JAARRAPPORT Stichting Vrienden van de Leonardoschool Ede e.o. De Ruyterstraat DR EDE

(1)

JAARRAPPORT 2015

Stichting Vrienden van de Leonardoschool Ede e.o.

De Ruyterstraat 1

6712 DR EDE

(2)

Stichting Vrienden van de Leonardoschool Ede e.o.

Ede

INHOUDSOPGAVE

Pagina

Administratieverslag

Algemeen 3

Jaarrekening

Balans per 31 december 2015 5

Winst-en-verliesrekening over 2015 6

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 7

Toelichting op de balans 8

Toelichting op de winst-en-verliesrekening 11

1

(3)

ADMINISTRATIEVERSLAG

(4)

Aan het bestuur van

Stichting Vrienden van de Leonardoschool Ede e.o.

De Ruyterstraat 1 6712 DR Ede

ALGEMEEN

Doelstellingen van de stichting

Bestuur der stichting

Het bestuur van de stichting bestaat ultimo 2015 uit:

> N.M. van der Horst -Plageman (voorzitter)

> T. G. Mollema (secretaris)

> W. van de Goor (penningmeester)

Vermogen

Het vermogen van de stichting wordt gevormd door:

> subsidies, giften en donaties

> vergoedingen en bijdragen voor geleverde diensten

> wat wordt verkregen door erfstellingen en legaten

> wat op andere wijze verkregen wordt.

(5)

JAARREKENING

(6)

Ede

BALANS PER 31 DECEMBER 2015

31-12-2015 31-12-2014

€ €

ACTIVA

Vlottende activa

Vorderingen ¹ 10.373 16.457

Liquide middelen ² 75.040 100.420

85.413 116.877 85.413 116.877

PASSIVA

Eigen vermogen

42.926 41.176

Kortlopende schulden

Overige schulden ³ 37.432 49.936

Overlopende passiva ⁴ 5.055 25.765

42.487 75.701 85.413 116.877

5

(7)

Ede

WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2015

2015 2014

€ € € €

Baten ⁵ 118.008 132.155

Lasten -102.542 -104.870

Saldo baten & lasten Leonardo 15.466 27.285

Overige kosten ⁶ 309 310

Bedrijfsresultaat 15.157 26.975

Financiële baten en lasten 333 452

Resultaat 15.490 27.427

6

(8)

Ede

GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Algemeen

De jaarstukken zijn opgesteld volgens de van toepassing zijnde regelgeving.

De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde.

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke lasten die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden

Vergelijkende cijfers

De vergelijkende cijfers van het voorgaande boekjaar zijn, waar nodig, slechts qua rubricering voor vergelijkingsdoeleinden aangepast.

Grondslagen voor waardering van activa en passiva Vorderingen

Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen, gebaseerd op individuele beoordeling van de vordering.

Grondslagen voor de resultaatbepaling Baten

Onder baten wordt verstaan de in het verslagjaar van ouders ontvangen donaties (inkomsten Leonardo Basis) en overige donaties , sponsorbijdragen en overige ontvangsten (Leonardo Plus).

Som der financiële baten en lasten

De rentebaten en -lasten betreffen de van derden ontvangen, respectievelijk aan derden betaalde interest.

7

(9)

Ede

TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

Vlottende activa

31-12-2015 31-12-2014

€ €

1 Vorderingen

Overige vorderingen 10.040 15.180

Overlopende activa 333 1.277

10.373 16.457

Overige vorderingen

Donaties ouders 10.040 15.180

Per 31 mei 2016 is hiervan € 4.260 nog niet ontvangen.

Overlopende activa

Vooruitbetaalde kosten schoolkamp - 663

Rente/kosten kredietinstellingen 333 614

333 1.277

2 Liquide middelen

Rabobank betaalrekening 10.040 5.420

Rabobank spaarrekening 65.000 95.000

75.040 100.420

8

(10)

Ede

PASSIVA

2015 2014

€ €

Solidariteitsreserve

Stand per 1 januari 2.944 3.689

Dotatie ten laste van resultaat 4.098 4.415

7.042 8.104

Afname ten gunste van resultaat -6.160 -5.160

Stand per 31 december 882 2.944

Reserve Leonardo Plus

Stand per 1 januari 10.521 12.639

Dotatie ten laste van resultaat 9.468 415

19.989 13.054

Afname ten gunste van resultaat -8.976 -2.533

Stand per 31 december 11.013 10.521

Bestemmingsreserve

Stand per 1 januari 13.740 -

Dotatie ten laste van resultaat - 13.740

13.740 13.740

Afname ten gunste van resultaat -13.740 -

Stand per 31 december - 13.740

Overige reserve

Stand per 1 januari 13.971 -2.579

Dotatie 17.060 16.550

Stand per 31 december 31.031 13.971

Gezien het zeer positieve resultaat over het schooljaar 2014/2015 is besloten € 20 per schoolmaand in 2015 (tot en met juni) te restitueren aan de donateurs. Dit is in mindering gebracht op de Leonardo basisbijdragen.

Van het resultaat 2015 ad € 15.490 is per saldo € 2.062 onttrokken aan de Solidariteitsreserve, per saldo € 492 toegevoegd aan de Reserve Leonardo Plus en € 17.060 toegevoegd aan de Overige Reserves.

9

(11)

Ede

Kortlopende schulden

31-12-2015 31-12-2014

€ €

3 Overige schulden

OBS Lettertuin & Prinsenakker 1.860 4.471

Nog te betalen posten 35.572 45.465

37.432 49.936

Het saldo van een bankrekening van OBS Lettertuin & Prinsenakker ten behoeve van uitgaven voor het Leonardo onderwijs is uit praktische redenen in 2014 overgeboekt naar de stichting VVLE. Het saldo van deze post per ultimo 2015 bedraagt € 1.860. De nog te betalen posten betreffen de afrekening van het jaar 2015 ad € 35.572 voor het Leonardo onderwijs aan de stichting Proominent (de overkoepelende organisatie van de beide scholen).

4 Overlopende passiva

Rente/kosten kredietinstellingen 15 85

Vooruitontvangen bijdragen 5.040 25.680

5.055 25.765

De vooruitontvangen bijdragen betreffen vooruitontvangen ouderbijdragen.

10

(12)

Ede

TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING

Baten en lasten Leonardo

2015 2014

€ €

5 Baten

Leonardo basisbijdragen 104.442 122.121

Ouderraad - 2.590

Schoolreisje/ -kamp - 2.590

Soldidariteitsfonds 4.098 4.439

Leonardo Plus 9.468 415

118.008 132.155 De jaarlijkse bijdrage voor schooljaar 2015/2016 bedraagt € 1.600 (schooljaar 2014/2015 € 1.800) en bevat een bijdrage voor de solidariteitsreserve (€ 60) en geen bijdrage meer voor de ouderraad en het schoolreisje /- kamp.

Leonardo Plus

Activiteiten commissie 468 415

Sponsoring en giften 9.000

Totaal 9.468 415

In 2014 is uit een goede doelen fonds € 9.000 ontvangen voor aanschaf en inrichting van 4 laboratoriumhoeken in de Leonardogroepen. De realisatie heeft in 2015 en deels nog in 2016 plaatsgevonden.

Lasten

Leonardo basis (Proominent) 85.572 91.865

Ouderraad -71 1.940

Schoolreisje / -kamp 2.585 3.372

Afboeking ouderbijdragen (t.l.v. solidariteitsreserve) 5.480 5.160

Leonardo Plus 8.976 2.533

Totaal 102.542 104.870

Leonardo Plus

Inrichting laboratoriumhoeken 7.798

Excursie Leonardo 579 530

Representatie actiecommissie 250 48

Activiteiten actiecommissie 178 164

Knutselmaterialen 171 83

Bijdrage werving nieuwe leerlingen 964

Lego mindstorm 714

Themabijeenkomst actiecommissie 30

Totaal 8.976 2.533

11

(13)

Ede

2015 2014

€ €

6 Overige kosten

Kantoorkosten 99 84

Algemene kosten 210 226

309 310

Kantoorkosten

Kosten automatisering 99 84

Algemene kosten

Bank- en incassokosten 211 226

Overige algemene kosten -1 -

210 226

Overige rentebaten en soortgelijke opbrengsten

Ontvangen depositorente 333 452

Ede, 2 juni 2016

Stichting Vrienden van de Leonardoschool Ede e.o.

N.M. van der Horst-Plageman T.G. Mollema W. van de Goor

Voorzitter Secretaris Penningmeester

12