• No results found

Overige verbonden partijen

In document Programmabegroting 2021 (pagina 115-118)

Euregio

Doelstelling en belang

De Euregio heeft als doel onze euregionale metropoolregio tot een samenhangend en samenwerkend verzorgingsgebied ontwikkelen dat door haar inwoners ook als zodanig wordt ervaren. Website www.euregio.nl

Zeggenschap/vertegenwoordiging

Algemeen bestuur: burgemeester J. van Oostrum, wethouder G. Teselink EUREGIO-Raad: burgemeester J. van Oostrum

Commissie Mozer: burgemeester J. van Oostrum

Commissie Economie en Arbeidsmarkt: wethouder G. Teselink Deelnemers

In Nedersaksen omvat het EUREGIO-gebied de Landkreis Grafschaft Bentheim, de Landkreis Osnabrück, de Stadt Osnabrück en de gemeenten Emsbüren, Salzbergen en Spelle (Landkreis Emsland). In Noordrijn-Westfalen horen de Stadt Münster en alle Kreise van het Münsterland (Borken, Coesfeld, Steinfurt, Kreis Warendorf) bij de EUREGIO.

In Nederland maken de Regio Achterhoek (Gelderland) en de Regio Twente, de gemeenten Ommen en Hardenberg (Overijssel) en de gemeente Coevorden (Drenthe) deel uit van het EUREGIO-gebied.

De EUREGIO telt 129 lidgemeenten – 104 aan Duitse en 25 aan Nederlandse zijde.

Ontwikkelingen

De visie 2030 wordt geactualiseerd. De eerste fase in afgerond. De volgende fase is in voorbereiding.

De voorbereidingen voor de financieringsperiode van INTERREG VI (subsidieprogramma dat is gericht op de ontwikkeling van deze grensregio) zijn momenteel op Europees en nationaal niveau aan de gang en er lijkt overeenstemming te bestaan over de voortzetting van het programma.

INTERREG V loopt tot 30-06-2022, Financieel

De bijdrage bedraagt € 0,29 per inwoner (ca. € 13.000) Risico’s

De financiële risico’s zijn beperkt.

Financiering

Financiering

'Geld lenen kost geld!'

Inleiding

In deze paragraaf wordt ingegaan op het treasurybeleid en de wijze waarop dit in de begroting is opgenomen. De financieringsparagraaf geeft daarnaast inzicht in de rentelasten, het

renteresultaat, de financieringsbehoefte en de wijze waarop de rente aan grondexploitaties en taakvelden wordt toegerekend.

Het gemeentelijke treasurybeleid is opgenomen in de financiële verordening 2020 en het treasurystatuut 2018.

Ontwikkelingen

Verwachte renteontwikkeling

Verwachtingen uitspreken over de renteontwikkeling waarin een 2e coronagolf op de loer ligt is gevaarlijk. De groeiverwachtingen zijn laag. Dit is een voedingsbodem voor een lage rente. De Europese Centrale Bank (ECB) blijft een ruim monetair beleid voeren. Zowel de interbancaire als lange rentetarieven blijven laag volgens de prognose. In de tabel hieronder een gemiddelde verwachting van een aantal systeembanken. (bron: Thesor Marktperspectief aug. 2020)

Ontwikkeling 3 maands euribor 10 jaars rente

huidige situatie -0.48% -0,17%

verwachting markt over 1 jaar -0,50% -0,09%

Verwachte liquiditeitsontwikkeling

In de liquiditeitsplanning is een daling van ongeveer 17 miljoen te zien over 2021 (zie hieronder).

Dit is een forse daling die vooral wordt veroorzaakt door uitgaven op geplande investeringen. In de praktijk zien we vaak dat de daadwerkelijke lasten verder in de tijd komen te liggen. Gezien de verwachte renteontwikkeling (constant laag) gaan we de daling van de liquiditeitspositie zoveel mogelijk met kort geld financieren. Indien de kasgeldlimiet te vaak wordt overschreden zullen we ook financiering zoeken op de kapitaalmarkt. Gezien de financieringsbehoefte is de verwachting dat we in 2021 hier gebruik van maken. Ook deze tarieven blijven volgens de verwachting gunstig in 2021 Dus zo veel mogelijk opvangen met korte financiering en anders lang. Bij de huidige rentestanden en verwachting levert dit extra rentebaten op en blijven we binnen de renterisiconorm

Risicobeheer

In het treasurystatuut staat dat de financieringsfunctie dient tot het beschermen tegen

ongewenste financiële risico’s zoals renterisico’s, koersrisico’s, kredietrisico’s, liquiditeitsrisico’s en valutarisico’s. Hierna wordt aangegeven in welke mate deze risico’s zich voordoen en op welke wijze deze risico’s worden beheerst.

Rente risico

Voor het renterisicobeheer worden de normen gehanteerd conform de Wet FIDO. Het gaat hierbij om de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. De kasgeldlimiet en de renterisiconorm hebben allebei als doel de leningenportefeuille te behoeden voor een onverantwoord grote gevoeligheid voor rente fluctuaties.

Met de kasgeldlimiet wordt een beperking opgelegd aan de omvang van de netto vlottende schuld. Deze bedraagt 8,5% van het begrotingstotaal bij aanvang van het begrotingsjaar. Voor

2021 is dat: 9,9 miljoen euro (123 miljoen x 8,5%). Gezien de zeer lage en soms zelf negatieve rente op kortlopend geld wordt bij de financiering zo veel mogelijk gebruik gemaakt van de ruimte onder de kasgeldlimiet.

De renterisiconorm bepaalt het maximum aan leningen met een rente typische looptijd van één jaar of langer die geherfinancierd moeten worden of waarvan de rente herzien moet worden.

Deze bedraagt 20% van het begrotingstotaal bij aanvang van het begrotingsjaar. De ontwikkeling van de renterisiconorm is in onderstaand overzicht weergegeven.

Stap Variabelen Renterisiconorm 2021 2022 2023 2024

1 Renteherzieningen

2 Aflossingen 3.747 3.747 3.747 3.747

3 Renterisico (1+2) 3.747 3.747 3.747 3.747

4 Renterisiconorm 24.600 24.600 24.600 24.600

5 = 4>3 Ruimte onder risiconorm 20.853 20.853 20.853 20.853

5a= 4<3) Overschrijding renterisiconorm

Renterisiconorm

4a Begrotingstotaal 123.000 123.000 123.000 123.000

4b Percentage regeling 20 20 20 20

4=(4ax4b/100) Renterisiconorm 24.600 24.600 24.600 24.600

De ruimte onder de risiconorm is ruim voldoende.

Koersrisico’s

Koersrisico’s worden gelopen op deelneming door daling van de waarde van de aandelen. Ultimo 2020 bezat de gemeente aandelen in de volgende partijen:

Twence, AGEM. BNG Bank, Alliander, de Laarberg

De koersrisico’s op deze deelnemingen worden laag ingeschat.

Kredietrisico’s

Kredietrisico’s worden gelopen bij het uitzetten van overtollige middelen en het verstrekken van leningen en garantstellingen. Kredietrisico’s worden beperkt door de eisen die de Wet

financiering decentrale overheden (Wet FIDO) stelt en door de specifieke eisen die de gemeente stelt aan de partij waaraan middelen worden verstrekt.

Eventuele tijdelijke overtollige kasmiddelen zullen worden uitgezet conform de wettelijke kaders voor het schatkistbankieren.

Hieronder een overzicht van de verwachting van de verstrekte leningen in 2021.

Overzicht verstrekte leningen (bedrag x

€ 1.000) Verwachte stand per

1-1-2021 Verwachte stand per 31-12-2021

Kapitaalverstrekkingen aan

gemeenschappelijke regelingen 72 72

Kapitaalverstrekkingen aan overige

verbonden partijen 5.539 5.000

Leningen aan deelnemingen 20.000 20.012

Leningen aan overige verbonden partijen 8.082 8.500

Overige langlopende leningen 7.436 6.664

Leningen aan openbare lichamen 4.204 3.180

Totaal 45.333 43.416

Liquiditeitsrisico’s

De gemeente beperkt haar interne liquiditeitsrisico’s door haar treasuryactiviteiten te baseren op de liquiditeitsplanning

Valutarisico’s

Valutarisico’s worden in de gemeente uitgesloten door uitsluitend leningen te verstrekken, aan te gaan of te garanderen in euro’s.

In document Programmabegroting 2021 (pagina 115-118)