter één vliegticket naar Nederland vergoed, waar Alanya verscheidene bezoeken aflegt ten behoeve van de stichting. Afgelopen jaar is dit anders gelopen in verband met familieomstandigheden. Daarnaast worden normaliter in deze post ook de kosten van de Wonen in het Buitenland ziektekostenverzekering opgenomen. De kosten voor 2019 zijn echter in 2018 voldaan en
toegekend aan dat boekjaar. De kosten voor 2020 zijn geboekt als vooruit betaalde kosten. Deze post valt dus éénmalig zo laag uit.
Ziektekostenverzekering 0 4.500 4.229l
Totaal (EUR) 440 6000 5.495
Kosten fondsenwerving
In 2016 is een professioneel fondsenwerver op freelance basis aangetrokken. Deze samenwerking bevalt goed.
De stichting is hierdoor veel beter in staat jaarlijks de benodigde inkomsten uit fondsen te werven. Dit komt de financiële stabiliteit ten goede. De kosten voor de fondsenwerving bestaan uit de urendeclaraties van de fondsenwerver en bedroegen in 2019 €4.931,-. Dit bedrag is lager uitgevallen dan in 2018 en lager dan begroot.
Werkelijk
2019
Begroot 2019 Werkelijk 2018
Kosten fondsenwerving 4.931 6.000 6.856
Totaal (EUR) 4.931 6.000 6.856
Kosten beheer en administratie
Onder beheer en administratie worden de kosten verstaan die door het bestuur in Nederland gemaakt zijn voor het maken van een nieuwe folder en het hosten van de website (communicatie), en de kosten van bloemen die gestuurd zijn namens het bestuur na het overlijden van de vader van Alanya (overige kosten).
Werkelijk
33 Algemene kosten
Onder de algemene kosten vallen de overige kosten die het bestuur in Nederland gemaakt heeft, zoals de kosten voor het lidmaatschap van het Centraal Bureau Fondsenwerving, de bankkosten die gemaakt worden, de bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering en de huur van de postbus. De kosten van deze laatste staan eenmalig op €0,- omdat de huur van de postbus voor 2019 in 2018 betaald is, en op dat boekjaar verwerkt is.
De kosten voor 2020 zijn geboekt als vooruitbetaalde kosten. De kosten van het CBF zijn toegenomen ten opzichte van vorige jaar en hoger dan begroot. Dit komt omdat met de hogere begroting Los Cachorros bij het CBF in een andere categorie valt, wat hogere contributiekosten met zich meebrengt.
Werkelijk
De totale lasten 2019 bedragen daarmee €145.012,-. De werkelijke lasten liggen daarmee een fractie onder de begroting, namelijk €825,-.
Kosten fondsenwerving 4.931 6.000 6.856
Kosten bestuur in Nederland 1.278 1.750 1.217
Totaal (EUR) 145.012 145.837 110.801
Onderstaand in de kengetallen wordt zichtbaar dat we afgelopen jaar een veel groter deel van de baten aan de doelstelling hebben uitgegeven. Zoals uit bovenstaand overzicht is gebleken zijn de kosten van Los Cachorros in Nederland beperkt, net als vorig jaar. Het percentage in 2018 viel relatief laag uit, omdat we minder lasten hadden dan begroot, terwijl aan de baten kant we wel de inkomsten hebben opgehaald die we begroot hadden. Dat had als gevolg dat een deel van de baten toen zijn toegevoegd aan de reserve en resulteerde in het lage percentage. Dit jaar hebben we iets meer lasten dan baten. Met de toegenomen operationele kosten in Peru en de wat beperktere uitgaven van de stichting in Nederland zou het percentage van de baten besteed
34 aan de doelstelling sowieso hoger uitvallen. Dit effect wordt verder versterkt door de achterblijvende baten en resulteert in een percentage van meer dan 100%.
In het bestedingspercentage lasten aan de doelstelling ten opzichte van de totale lasten zie je de
bovengenoemde stijging van de operationele kosten in Peru tegenover de iets lagere kosten in Nederland.
Omdat de lagere kosten in Nederland aan specifieke omstandigheden te wijten waren, is de verwachting dat deze anders rond de 90% zouden zijn uitgevallen.
De kosten van de fondsenwerving zijn procentueel iets toegenomen. Het totale bedrag voor 2019 is lager, maar er zijn ook minder gelden opgehaald. Dit resulteert in een iets aangepast percentage, maar heeft geen
significante impact.
Kengetallen 2019 2018
Bestedingspercentage baten
(bestedingen aan de doelstelling (2019: 138.363) in % van de totale baten (2019: €134.597,-)
103% 65%
Bestedingspercentage lasten
(bestedingen aan de doelstelling (2019: 138.363) in % van de totale lasten (2019: €145.012,-)
95% 86%
Kosten eigen fondsenwerving
(kosten eigen fondsenwerving (2019: 4.931) in % van de baten van bijdragen fondsen (2019: €88.000,-)
6% 5%