Betreft: Geïntegreerd inspectieverslag Geachte Voorzitter,
Hierbij vindt u het verslag van de inspecties die plaatsvonden in uw centrum tussen 17 en 23 mei 2018.
Dit inspectieverslag bestaat uit drie delen:
Een algemene analyse over het verloop van de inspectie, de resultaten van de inspecties en de aanbevelingen
Een bijlage per gecontroleerde materie met de verschillende boekhoudkundige tabellen en uitleg over de gevolgde procedure
De controletabellen per begunstigde
Indien u vragen hebt over deze controle, kunt u contact opnemen met uw inspecteur via mi.inspect_office@mi-is.be.
Briefwisseling dient gericht te worden aan de Programmatorische Overheidsdienst Maatschappelijke Integratie, Armoedebestrijding en Sociale Economie (POD MI), Dienst Inspectie, WTC II, Koning Albert II-laan 30, 1000 Brussel.
Aan de Voorzitter van het OCMW van Sint-Truiden
Clement Cartuyvelsstraat 12 3800 SINT-TRUIDEN
Geïntegreerd inspectieverslag POD MI
Inspectiedienst POD MI
3
Sint-Truiden/W65M-KNI-GPMI/2018
1. INLEIDING
De missie van de POD Maatschappelijke integratie is de voorbereiding, uitvoering, evaluatie en opvolging van het federale beleid voor maatschappelijke integratie, waardoor ieders sociale grondrechten op duurzame wijze worden gegarandeerd.
De controles die door de inspectiedienst in de OCMW’s worden uitgevoerd, passen in deze missie en gaan uit van de volgende visie ;
Controle op de toepassing van de federale wetgeving voor maatschappelijke integratie aan de hand van juridische, administratieve en financiële inspecties
Advies aan de OCMW's over het wettelijk kader en de concrete toepassing van de regelgeving
Kennis: door haar schakelfunctie tussen de administratie en de actoren op het terrein draagt de dienst inspectie bij tot de strategische voorbereiding van het beleid inzake maatschappelijke integratie.
Om deze opdracht tot een goed einde te brengen, stelt de inspectiedienst zich de volgende doelstellingen;
Toezien op een uniforme en correcte toepassing van de wetgeving en reglementering aangaande de subsidies die de federale staat toekent aan de OCMW’s.
Houden van doelgerichte, uniforme en periodieke controles van de OCMW’s op boekhoudkundig, administratief en juridisch vlak. Deze controles dragen bij tot de gelijke wettelijke behandeling van de gebruikers van de OCMW-diensten.
Verzamelen van informatie om het beleid inzake maatschappelijke integratie en armoedebestrijding te optimaliseren.
Uitbouwen van structurele en kwalitatieve relaties met de OCMW’s (belangrijkste partners van de federale administratie) met het oog op een goede communicatie en een kwaliteitsvolle dienstverlening.
Uitwisselen van informatie met de interne diensten van de POD MI.
Meewerken aan het actieplan voor de strijd tegen de sociale fraude waartoe in 2011 door de Regering werd besloten.
Met deze controles wil de dienst inspectie de waarden van de POD MI verdedigen;
Respect
De kwaliteit van de dienstverlening en klantvriendelijkheid
Gelijke kansen voor iedereen
Diversiteit
Openstaan voor verandering
De procedure voor de controles wordt toegelicht op de website van de POD MI (http://www.mi-is.be/nl/tools-ocmw/handleiding).
2. INSPECTIES
Omschrijving Jaar Bijlage
1 Wet van 02/04/1965: controle van de
medische kosten 2014 - 2016 Bijlage 1: controle van de medische
bewijsstukken, Wet van 02/04/1965 2 Wet van 02/04/1965: boekhoudkundige
controle Geen controle
uitgevoerd Bijlage 2: controle toelagen, Wet van 02/04/1965
3 Recht op Maatschappelijke Integratie, Wet van
26/05/2002: controle van de sociale dossiers Geen controle
uitgevoerd Bijlage 3: controle van de sociale dossiers, Wet van 26/05/2002 4 Recht op Maatschappelijke Integratie, Wet van
26/05/2002: boekhoudkundige controle Geen controle
uitgevoerd Bijlage 4: controle van de toelagen, Wet van 26/05/2002
5 Stookoliefonds (verwarmingstoelage) Geen controle
uitgevoerd Bijlage 5: controle van het Stookoliefonds
6 Fonds voor Participatie en Sociale Activering Geen controle
uitgevoerd Bijlage 6: controle van het Fonds voor Participatie en Sociale Activering 7 Sociaal Gas- en Elektriciteitsfonds Geen controle
uitgevoerd Bijlage 7: controle van het Energiefonds, Wet 04/09/2002
8 De behandeling van de knipperlichten 2015 - 2016 Bijlage 8: Controle van de
knipperlichten, OB van 14/03/2014 9 Recht op Maatschappelijke Integratie, Wet van
26/05/2002: controle van de GPMI toelagen 2017 Bijlage 9: controle van de specifieke toelagen GPMI, OB van 12/10/2016 U vindt een gedetailleerde beschrijving van de uitgevoerde controles in de bijlagen van dit verslag
3. VOORBEREIDINGENVERLOOPVANDEINSPECTIE
De informatie over de nodige voorbereidingen van de inspecties werd via mail aan uw OCMW gestuurd. Bij aanvang van de inspecties waren alle gevraagde stukken beschikbaar.
Deze stukken waren van een goede kwaliteit zodat de controle vlot verliep.
De inspecteurs hebben de controles in uitstekende werkomstandigheden kunnen uitvoeren.
Tevens wenst de inspectiedienst de goede medewerking van uw personeelsleden te benadrukken. Zij beantwoordden alle gestelde vragen en hebben indien nodig bijkomende informatie verschaft.
4. VASTSTELLINGENENAANBEVELINGEN
De onderstaande tabel(len) geven een overzicht van de belangrijkste vaststellingen en de aanbevelingen per gecontroleerde materie. Deze hebben betrekking op het naleven van de regelgeving en/of de procedures en of goede praktijken. De gedetailleerde informatie per dossier vindt u in de controleroosters onderaan dit verslag.
Wet van 02/04/1965, controle medische kosten
Er werd een goede administratieve en sociale opvolging vastgesteld betreffende de gecontroleerde dossiers. De sociale dossiers zijn ordelijk opgebouwd en tonen een diepgaand sociaal onderzoek aan. Volgende aanbevelingen zullen u helpen om dit verder te structureren, zeker met oog op de verdere integratie in MEDIPRIMA.
Het is aan te raden om het onderzoek naar borgstellers enkel uit te voeren voor die dossiers waar dit nodig is, zijnde voor visumplichtige personen die geen asielzoeker zijn en die nog geen twee jaar in België verblijven. Het OCMW voerde dit onderzoek te vaak uit, wat een onnodige belasting betekent van andere overheidsdiensten.
Ook is het aangeraden om in uw sociaal onderzoek duidelijker toe te werken naar de uiteindelijke beslissing tot tussenkomst in de (dringende) medische hulp. Deze tussenkomst kan immers uit twee delen bestaan, elk afhankelijk van hun eigen criteria:
- Tussenkomst in de verhoogde tegemoetkoming: Dit is gebaseerd op de vraag of de aanvrager is aangesloten of kan worden aangesloten bij een ziekenfonds.
- Tussenkomst in de remgelden: Dit is afhankelijk van het inkomen van de aanvrager.
Er is pas een tussenkomst in de remgelden voor die personen met een inkomen lager dan het bedrag wat ze als leefloongerechtigde zouden krijgen. Hier is er een uitzondering voor de hospitalisatiekosten (verstrekkingen in een ziekenhuis mét overnachting), waarbij de remgelden kunnen worden gedragen ongeacht het inkomen van de aanvragers.
Ook bij de controle van de facturen van de tussenkomsten werd een goede opvolging vastgesteld. De meeste van de vastgestelde fouten situeren zich in 2014 en begin 2015, dus vóór de vorige inspectie van dit onderdeel. Het is duidelijk dat deze fouten zich nog amper herhalen na deze datum:
Het OCMW vraagt soms tussenkomsten aan voor niet vergoedbare zaken zoals ereloonsupplementen of verstrekkingen zonder geldig nomenclatuurnummer. Het is aangeraden om het informatiedocument medische bewijsstukken steeds bij de hand te houden bij de aangifte van de kosten.
De behandeling van de knipperlichten
Er werd een goede opvolging waargenomen van de knipperlichten die via de E-box naar uw centrum werden verstuurd. De toegewezen codes getuigden van een correcte registratie en de nodige bewijsstukken konden worden voorgelegd.
Het merendeel van deze knipperlichten werd veroorzaakt door de methode waarmee uw OCMW vroeger inkomens in rekening bracht, namelijk in de maand volgend op de maand waarop het inkomen betrekking heeft (Dit omdat dit inkomen vaak pas in die volgende maand effectief wordt uitbetaald). Voor verschillende dossiers veroorzaakte dit echter fouten met een blijvende impact, bijvoorbeeld omdat het inkomen niet meer verrekend kon worden wegens het einde van het RMI. Op deze dossiers werd een correctie toegepast.
Uw OCMW paste deze werkwijze intussen aan. Het inkomen wordt nu dus correct verrekend in de periodes waarop het betrekking heeft. Hierdoor zullen er in de toekomst minder knipperlichten ontstaan en zullen er ook minder tot geen correcties van de toelagen meer nodig zijn.
Voor bijkomende informatie over dit controleonderdeel en over de correcties die u ngo dient door te voeren verwijzen wij u naar de bijlagen en controleroosters van dit verslag.
Recht op Maatschappelijke Integratie, controle van de GPMI toelagen
Uw OCMW toont aan dat het de nieuwe wetgeving betreffende het GPMI al uitstekend integreerde in de dagelijkse werking. De gecontroleerde dossiers zijn allemaal gebaseerd op een uitgebreide analyse van de noden en mogelijkheden van uw cliënten (sociale balans) wat de personalisering van de trajecten duidelijk ten goede komt. Gelieve wel nog rekening te houden met de volgende aanbevelingen:
Aangifte van de personeelskosten
Alle subsidies die werden verstrekt in het kader van het GPMI werden besteed aan personeelskosten. De functieomschrijvingen van deze personeelsleden (of van de sociale dienst in het algemeen) bevatten nog geen melding van de GPMI-werking. De begeleiding die hierin werd opgenomen beantwoord wel volledig aan de invulling ervan, waardoor het duidelijk is dat deze personen wel degelijk actief waren in uw GPMI werking. In het Uniek jaarverslag werd echter aangegeven dat deze personen voor 100% van hun werktijd actief zijn met de GPMI-werking. Dit lijkt weinig realistisch. Indien alle medewerkers van uw sociale dienst voor een deel van hun tijd actief zijn met de GPMI-begeleiding van uw cliënten lijkt het aangeraden om dit zo op te nemen in hun functieomschrijvingen en de aangifte in het uniek jaarverslag hier op af te stemmen. Het is natuurlijk wel niet nodig om hier meer personeelskosten in op te nemen dan dat er subsidies werden toegekend.
De sociale balans
Uw OCMW heeft het principe van de sociale balans vooral uitgewerkt in de intakeformulieren die samen met de cliënt worden ingevuld tijdens diens eerste aanmelding of kort hierna. Het is aangeraden om dit sjabloon ook op te nemen in de volgende documenten van het sociaal onderzoek, bij voorkeur in de sociale verslagen of in een apart document. Het lijkt immers moeilijk om bij de intake al meteen alle nodige problematieken vast te stellen en het principe komt later schijnbaar niet meer aan bod.
Dit zal het mogelijk maken om diepgaandere stappen op te stellen.
Looptijd GPMI’s
Hoewel de toelagen van het algemeen GPMI beperkt worden op jaarbasis geldt dit niet voor de wettelijke looptijd van het GPMI. Het is dus niet nodig om een specifieke einddatum aan het GPMI te stellen. Het GPMI kan dus worden opgesteld voor de gehele duur van het RMI.
Dit is ook zo voor de GPMI’s voor studenten. Deze kunnen worden opgesteld voor de duur van de studies van de begunstigden.
5. DEBRIEFING EN ALGEMENE OPMERKINGEN
Na het afronden van de controles werden de resultaten overlopen met de betrokken medewerkers en het hoofd van de sociale dienst. Ook werden de controleroosters – zoals opgenomen in de bijlagen van dit rapport – ter nazicht overhandigd. Gezien de vaststellingen van de inspectie lag de focus van deze debriefing op de volgende zaken:
- Medische kosten: Afstemmen van het sociaal onderzoek op de aard van de tussenkomst, zijnde tussenkomsten voor de verhoogde tegemoetkoming (deel dat anders door een ziekenfonds wordt gedragen) en tussenkomsten voor de remgelden op deze medische verstrekkingen.
- GPMI:
Opnemen van de GPMI-werking in de functiebeschrijvingen van de sociale dienst.
Het voordeel van meetbaar gestelde stappen
De mogelijkheid tot billijkheid tav het GPMI voor die dossiers waar het GPMI geen meerwaarde zal betekenen aan het traject van de begunstigden.
Het is duidelijk dat uw medewerkers op een constructieve wijze rekening hielden met de opmerkingen die na de vorige controles werden gesteld. De inspectie wenst hen dan ook te danken voor hun blijvende inzet en positieve samenwerking.
Tijdens deze debriefing stelde het OCMW ook de vraag of het de geplande Uitpas kan financieren met de middelen van het fonds voor socio-culturele participatie. De pas is bedoeld voor alle kansarme inwoners van de stad en kan worden aangewend voor kortingen te bekomen voor een waaier aan culturele en sociale activiteiten.
De inspectiedienst is van oordeel dat deze Uitpas zeker in aanmerking komt voor betoelaging. Hierbij dient er wel rekening te worden gehouden met de doelgroep. Indien er begunstigden zijn die (nog) geen klant zijn van uw OCMW dient er een bijkomende beslissing te worden genomen over hun behoeftigheid. Gezien de insteek om enkel kansarmen toe te laten lijkt dit niet moeilijk. De inspectiedienst zal ook nood hebben aan een lijst van alle personen aan wie een Uitpas werd toegekend. Dit om via steekproef te kunnen nagaan of zij daadwerkelijk tot de doelgroep van het fonds behoren.
6. CONCLUSIE
De onderstaande tabellen geven een overzicht van de eventueel te weinig ontvangen toelagen en de te veel ontvangen toelagen.
Te weinig ontvangen toelagen
Controle Gecontroleerde
Periode
Eventueel te weinig ontvangen
Terugvorderings- procedure Wet van 02/04/1965, controle van de medische
kosten 2014 – 2016 Zie bijlage 1 Verrekend met de te veel ontvangen toelagen
Te veel ontvangen toelagen
Controle Periode Terug
vordering
Terugvorderings- procedure
Terugvorderings- periode Wet van 02/04/1965, controle
van de medische kosten 2014 – 2016 € 3.078,72 Door onze diensten
Op een van de volgende maandelijkse
kostenstaten De behandeling van de
knipperlichten 2015 – 2016 Cf. bijlage nr. 8 Door onze diensten Op een van de volgende maandelijkse
kostenstaten Mag ik u verzoeken om uw akkoord binnen een termijn van 15 dagen volgend op de ontvangst van dit verslag te verzenden naar mi.inspect_office@mi-is.be
Als er geen antwoord volgt binnen de opgelegde termijn wordt dit beschouwd als een aanvaarding van de resultaten van de inspectie.
Met vriendelijke groeten,
Voor de Voorzitter van de POD Maatschappelijke Integratie:
Het diensthoofd van de inspectiedienst,
Rudi CRIJNS
BIJLAGE1
CONTROLE VAN DE MEDISCHE HULP IN HET KADER VAN DE WET VAN 2 APRIL 1965 EN VAN HET MB VAN 30 JANUARI 1995:PERIODE 2014-2016
De controle werd uitgevoerd op twee niveaus:
Een controle op de naleving van de wetgeving ter zake via een steekproef van de individuele dossiers (via Mediprima aangevuld met de dossiers met medische kosten)
Een administratieve en financiële controle op een steekproef van de facturen, 1. CONTROLE VAN DE INDIVIDUELE DOSSIERS
De controle van de dossiers heeft betrekking op volgende elementen:
De steunaanvraag (indien nodig geacht)
De borg (indien nodig geacht)
De verzekerbaarheid via verblijfskaarten (TR25), tewerkstelling (KSZ) of verzekering in land van oorsprong (HZIV)
De sociale verslagen
De beslissingen/kennisgeving van de beslissingen
Controle van de dossiers met kosten via het formulier D of via MEDIPRIMA De controle werd uitgevoerd op een steekproef van 12 individuele dossiers.
De inspecteur stelt vast dat de gecontroleerde elementen op een nagenoeg correcte manier werden toegepast. Gelieve wel nog rekening te houden met het volgende:
Controle van de borgsteller of buitenlands ziekenfonds enkel waar nodig stellen.
Het duidelijk opnemen van het doel van de toekenning in de sociale verslagen, zijnde tussenkomsten in de verhoogde tegemoetkoming en/of tussenkomsten in de remgelden.
U vindt een gedetailleerde beschrijving van de opmerkingen per dossier in de controletabel 1A.
2. ADMINISTRATIEVE CONTROLE
De controle had betrekking op de volgende elementen:
Administratieve juistheid van de aangiftes
Terbeschikkingstelling van de nodige facturen
Terbeschikkingstelling van de betalingsbewijzen
Naleving van de terugbetalingsregels van de ziekteverzekering en van de wet van 02/04/1965.
De inspecteur stelt vast dat de volgende elementen niet steeds op een correcte manier werden toegepast:
Naleving van de terugbetalingsregels van de ziekteverzekering en van de wet van 02/04/1965.
U vindt een gedetailleerde beschrijving van de vastgestelde fouten in de controletabel 1B.
3. FINANCIELE CONTROLE
Extrapolatie van de financiële resultaten
Voor deze controle werd een extrapolatie van de financiële resultaten uitgevoerd. De extrapolatieregels vindt u terug in de controlehandleiding op onze website. Hieronder vindt u de belangrijkste elementen van deze regels:
De medische kosten worden onderverdeeld in vier categorieën; voor elke categorie kan er een extrapolatie worden uitgevoerd
Zodra er binnen één kostencategorie een derde fouten wordt vastgesteld in de steekproef met kleine facturen (formulieren buiten stratificatie), zal er een extrapolatie worden uitgevoerd voor deze categorie.
Indien er minder dan een derde fouten wordt vastgesteld, zal er slechts een extrapolatie worden uitgevoerd indien er aan drie opeenvolgende voorwaarden voldaan is, namelijk: minimum aantal fouten in vergelijking met het aantal gecontroleerde formulieren + minimum terugvorderingsbedrag + minimum terugvorderingspercentage.
Extrapolatieformule:
[Globaal bedrag gesubsidieerd door de POD voor een bepaald soort kosten – globaal bedrag van de zogenoemde “stratificatiefacturen” voor dezelfde kosten] / het globaal bedrag van de facturen die op een willekeurige manier gecontroleerd werden voor dit soort kosten = de extrapolatiefactor (max = 10).
Detail van het totaalbedrag van de terugvordering van de medische kosten
Alle formulieren worden gecontroleerd vanaf een bepaald bedrag per soort kosten (het betreft hier de zogenaamde “stratificatieformulieren”). Onder dit bedrag wordt een steekproef van formulieren vastgelegd en gecontroleerd (het betreft hier de zogenaamde
“niet-stratificatieformulieren”).
Tabel van de terugvordering voor de medische kosten op basis van de steekproef:
Kostentype Subsidie totaal niet stratificatie- formulieren
Totaal
steekproef Extrapolatie- factor
Extrapolatie- voorwaarden
vervuld ?
Terugvordering voor extrapolatie
Terugvordering na extrapolatie
MED1 € 30 617,28 € 3 233,27 9,47 JA € 260,70 € 2 468,69
FAR1 € 24 413,25 € 2 614,86 9,34 NEE € 5,25 € 5,25
AM1 € 4 826,14 € 1 830,13 2,64 JA € 176,83 € 466,31
HO1 € 669,87 € 669,87 1,00 NVT € 0,00 € 0,00
TOTAAL € 2940,24
Legende:
Med = medische kosten buiten zorginstelling.
Far = farmaceutische kosten buiten zorginstelling.
Am = ambulante zorgen verstrekt in een zorginstelling.
Ho = ziekenhuiskosten verstrekt in een zorginstelling
Het totaalbedrag van de terugvordering van de medische kosten na extrapolatie op basis van de steekproef bedraagt € 2940,24
U vindt een gedetailleerde beschrijving van deze controle in controletabel 1 B.
Tabel van de terugvordering voor de medische kosten van de stratificatie.
Kostentype Totaal categorie Totaal van de stratificatie- formulieren
Terugvordering stratificatie- formulieren
MED2 € 33 638,81 € 3 021,53 € 69,09
FAR2 € 29 663,22 € 5 249,97 - € 10,96
AM2 € 4 826,14 € 0,00 € 0,00
HO2 € 48 243,41 € 47 573,54 € 25,22
TOTAAL € 83,35
Het totaalbedrag van de terugvordering van de medische kosten die betrekking hebben op de stratificatie bedraagt € 83,35
U vindt een gedetailleerde beschrijving van deze controle in controletabel 1B.
4. ALGEMENE INFORMATIE
Op onze website www.mi-is.be kunt u gedetailleerde uitleg terugvinden over de medische kosten die teruggevorderd kunnen worden bij de Federale Staat. Deze uitleg staat vermeld in het document genaamd “Medische bewijsstukken in het kader van de wet van 02/04/1965 en van het M.B. van 30/01/1995”.
Er bestaan eveneens twee zoekmachines op de website van het RIZIV (www.riziv.be) die het mogelijk maken om niet alleen de erelonen en terugbetalingen van de nomenclatuurcodes te raadplegen, maar ook de vergoedbare farmaceutische specialiteiten.
5. CONCLUSIES
Voor de medische kosten (wet van 02/04/1965) heeft uw OCMW voor € 55,13 (dossiers Mediprima)+ € 2.940,24 (steekproef) + € 83,35 (stratificatie) = € 3.078,72 te veel aan toelagen ontvangen voor de gecontroleerde periode. Het te veel uitgekeerde bedrag zal geregulariseerd worden op één van uw volgende maandelijkse kostenstaten.
Naar aanleiding van deze controle zullen de gecontroleerde jaren in onze informaticatoepassing definitief afgesloten worden.
BIJLAGE8
CONTROLE KNIPPERLICHTEN - PERIODE 2015-2016 Deze controle werd uitgevoerd op twee niveaus:
De knipperlichten waarmee het OCMW zich akkoord verklaard heeft (feedbackcode 1, 2, 3 en 4 toegekend) en terecht werden verstuurd door de POD MI.
De knipperlichten waarmee het OCMW zich niet akkoord verklaard heeft (feedbackcodes 110 tot 190 toegekend) en die onterecht werden verstuurd door de POD MI.
Tijdens de controle werd nagekeken of de door het OCMW toegekende feedbackcodes corresponderen met de realiteit.
ANALYSE VAN DE FEEDBACKCODES VAN DE KNIPPERLICHTEN
Alle nog openstaande knipperlichten verstuurd in de periode 2015-2016 werden gecontroleerd.
Volgende elementen werden nagekeken voor de gecontroleerde knipperlichten met
Feedbackcode 1 ‘de formulieren zullen binnen de 30 dagen bezorgd worden’: er werd nagegaan of deze knipperlichten intussen al dan niet werden opgelost en zo niet, werd de reden van niet verwerking nagegaan.
Feedbackcode 2 ‘terugvordering ingeleid, bij ontvangst zullen de nodige formulieren bezorgd worden’: er werd nagegaan of er wel degelijk een terugvordering werd beslist en geboekt door het OCMW.
Feedbackcode 3 ‘beslissing genomen tot gedeeltelijke of niet recuperatie’: de reden van niet of gedeeltelijke recuperatie wordt nagegaan.
Feedbackcode 4 ‘terugvordering ingediend voor de verkeerde periode’: er wordt nagegaan hoe de terugvordering werd doorgegeven en wat er fout gelopen is.
Voor de knipperlichten met feedbackcode 110 tot 190 werd aan de hand van bewijsstukken nagegaan of de doorgegeven feedbackcodes correct waren.
De resultaten per gecontroleerd knipperlicht vindt u in controletabel 8 van dit verslag.
CONCLUSIE
Uit de controle blijkt dat de door het OCMW toegekende feedbackcodes grotendeels correct waren. Dit getuigt van een goede opvolging van de knipperlichten die via de E-box naar uw centrum worden verstuurd.
Het merendeel van deze knipperlichten werd veroorzaakt door de methode waarmee het OCMW vroeger inkomens in rekening bracht, namelijk in de maand volgend op de maand waarop het inkomen betrekking heeft (Dit omdat dit inkomen vaak pas in die volgende maand effectief wordt uitbetaald). Voor verschillende dossiers veroorzaakte dit echter fouten met een blijvende impact, bijvoorbeeld omdat het inkomen niet meer verrekend kon worden wegens het einde van het RMI. Op deze dossiers werd een correctie toegepast.
Uw OCMW paste deze werkwijze intussen aan. Het inkomen wordt nu dus correct verrekend in de periodes waarop het betrekking heeft. Hierdoor zullen er in de toekomst
minder knipperlichten ontstaan en zullen er ook minder tot geen correcties van de toelagen meer nodig zijn.
Voor bepaalde dossiers wordt het foutief formulier dat aanleiding gaf tot een knipperlicht geheel of gedeeltelijk door onze diensten geannuleerd. De toelage voor het formulier met knipperlicht wordt dus ingehouden. Indien er in deze dossiers nog recht is op subsidies dienen de formulieren conform de richtlijnen in controletabel 8 opnieuw ingediend te worden om de resterende toelage te ontvangen.
Deze rechtzettingen dienen te gebeuren binnen de 3 maand na ontvangst van het rapport.
Daarna is het niet meer mogelijk om nog formulieren D1 (wet 02/04/1965) of formulieren B (wet 26/05/2002) voor de gecontroleerde periode 2015 - 2016 in te dienen. De POD MI sluit de deze jaren immers af, waardoor het verkrijgen van toelagen enkel nog mogelijk is bij veroordelingen bij vonnis.
BIJLAGE 9: controle van de GPMI-subsidie - wet van 26/05/2002 PERIODE VAN 1/01/2017 TOT 31/12/2017
De controle werd op twee niveaus uitgevoerd:
controle van het uniek jaarverslag: deze controle bestaat uit een vergelijking van de gegevens opgenomen in de rekeningen van het OCMW met de gegevens van het aan de POD MI bezorgde uniek jaarverslag.
- Indien de subsidie geheel of gedeeltelijk verantwoord is onder het luik personeelskosten, werden zij gecontroleerd.
- Indien de subsidie minstens gedeeltelijk verantwoord is, via de financiële tussenkomsten toegekend aan de begunstigden, werd een steekproef hiervan gecontroleerd.
- Indien de subsidie minstens gedeeltelijk verantwoord is, via de financiële tussenkomsten toegekend aan derden, werd een steekproef hiervan gecontroleerd.
- Indien de subsidie minstens gedeeltelijk verantwoord is, via andere uitgaven, werd een steekproef hiervan gecontroleerd.
controle van het GPMI: deze controle bestaat uit een kwalitatief nazicht van de inhoud van het GPMI en van de documenten die erop betrekking hebben.
CONTROLE VAN DE AANGIFTE IN HET UNIEK JAARVERSLAG Boekhoudkundige vergelijking
Controle van de personeelskosten
U vindt het detail van deze controle per personeelslid dat tewerkgesteld is bij dit fonds in controletabel nr. 9A.
Aangegeven subsidies voor de personeelskosten: 159 075,24 € Goedgekeurde personeelskosten na de controle: 159 107,26 € Terug te vorderen verschil: 0,00 €
€ 87 757,85
Uniek Jaarverslag OCMW-rekeningen
Personeelskosten € 159 075,24 € 159 075,24
Tussenkomsten aan begunstigden € 0,00 € 0,00
Tussenkomsten aan derden € 0,00 € 0,00
Andere tussenkomsten / uitgaven € 0,00 € 0,00
Subsidies overgedragen uit het vorige jaar € 0,00 € 0,00
Subsidies overgedragen naar het volgende jaar € 0,00 € 0,00
Eventuele ontvangsten € 0,00 € 0,00
Netto € 159 075,24 € 159 075,24
Voor het gecontroleerde jaar had uw OCMW recht op een subsidie van
CONTROLE VAN HET GPMI
Een steekproef van 15 GPMI’s werd gecontroleerd.
Drie punten werden grondiger bestudeerd:
- De voorafgaande aanwezigheid van een analyse van de noden en van de troeven van de begunstigde. (Sociale Balans)
- De beschrijving van de doelstellingen en concrete stappen van de belanghebbenden van het GPMI (begunstigde - OCMW - derde, indien nodig)
Deze doelstellingen en verbintenissen moeten logischerwijze leiden tot besluiten van de voorafgaande analyse van de noden en troeven en moet in de tijd bepaald zijn.
Deze voorafgaande analyse van de noden en troeven werd dus eveneens onderzocht.
- De inhoud van de eventuele annexen aan het GPMI met aanpassingen of toevoegingen van de te volgen stappen.
- De aanwezigheid in een latere fase van evaluaties van het project. Zij moeten de stand van zaken overnemen van de in het GPMI vastgelegde doelstellingen.
De evaluaties van de GPMI studenten moeten eveneens voldoen aan de wettelijke verplichtingen in verband met hun statuut (aanvraag studietoelage, werk zoeken tijdens de periodes die overeenkomen met de studies, …)
U vindt het detail van deze controle in controletabel 9E CONCLUSIE
Controle van het uniek jaarverslag
Na controle blijkt dat de door het OCMW voorgelegde uitgaven voor het jaar 2017 effectief in aanmerking komen voor betoelaging.
Controle van het GPMI
Er werd vastgesteld dat uw sociale dienst kwaliteitsvolle GPMI’s opstelt en dit in overeenstemming met de voorschriften van de wet van 26/05/2002. De inspectie moedigt uw diensten aan om op deze manier verder te doen.
Voor bepaalde GPMI’s waren er wel nog opmerkingen/aanbevelingen.
U vindt het detail van deze controle in controletabel 9E.
