6. Inkomen
6.1 Inkomen uit dienstverband
Het inkomen moet blijken uit de werkgeversverklaring of uit de Inkomensverklaring Loondienst. Het moet vast en bestendig zijn. Onderstaande soorten ‘dienstverband’ kunnen worden gebruikt bij een aanvraag voor een hypotheek:
- Vast dienstverband - Tijdelijk dienstverband - Flexibele arbeidsrelatie - Perspectiefverklaring - Arbeidsmarktscan
Voor alle type dienstverbanden geldt dat een proeftijd dient te zijn verstreken voordat Lot een definitieve offerte kan uitbrengen. Bij ambtenaren en bij tijdelijke contracten korter dan 6 maanden is er contractueel geen sprake van een proeftijd.
Indien uit de werkgeversverklaring blijkt dat:
• Als de vraag of er sprake is van een reorganisatie of maatregel die het dienstverband of het inkomen raakt met ‘ja’ is beantwoord of als er voornemens zijn het dienstverband binnenkort te beëindigen, wordt de aanvrager beoordeeld als flexwerker of kan d.m.v. een positieve
arbeidsmarktscan (alleen voor hypotheken met NHG) het toetsinkomen worden bepaald.
• Bij een wijziging van de arbeidsvoorwaarden wordt voor de bepaling van het toetsinkomen uitgegaan van de nieuwe situatie (bijvoorbeeld: bij een verlaging van het aantal uur van 36 naar 24 gaan we uit van het lagere inkomen).
• Als het dienstverband wordt verlengd voor bepaalde duur (ongeacht het aantal maanden) wordt de aanvrager als flexwerker beoordeeld.
6.1.1 Inkomen uit vast dienstverband
Er is sprake van een vast dienstverband wanneer er sprake is van een arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd en de proeftijd is verstreken. Wanneer er sprake van is dat het dienstverband op korte termijn wordt beëindigd door de werkgever of de werknemer dan kan dit inkomen niet worden meegenomen voor de toetsing.
6.1.2 Inkomen uit dienstverband bij familie
Wanneer er sprake is van een dienstverband bij (schoon)familie moet het dienstverband op de datum van het renteaanbod minimaal zes maanden in dienst zijn. De accountant of boekhouder dient de werkgeversverklaring mede te ondertekenen en we vragen een uitdraai van
www.mijnuwv.nl waaruit de duur van het dienstverband blijkt.
6.1.3 Inkomen tijdelijk dienstverband met intentieverklaring
Inkomen uit tijdelijk dienstverband kan voor de gehele looptijd van de lening worden meegenomen als er een werkgeversverklaring is waaruit een intentieverklaring van de werkgever blijkt. De intentieverklaring heeft de volgende strekking:
“Bij gelijkblijvend functioneren en ongewijzigde bedrijfsomstandigheden wordt de arbeidsovereenkomst voor bepaalde tijd bij beëindiging daarvan opgevolgd door een arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd.”
6.1.4 Toekomstige loonsverhoging
Een toekomstige loonsverhoging mag in de volgende gevallen worden meegenomen:
- Er sprake is van inkomen uit een arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd waarvan de proeftijd is verstreken; of
- Uit een arbeidsovereenkomst voor bepaalde tijd waarvan de proeftijd is verstreken en waarbij er sprake is van een intentieverklaring
Daarbij geldt tevens:
- De verhoging ingaat binnen 6 maanden vanaf de datum van het bindend aanbod van de lening, en
- Er blijkens een verklaring van de werkgever sprake is van een onvoorwaardelijke inkomensverhoging
6.1.5 Toekomstig dienstverband
Inkomen uit toekomstig dienstverband kan worden meegenomen wanneer uit de arbeidsovereenkomst blijkt dat:
- Het een dienstverband betreft voor onbepaalde tijd zonder proeftijd; en
- Het dienstverband ingaat binnen 6 maanden vanaf de datum van het bindend aanbod van de lening
6.1.6 Toekomstige uitbreiding aantal gewerkte uren
Een toekomstige uitbreiding van het aantal gewerkte uren kan in de volgende gevallen worden meegenomen:
- Er sprake is van inkomen uit een arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd waarvan de proeftijd is verstreken; of
- Uit een arbeidsovereenkomst voor bepaalde tijd waarvan de proeftijd is verstreken en waarbij er sprake is van een intentieverklaring
- De uitbreiding ingaat binnen 6 maanden vanaf de datum van het bindend aanbod van de lening, en
- Er blijkens een verklaring van de werkgever sprake is van een onvoorwaardelijke uitbreiding van het aantal uren
6.1.7 Inkomen voor bepaalde tijd
Wanneer er inkomen is uit een arbeidsovereenkomst voor bepaalde tijd waarbij de proeftijd is verstreken en er geen intentieverklaring (of bij inkomen dat niet als perspectiefverklaring of flexibel dienstverband wordt aangemerkt) is, kan het inkomen worden meegenomen voor de resterende duur van de arbeidsovereenkomst gerekend vanaf de vermoedelijke ingangsdatum van de lening.
6.1.8 Inkomen uit flexibel dienstverband
Er is sprake van een flexibel dienstverband wanneer het inkomen afkomstig is uit:
- Seizoenswerk;
- Uitzendwerk;
- Oproep- of invalswerk;
- Een arbeidsovereenkomst voor bepaalde tijd waarbij geen intentieverklaring wordt afgegeven;
- Een arbeidsovereenkomst waarbij de proeftijd nog niet is verstreken;
- Een combinatie van bovenstaande
Het toetsinkomen waarmee gerekend kan worden is het gemiddelde van de afgelopen 3 kalenderjaren tot maximaal het jaarinkomen van het laatste kalenderjaar. Wanneer uit de aangeleverde werkgeversverklaring blijkt dat het huidige inkomen lager is dan het gemiddelde inkomen van de afgelopen 3 jaar dan moet met dit lagere inkomen gerekend worden.
Als de aanvrager minimaal 1 jaar werkzaam is bij een uitzendbureau kan de klant volstaan met een perspectiefverklaring en een bijbehorende werkgeversverklaring afgegeven door een bij de Stichting Perspectiefverklaring aangesloten uitzendbureau of een door de Stichting Perspectiefverklaring goedgekeurde externe perspectief taxateur. Bij het gebruik van de perspectiefverklaring mag
gerekend worden met het inkomen op de bij de perspectiefverklaring horende werkgeversverklaring wanneer aan de volgende eisen is voldaan:
- De perspectiefverklaring en de bijbehorende werkgeversverklaring mogen op datum van het bindend aanbod niet ouder zijn dan 6 maanden; en
- Is afgegeven door een uitzendbureau dat ten tijde van de afgifte van de perspectiefverklaring is aangesloten bij de Stichting Perspectiefverklaring.
Aangesloten uitzendbureaus en externe perspectieftaxateurs staan vermeld op www.perspectiefverklaring.nl
6.1.9 Meerdere dienstverbanden
Als er sprake is van meerdere dienstverbanden of 1 dienstverband van meer dan 40 uur per week, dan kan het inkomen tot maximaal 40 uur per week worden meegenomen als toetsinkomen. De overige uren vast dienstverband (dus geen overwerk) kunnen worden meegenomen als overwerk.
Dit overwerk kan niet meer bedragen dan 25% van het bruto vast inkomen gebaseerd op een 40-urige werkweek (dus excl. overwerk).
6.1.10 Inkomen uit alimentatie
Inkomen uit partner alimentatie kan worden meegenomen voor de resterende duur.
Kinderalimentatie kan niet worden meegenomen voor de bepaling van het toetsinkomen.
6.1.11 Inkomensbestanddelen
De onderstaande inkomensbestanddelen zien we als inkomen en mogen volledig worden meegenomen als toetsinkomen. Deze inkomensbestanddelen moeten blijken uit de
werkgeversverklaring en de salarisstrook. Het toetsinkomen is conform de NHG normen de som van:
- Bruto jaarsalaris - Vakantiegeldtoeslag:
o het daadwerkelijke bedrag aan vakantietoeslag; of
o 100% van de waarde van de vakantiebonnen c.q. tijdspaarfonds - Vaste 13de maand uitkering
- Vaste eindejaarsuitkering/gratificatie volgens cao
- Onregelmatigheidstoeslag mits structureel, het bedrag over de laatste 12 maanden van de huidige dienstbetrekking
- Overwerk, mits structureel het bedrag over de laatste 12 maanden - Provisie, mits structureel het bedrag over de laatste 12 maanden - VEB-toelage
- Vergoedingen voor een levensloopregeling voor zover hieraan geen voorwaarden of doelen zijn gesteld
- Jaarlijkse uitkering mits structureel: het laagste bedrag van de laatste 3 kalenderjaren. Er moet sprake zijn van een jaarlijkse uitkering en er moet een specificatie van deze uitkering worden aangeleverd
6.1.12 Inkomensverklaring loondienst
Naast de werkgeversverklaring is ook de Inkomensbepaling Loondienst toegestaan voor het vaststellen van het toetsinkomen. Bij de Inkomensbepaling Loondienst maken we gebruik van het UWV verzekeringsbericht als bron, aangevuld met de salarisstrook en de Inkomensbepaling Loondienst rekentool.
Het gebruik van de Inkomensbepaling loondienst is mogelijk voor aanvragers met de volgende loondienstbetrekking:
- Loondienst vast
- Loondienst tijdelijk met intentie
- Loondienst tijdelijk zonder intentie (flexinkomen)