Pagina 1 van 5
VERSLAG ALGEMENE LEDENVERGADERING (ALV) IIA NEDERLAND
Plaats: Achmea Campus in Zeist Datum: maandag 8 mei 2017 Aanvang: 16.00 uur
Aanwezigen: 43 leden, waaronder 10 bestuursleden en directeur
1. Opening en welkom
John Bendermacher opent de vergadering om 15.45 uur en bedankt Astrid Langeveld (Achmea) voor haar gastvrijheid. De aanwezige bestuursleden zijn: John Bendermacher (JB), Winfried Beekmans (WB), Jantien Heimel (JH), Sytske Breedveld (SB), Huck Chuah (HC), Astrid Langeveld (AL), Willem van Loon (WvL), Arjan Man (AM), Marc Verberne (MV) en Antoine van Vlodorp (AvV).
JB licht de agenda toe. Eén van de agendapunten betreft het IIA Verenigingsverslag. JB complimenteert het bureau met de uitgave van het Verenigingsverslag. Het
Verenigingsverslag is zowel op tekstueel gebied als vormgeving een echte eyecatcher geworden.
2. Mededelingen van het bestuur
De leden hebben bij ontvangst een chocoladereep ontvangen van het merk Tony’s
Chocolonely. Dit in het kader van het 20-jarige jubileum van IIA Nederland. Daarnaast staat de feestelijke traktatie in het teken van ‘The International Awareness Month of the Internal Auditor’.
3. Verslag ALV 7 december 2016
Het verslag van de ALV van 7 december 2016 is onder dankzegging van Lilian van der Laan goedgekeurd.
4. Verenigingsverslag 2016
Op het besloten ledendeel van de IIA website hebben de leden het Verenigingsverslag kunnen inzien. Het Verenigingsverslag wordt per thema kort toegelicht door de bestuursleden.
Advocacy Network - JB
-Monitoring Commissie Corporate Governance Code
Er is in de loop der jaren veelvuldig contact geweest met de Monitoring Commissie Corporate Governance Code. JB geeft het woord aan Michel Kee (voormalig voorzitter IIA NL en nu voorzitter IIA Raad van Advies). Michel Kee blikt terug op de eerste ontmoeting met de Monitoring Commissie (2011). In de herziene Code (publicatie 9 december jl.) heeft internal audit een prominente plaats gekregen.
Pagina 2 van 5
-CAE Services
Het IIA biedt met CAE Services een aantal producten en diensten die erop gericht zijn om zowel nieuwe als reeds actieve CAE’s te ondersteunen bij hun werkzaamheden.
AL en RM hebben de starterskit ontwikkeld om startende CAE’s te ondersteunen bij het inrichten van de Internal Audit Functie (IAF) binnen een organisatie. Van belang is dat de IAF, juist in de startfase, haar toegevoegde waarde toont aan de organisatie, maar ook dat belangrijke randvoorwaarden voor een goed functionerende IAF adequaat worden ingevuld.
Op 30 mei a.s. vindt de starterstraining voor nieuwe CAE’s plaats.
Redactie Audit Magazine – JB
-In 2016 zijn er vier Audit Magazine’s uitgebracht. Het Audit Magazine is binnenkort ook via een app in te zien. Het is goed om te vermelden dat het Audit Magazine door een brede doelgroep wordt gelezen. Naast onze leden krijgen ook onze stakeholders het Audit Magazine toegezonden. Leuk om hierbij te vermelden dat bij een bezoek aan onze
stakeholders altijd een reactie gegeven wordt over het Audit Magazine of gerefereerd wordt aan een bepaald artikel. Het niveau is hoog en we kunnen met recht trots zijn op de redactie van het Audit Magazine.
Speciaal ter gelegenheid van het 20-jarig jubileum van IIA wordt in de week van het IIA congres (15 & 16 juni 2017) een jubileumuitgave van het Audit Magazine uitgebracht.
IIA Academy – WvL
-De IIA Academy staat in het teken van ontwikkeling. De website van IIA toont een scala aan trainingen, Round Tables, conferenties en overige bijeenkomsten. Er is een uitgebreide zoekfunctie ontwikkeld om na te gaan welke training het beste bij jou aansluit. Naast het aanbod op de website worden ook Inhouse trainingen verzorgd.
-De statistieken vertellen ons dat alle trainingen en bijeenkomsten die IIA vorig jaar heeft georganiseerd ongeveer 25000 PE punten hebben opgeleverd. Dat is 22% van hetgeen wij gezamenlijk aan PE punten jaarlijks dienen te vergaren. WvL merkt op dat de overige PE punten dus elders worden behaald. Dit is voor de IIA Academy een mooie uitdaging voor de toekomst.
-In 2016 is een eerste hard-copy eventskalender gedrukt. Deze eventskalender is praktisch in het gebruik en biedt een goed overzicht van het aanbod.
-Op 7, 8 en 9 juni a.s. wordt een COSO training in de Engelse taal gegeven. Op de website van IIA is meer informatie over deze training te verkrijgen en om jezelf aan te melden.
Mis je nog een training? Geef het ons door via trainingen@iia.nl Commissie Benchmarking – SB
-De kernactiviteit van de commissie Benchmarking is het verlenen van ondersteuning aan de GAIN benchmark. Aan de hand daarvan komen allerlei topics naar boven om vervolgens door te spreken en ervaringen met elkaar uit te wisselen. De Commissie Benchmarking organiseert
Pagina 3 van 5
daarom elk jaar diverse Round Tables (RT) om van elkaar te leren. In 2016 zijn er vier RT’s georganiseerd.
-De uitkomsten van het IIA Internal Audit Ambition Model worden tijdens het IIA congres gepresenteerd.
CKT & TKT – SB
-In 2016 zijn er 26 kwaliteitstoetsingen uitgevoerd. Daarvan zijn er 16 kwaliteitstoetsingen door IIA uitgevoerd en 10 door een geaccrediteerde onafhankelijke partij. Hiermee zijn nu 80% van alle IIA leden getoetst.
-Het Toezichtsorgaan op de Kwaliteitstoetsing (TKT) is in de ALV van 7 december jl. opgericht.
Het College Kwaliteitstoetsing (CKT) is verantwoordelijk voor de uitvoering van de toetsingen die door het IIA NL worden uitgevoerd en het TKT regisseert en houdt toezicht op de door alle hiertoe geaccrediteerde partijen, inclusief het IIA CKT zelf, uitgevoerde toetsingen.
Vanuit het IIA Bestuur is MV hierbij betrokken.
Commissie Professional Practices - AM
-In 2016 zijn er drie publicaties gerealiseerd:
1.Effectiviteitsmeting Internal Auditfunctie, 2. Bondgenoten in Governance 2.0, 3. Internal Audit Ambition Model (EN). Op de website zijn de vaktechnische publicaties in te zien.
-Naast de realisatie van publicaties heeft de Commissie Professional Practices diverse conceptpublicaties en -regelgeving becommentarieerd.
-Vorig jaar is voor het eerst de Professional Practices Day georganiseerd. Deze bijeenkomst is als zeer positief ervaren en is besloten om deze elk jaar terug te laten komen. De data zijn opgenomen in de eventskalender en op de IIA website.
Geïnteresseerden staan het vrij om contact te zoeken met AM om bijvoorbeeld te brainstormen over bepaalde vaktechnische onderwerpen.
PAS commissie – AvV
-De commissie PAS richt zich op de kleinere auditfuncties. In 2016 hebben 320 deelnemers gebruik gemaakt van de PAS bijeenkomsten. Inspirerend is de samenwerking die de ledengroep zoekt met NBA/LIO en Protiviti. Ook wordt samenwerking gezocht met onze partners. Op de IIA website zijn er voor dit jaar ook weer leuke activiteiten opgenomen.
Commissie Young Professionals (YP) – AvV
-In 2016 zijn er acht activiteiten georganiseerd. De YP (onder voorzitterschap van Marieta Vermulm) hebben ook bijgedragen aan het IIA Ambition Model. De YP zijn het meest actief met sociale media (LinkedIn, Facebook). AvV benadrukt dat de bijeenkomsten die voor de YP zijn georganiseerd ook door senioren bezocht mogen worden.
5. Financieel verslag 2016
Pagina 4 van 5
Financieel Verslag 2016 – JH
Het gaat op financieel gebied goed met de vereniging. JH geeft een toelichting op hoofdlijnen.
-Ledenaantal
Er is een continue stijging waar te nemen van het ledenaantal. Omdat het aantal
groepslidmaatschappen aan het toenemen is en de kosten per lid bij groepslidmaatschappen lager zijn, daalt de gemiddelde ledenbijdrage per lid. Gestreefd wordt om het aantal leden te laten groeien naar 3.000. JH licht toe dat er concrete plannen zijn ontwikkeld om dit aantal te realiseren.
-Onze partners
JH spreekt haar dank uit naar de partners van het IIA.
-Huisvesting/ontwikkeling
Per 1 juli a.s. gaat IIA uitbreiden door het vrijgekomen kantoorpand op de begane grond bij te huren. Dit nieuwe kantoorpand biedt meer mogelijkheden voor trainings- en
vergaderruimte. Daarnaast zal er op het gebied van innovatie en sociale media ontwikkeling plaatsvinden.
De ALV gaat akkoord met het financieel verslag 2016.
6. Benoeming accountant
De ALV benoemt jaarlijks een externe accountant ter controle van de jaarrekening. De werkzaamheden van Mazars zijn tot tevredenheid van het IIA uitgevoerd.
De ALV gaat akkoord met de herbenoeming van Mazars voor de jaarrekeningcontrole 2017.
7. Benoeming Raad van Beroep
In de ALV van 7 december 2016 zijn de Raad van Beroep (RvB) en Raad van Tucht (RvT) ingesteld. WB licht toe dat de RvB nog plaats had voor een extra lid. De volgende nieuwe kandidaat wordt aan de ALV voorgesteld zitting te nemen in de RvB: Diederik Geerits.
Diederik Geerits stelt zichzelf kort voor.
De aanwezigen stellen enkele vragen als: ‘Wat maakt jou een goede kandidaat gelet op de vereisten’ en ‘Wat zijn jouw beweegredenen om lid te worden van de RvB?’
Diederik Geerits licht toe analytisch te zijn onderlegd en daarnaast onpartijdig en
onafhankelijk te zijn. Diederik Geerits heeft meer dan 20 jaar auditervaring. Als hoofd audit van DHB Bank (sinds februari 2015) neemt Diederik Geerits regelmatig deel aan het CAE Forum. Dit Forum voegt waarde toe en het is voor hem prettig om iets terug te kunnen doen richting het IIA.
Omdat de inzet van de RvB nog niet nodig is geweest, is met beide Raden voorafgaand aan de ALV gesproken over het toepassen van een testcase. Tijdens deze testcase kunnen de procedures worden doorlopen.
Pagina 5 van 5
De ALV gaat akkoord met de benoeming van Diederik Geerits.
8. Rondvraag en sluiting
JB licht toe dat IIA een actieve vereniging is. Mede dankzij de inzet door de vele vrijwilligers die het IIA telt. Ook biedt het bureau de benodigde ondersteuning en voelt het als een thuishaven. De bestuursleden worden bedankt voor hun toelichting op het
Verengingsverslag. IIA is op financieel én non financieel gebied een gezonde vereniging.
Op donderdag 15 juni a.s. viert het IIA het 20-jarig bestaan. Dit is de eerste congresdag. Op zaterdag 2 september a.s. vindt het feest plaats voor alle (oud)vrijwilligers.
Rondvraag
Leonard Boogers stelt de vraag of alle besluiten rechtsgeldige besluiten zijn. Dit in verband met de kleine vertegenwoordiging die het gezelschap telt.
WB antwoordt bevestigend. De besluiten zijn rechtsgeldig genomen. WB licht toe dat het vereist is dat het merendeel van de vergadering akkoord gaat. Tenzij het belangrijke punten betreft, zoals in de ALV van 7 december 2016 de statutenwijziging aan bod kwam. In beginsel dient dan eerst het aantal aanwezigen vastgesteld te worden. Mocht het aantal aanwezigen te weinig zijn voor een quorum, dan dient een nieuwe ALV te worden geopend.
Michel Kee merkt op verheugd te zijn dat Mazars opnieuw is gekozen om als accountant op te treden. Vanwege de beroepsregels is het daardoor helaas niet mogelijk dat Mazars partner wordt van IIA. Michel Kee geeft aan dit wel graag te hebben gewild.
