Een oordeel over de kwaliteit van de financiële huishouding is pas mogelijk nadat inzicht is verschaft in het onderhoudsniveau van de kapitaalgoederen.
Artikel 12 van het Besluit Begroten en Verantwoorden schrijft dan ook voor dat aan dit onderwerp een afzonderlijke paragraaf moet worden gewijd.
Daarbij gaat het met name om zaken als beleidskaders en financiële consequenties.
Hierbij kan worden gedacht aan de kosten van aanleg en instandhouding van de “grotere” kapitaalgoederen van de gemeente.
Die kapitaalgoederen zijn achtereenvolgens wegen, rioleringen, gebouwen, groen en openbare verlichting.
De Financiële verordening Gemeente Voerendaal van december 2006 bepaalt t.a.v. onderhoud kapitaalgoederen het volgende:
1. In de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen bij de begroting en de jaarstukken neemt het college naast de verplichte onderdelen op grond van het Besluit begroting en verantwoording provincies en
gemeenten in elk geval op:
a) de voortgang van het geplande onderhoud;
b) de omvang van het achterstallig onderhoud.
2. Het college biedt de raad ten minste eens in de vier jaar een onderhoudsplan openbare ruimte aan. Het plan geeft het kader weer voor het beoogde onderhoudsniveau, de planning van het onderhoud en de kosten van het onderhoud voor het openbaar groen, water, wegen, kunstwerken en straatmeubilair. De raad stelt het plan vast.
3. Het college biedt de raad ten minste eens in de vier jaar een rioleringsplan aan. Het plan geeft het kader weer voor het beoogde onderhoudsniveau, de planning van het onderhoud, de uitbreiding van de riolering en de kosten van het onderhoud en de eventuele uitbreidingen. De raad stelt het plan vast.
4. Het college biedt de raad ten minste eens in de vier jaar een onderhoudsplan gebouwen aan. Het plan bevat voorstellen voor het te plegen onderhoud en de bijbehorende kosten aan de gemeentelijke gebouwen. De raad stelt het plan vast.
De kapitaalgoederen worden voornamelijk in programma “Openbare ruimte als visitekaartje” verantwoord. Een uitzondering vormt een gedeelte van de accommodaties, deze verantwoording vindt plaats binnen programma
“Leven en welzijn koesteren”.
Wegen Gegevens
Oppervlakte: asfaltverharding: 676.309 m2 Oppervlakte: elementenverharding: 308.548 m2 Oppervlakte: natuursteenverharding: 2.453 m2
De gemeente heeft de plicht en verantwoordelijkheid om de wegen, met inbegrip van alle hiertoe behorende onderdelen, te beheren en in een goede staat te houden. Hiertoe dient nadrukkelijk rekening te worden gehouden met veiligheid en milieu.
In 2008 is het Strategische Investeringsprogramma 2009-2018 vastgesteld. Binnen dit document zijn enerzijds projecten in de openbare ruimte benoemd en anderzijds een kwaliteitsniveau voor rationeel wegbeheer voorgesteld.
De gemeente Voerendaal hanteert de CROW-systematiek om haar kwaliteit te beschrijven en te verankeren.
Voor het uitvoeren van rationeel wegbeheer is door de raad het kwaliteitsniveau vastgesteld op R-, Sober en doelmatig, waarmee voldaan wordt aan het duurzaamheidsprincipe. De benodigde middelen zijn in de meerjarenbegroting verankerd.
Riolering Gegevens
Lengte (vrijval) riolering: 96.000 m.
Aantal rioolgemalen/pompunits: 32 st
Aantal kolken: 3.350
Aantal bergingbezinkbassins: 3
Aantal kunststofbufferzakken: 3
In de Wet milieubeheer is geregeld dat de gemeente een zorgplicht heeft inzake het doelmatig inzamelen en transport van afval- en regenwater dat vrijkomt binnen haar grondgebied. Tevens is in dezelfde wet geregeld dat de gemeente een Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) opstelt waarin verwoord wordt hoe de gemeente invulling geeft aan deze zorgplicht.
Met ingang van 1 januari 2008 is de Wet milieubeheer vervangen door de Wet gemeentelijke watertaken, de gemeente krijgt hierbij een aantal taken extra toebedeeld. Deze worden opgenomen in het zogenaamde verbreed GRP of GRP+. Het plan ter dekking van al deze uitgaven heet vervolgens het waterkostendekkingsplan. De tarieven voor de rioolrechten zijn kostendekkend, verschillen/afwijkingen verlopen via de Egalisatiereserve riolering.
Om beter inzicht te verkrijgen in het functioneren van het gemeentelijk watersysteem is in 2009 een nieuw gemeentebreed basisrioleringsplan (BRP) opgesteld.
In de raadsvergadering van 10 juni 2010 is door de raad het 'verbreed gemeentelijke rioleringsplan 2010-2014', inclusief bijbehorende financiële paragraaf, vastgesteld als gemeentelijk rioleringsplan voor de gemeente Voerendaal. Het plan is afgestemd op de nieuwe Wet gemeentelijke watertaken waarmee de gemeente voldoet aan de eisen die gesteld worden aan een verbreed gemeentelijk rioleringsplan.
Gebouwen
Het gemeentelijk vastgoed bestaat uit een 30-tal gebouwen te weten: diverse gemeenschapshuizen, cultureel centrum, bibliotheken, voetbalaccommodaties, zwembad, sporthal, peuterspeelzalen, gemeentehuis,
gemeentewerf, ouderensoos, huisvesting muziekcollectief, de chalets, de woonwagen, het visgebouwtje en het bakhoes. Daarnaast zijn er 4 schoolgebouwen (basisscholen) waar de gemeente een financiële wettelijke taak heeft in het onderhoud. De gemeente is economisch eigenaar en het schoolbestuur is de juridische eigenaar.
In 2009 is een nieuwe beheer- en onderhoudsplanning opgesteld voor de planperiode 2010-2019, het plan is gebaseerd op vervangingsonderhoud. In de praktijk betekent dit sober en doelmatig onderhoud, gericht op het in stand houden van de accommodaties.
Het totaal aan middelen opgenomen in de meerjarenbegroting voor onderhoud aan gebouwen is afdoende om de uit de meerjarenonderhoudsplanning volgende kosten te dekken. De opgebouwde voorziening voor groot onderhoud is afdoende om de, in de onderhoudsplanning becijferde, achterstand weg te werken.
Groen Gegevens
Aantal bomen: 8.391
Grasvlakken binnengebied: 194.745 m2 Grasvlakken buitengebied: 586.846 m2 Plantsoen binnengebied: 194.745 m2 Plantsoen buitengebied: 295.116 m2 Watergangen: 44.286 m2
In 2009 is door de raad het meerjarengroenbeheerplan Voerendaal vastgesteld als kader voor duurzaam beheer en onderhoud van openbaar groen. De raad heeft de navolgende kwaliteitsniveaus vastgesteld:
● buitengebied kwaliteitsniveau R- (globaal beeldkwaliteit C/D);
● binnengebied kwaliteitsniveau R (globaal beeldkwaliteit B).
De benodigde inzet is in meerjarenperspectief verankerd in de gemeentelijke begroting. Hierbij dient te worden opgemerkt dat de te verrichten inspanning om de gestelde doelen te bereiken deels zijn vertaald in een financiële en deels in een personele claim binnen de begroting.
Openbare verlichting Gegevens
Aantal lichtmasten: 2.920
Aantal armaturen: 2.948
De openbare verlichting vervult een belangrijke rol op het gebied van verkeersveiligheid, openbare orde en sociale beleving. De burger dient zich in de openbare ruimte, ook na het invallen van de duisternis, behaaglijk en veilig te voelen. De gemeente is verantwoordelijk voor de openbare verlichting, daarom is in samenwerking met het energiebedrijf het beleidsplan openbare verlichting opgesteld. Dit beleidsplan is in 2009 door de raad vastgesteld, voor de periode 2009-2013.
De benodigde financiële middelen zijn verankerd in de meerjarenbegroting. Gelet op de continuïteit en stabiliteit van de begroting is de financiële paragraaf gebaseerd op het beheer en onderhoud voor de periode 2009-2018.
Samenvatting onderhoud kapitaalgoederen
Recapitulatie van beheerplannen Beheersplannen Kwaliteitsniveau Vastgesteld
door raad?
Wanneer?
Voor
periode Aansluiting met
reserve/ voorziening Geplande herziening
in jaar Wegenbeheer: STRIP,
versie 08.01
(Wegbeheer en projecten in de openbare ruimte)
2009 2009-2013 n.v.t. 2013
Basisrioleringsplan n.v.t. 2009 2010 -2014 n.v.t.
Verbreed gemeentelijke rioleringsplan 2010-2014 (inclusief
kostendekkingsplan)
n.v.t. 2010 2010 -2014 reserve riolering
Gemeentelijk waterplan n.v.t. n.v.t. 2010
Groenbeheerplan R- (sober en doelmatig
2009 2010-2019 Voorziening groot onderhoud
Wat heeft het onderhoud van de kapitaalgoederen in 2010 gekost?
Storting in reserve/
voorziening Onttrekking aan
reserve/voorziening Exploitatielasten
Wegen 0 18.414 1.299.686
Rioleringen 207.971 0 874.091
Gebouwen 372.396 193.142 0
Groen nvt nvt 685.533
Openbare verlichting 15.373 0 181.148
En wat is het verloop van de voor onderhoud kapitaalgoederen bestemde reserves/voorzieningen?
Reserves/voorzieningen Omschrijving
reserve/voorziening Stand 1 januari
2010
Toevoegingen/
onttrekkingen 2010
Stand 31 december
2010 Voorziening groot onderhoud
gemeentelijke gebouwen € 962.772 € 107.132 € 1.069.904 Voorziening groot onderhoud
basisscholen
€ 174.424 € 72.122 € 246.546
Reserve riolering € 1.813.296 € 207.971 € 2.021.267
Reserve wegen € 18.414 -/- € 18.414 € 0
Reserve openbare verlichting € 149.435 € 15.373 € 164.809