NfAtI1PîIJkV ACC

(1)

NfAtI1PîIJkV

ACCOUNTANTS

RAPPORT aan

het partijbestuur van de PARTIJ VAN DE ARBEID

AMSTERDAM inzake

(2)

ACCOUNTANTS INHOUDSOPGAVE

Rapport

I Accountantsverklaring 1 2 Resultaat 2 3 Financiële positie ₆

Grondslagen van financiële verslaglegging 8

Bijlagen

Jaarrekening

1 Balans op 31 december 1998 11

2 Staat van baten en lasten 1998 13

3 Toelichting balans 14

4 Toelichting staat van baten en lasten 21

5 Specificatie beleggingen ₃₁

(3)

U

' J T& VLL ic M Laapersveld 27 AF Telefoon 035-672 93 00 1213 VB Hilversum Fax 035-672 94 00

ACCOUNTANTS Postbus 766

- 1200 AT Hilversum

Het partijbestuur van de PARTIJ VAN DE ARBEID AMSTERDAM

Hilversum, 1 september 1999

Dames en heren,

Hierbij bieden wij u aan ons rapport omtrent de jaarrekening 1998 van de vereniging Partij van de Arbeid.

Evenals voorgaande jaren beslaat dit rapport uitsluitend het landelijk bureau van de Partij.

De gewesten en afdelingen, die in juridische zin onderdelen van de vereniging zijn, worden daarin niet opgenomen.

De afzonderlijke jaarrekeningen van de gewesten en de afdelingen zijn derhalve niet in onze controle begrepen.

1 Accountantsverklaring

IJ

Opdracht

Wij hebben de jaarrekening 1998 van het landelijk bureau van de Vereniging Partij van de Arbeid te Amsterdam gecontroleerd. De jaarrekening is opgesteld onder verantwoordelijkheid van de

II

leiding van de instelling. Het is onze verantwoordelijkheid een accountantsverklaring inzake de

jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden

Onze controle is verricht overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot controleopdrachten. Volgens deze richtlijnen dient onze controle zodanig te worden gepland en uitgevoerd, dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen onjuistheden van materieel belang bevat. Een controle omvat onder meer een onderzoek door middel van deelwaarnemingen van informatie ter onderbouwing van de bedragen en de toelich-tingen in de jaarrekening. Tevens omvat een controle een beoordeling van de grondslagen voor financiële verslaggeving die bij het opmaken van de jaarrekening zijn toegepast en van belang-rijke schattingen die de leiding van de instelling daarbij heeft gemaakt, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat onze controle een deugdelijke grondslag vormt voor ons oordeel.

P

91 Ernst & Young Accountants is een maatschap van besloten vennoot- schappen ('praktijkvennootschappen'), gevestigd te Rotterdam.

- Op onze werkzaamheden zijn algemene voorwaarden van toepassing,

waarin een beperking van aansprakelijkheid is opgenomen.

(4)

.TJ:S&YOUNG

ACCOUNTANTS

II

Oordeel

Wij zijn van oordeel dat de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de grootte en de samen-stelling van het vermogen op 31 december 1998 en van het resultaat over 1998 in overeen-stemming met algemeen aanvaarde grondslagen van financiële verslaggeving.

2 Resultaat

Het jaar 1998 is afgesloten met een voordelig saldo van _f285.275 tegenover een nadelig saldo van _f159.315 over het jaar 1997.

De vergelijking tussen beide jaren geeft het volgende beeld.

Meer!

(in duizenden guldens) 1998 1997 minder

Baten

Contributies 8.832 8.589 243

FBA enCLB 649 562 87

Rentebaten, per saldo 200 217 (17)

Exploitatie gebouw - 121 (121)

Periodieken 24 20 4

Subsidie radio- en televisie-uitzendingen 57 102 (45)

Doorberekeningen 580 580 - Diversen 207 411 (204) 10.549 10.602 (53) Lasten Organisatiekosten 3.782 4.011 (229) Activiteiten 5.981 6.373 (392) Overige uitgaven/onvoorzien 501 377 124 10.264 10.761 (497)

Voordelig c.q. nadelig saldo 285 (159) 444

Voor nadere specificaties verwijzen wij naar de bijlagen 2 en 4 bij dit rapport.

(5)

1 januari 1995 1 januari 1996 1 januari 1997 1 januari 1998 1 januari 1999 68.053 (2,0) 63.808 (6,2) 60.907 (4,5) 61.720 1,3 61.601 (0,2)

Het ledental daalde in 1998 met 119 leden.

iF•iiit

A!tII1IJ&lfAV!U

Ten aanzien van het resultaat willen wij nog het navolgende opmerken. 1 Het ledental van de Partij is de laatste jaren als volgt.

% t.o.v. ledental vorig jaar

2 De inkomsten uit contributies namen toe met 2,8%. Deze stijging is als volgt te analyseren.

Stijging gemiddeld ledental gedurende het jaar

van 61.282 naar 61.814

Invloed contributieverhoging op 1 januari 1998 Overige oorzaken

0,9

2,0

(0,1)

2,8

3 De diverse baten betreffen voornamelijk bijdragen door gewesten

(f

51.000) en een

onttrek-king aan het Hans Rosenbergfonds (f 120.300).

4 In het verslagjaar werd aan salarissen, sociale lasten en pensioenpremies in totaal

f 2.453.000 betaald tegenover f 2.543.000 begroot

(-

3,5%).

Ten opzichte van 1997 namen de salariskosten af met f 161.000 (-6,2%).

Deze bedragen zijn exclusief tijdelijk personeel, de neveninstellingen en de uit de voorziening bijzondere verplichtingen personeel betaalde bedragen.

(6)

2.544 1.415 (')QtT 2.453 (91) 1.329 (86) - 280 3.782 103 204 (35) 166 (2) 1.246 19 681 (95) f315 28 2.221 40 1.148 - 5.981 (45) 228 58 148 - 12 12 1112 J I I U-2 10.264 241 .1 285

1Mt.2JJLY1

5 De vergelijking tussen de begroting 1998 en de uitkomsten geeft het volgende beeld.

Uit- Meer!

(in duizenden guldens) Begroot komsten minder

Baten Contributies FBA enCLB

Rentebaten, per saldo Periodieken

Radio- en televisie-uitzendingen Doorberekeningen

Diversen

10.549 526 Totaal van de baten

8.512 533 200 15 53 580 130 10.023 8.832 320 649 116 200 - 24 9 57 4 580 - 207 77 Lasten Organisatiekosten:

• Salarissen en sociale lasten • Overige organisatiekosten • Taakstellende bezuiniging Activiteiten: • Partijorganisatie • Internationale betrekkingen • Voorlichting en publieksactiviteiten • Verkiezingsfonds • Partijprojecten • Gewesten en afdelingen • Instellingen Diversen: Onvoorzien/tijdelijk personeel Toevoeging kapitaal

Kosten ex-bezoldigd bestuurder Dotatie Hans Rosenbergfonds

(7)

JNG

ACCOUNTANTS

Ten aanzien van de vergelijking van de Partijbegroting met de uitkomsten zijn nog de na-volgende toelichtingen te geven.

Het voordelig saldo ad _f 285.000 (begroot was _fnihil) is te verdelen in.

f

Hogere inkomsten _526.000

Hogere uitgaven _241.000

285.000

De hogere inkomsten zijn met name veroorzaakt doordat de begrote contributie-ontvangst werd gerealiseerd (+ 3,8%); het gemiddeld ledental was eveneens hoger dan begroot (3,0%); De hogere uitgaven zijn als volgt toe te lichten:

ui

Lagere salarislasten

Lagere reis- en verblijfkosten Lagere congreskosten januari 1998 Lagere kosten periodieken

Partijprojecten (hogere kosten door jongerenactiviteiten en bijdragen Rosa Initiatievenfonds)

Hogere afdrachten aan gewesten en afdelingen Hogere bijdrage verkiezingsfonds

Extra bijdrage campagne 1998 is vervallen Hogere onvoorziene kosten (juridische kosten en afboeking vordering NZA)

Dotatie Hans Rosenbergfonds De taakstellende bezuiniging op de organisatiekosten was begroot op

De overige uitgaven waren per saldo hoger

(8)

WK1UI1AWtt

3

Financiële positie

Uit onderstaand vergelijkend overzicht moge de ontwikkeling van de financiële positie blijken.

(in duizenden guldens) 31-12-1998 _31-12-1997

Dadelijk beschikbare middelen 1.613 1.224

Vorderingen op korte termijn 1.688 2.279

Beleggingen 3.607 3.612

6.908 7.115

Schulden op korte termijn 2.701 2.683

Voorzieningen en bestemmingsreserves 820 626

Fondsen 1.397 1.721

4.918 5.030

Kapitaal 1.990 2.085

Het kapitaal nam per saldo af met _f95.000, hetgeen als volgt is te verklaren

(in duizenden guldens)

Toevoeging kapitaal ten laste van exploitatie-rekening (conform begroting) ₁₄₈

Voordelig saldo 1998 ₂₈₅

433

Af: afboeking vordering verbouwingskosten ₅₂₈

Het kapitaal heeft, naar onze mening, een aanvaardbare hoogte. Voor een werkelijk veilige kapitaalspositie is beleidsmatig vastgesteld dat het kapitaal de komende jaren zal moeten groeien naar _f3.500.000.

Dit betekent dat in de komende jaren overschotten zullen moeten worden begroot en vervolgens ook gerealiseerd. In de begroting over het lopende jaar 1999 kon dit nog niet worden bereikt, voor de jaren daarna zal dit punt aandacht blijven vragen. De komende subsidiëring door de Overheid van Politieke Partijen zal, voor zover nu te overzien, slechts gedeeltelijk een oplossing kunnen geven.

Het kapitaal bedraagt ultimo 1998 29% van de balanstelling (vorig jaar: 29%).

De liquiditeitspositie is in 1998 licht verbeterd ondanks de uitgaven voor de verkiezingen.

(9)

ACCOUNTANTS

De daling van het ledental gaat, ondanks een kleine opleving rond de verkiezingen, onverminderd voort, ondanks grote aandacht die wordt besteed aan ledenwerving en ledenbehoud. Omdat contributies nog altijd de belangrijkste bron van inkomsten zijn, heeft de voortgaande daling zijn effect op de omvang en de activiteiten van de Organisatie.

Voor een beter begrip omtrent het financiële kader waarbinnen deze jaarrekening wordt opge-maakt is hierna opgenomen als afzonderlijk hoofdstuk de 'Grondslagen van financiële verslag-legging', welke bij de Partij worden toegepast.

Gaarne zijn wij bereid nadere toelichtingen te verstrekken. Hoogachtend,

Ernst & Young Accountants namens deze

drs. W. van der Meer RA

(10)

GRONDSLAGEN VAN FINANCIËLE VERSLAGLEGGING

Algemeen

De verslaggeving wordt primair beheerst door het algemene principe dat baten en lasten zoveel mogelijk worden toegerekend aan de verslaggevingsperiode, los van het feit in welke periode de ontvangsten of betalingen hebben plaatsgevonden.

Voorts zijn de volgende algemene beginselen van belang om het kader aan te geven:

Realisatie

Lopende zaken moeten een zekere mate van afronding hebben.

Matching

Baten en lasten die met elkaar te maken hebben moeten in dezelfde periode verantwoord worden.

Voorzichtigheid

Bij baten de zekerheid van ontvangst, maar bij lasten de waarschijnlijkheid van een uitgave.

ContinuIteit

Uitgaan van de veronderstelling dat een duurzame voortzetting van de Organisatie waarschijnlijk is.

Consistentie

Zo mogelijk op dezelfde manier presenteren als voorgaande jaren.

Vergelijkbaarheid

Als de principes veranderd worden moet ook het ter vergelijking opgenomen jaar worden her-rekend.

Openheid

(11)

K1IA1If4YIt

Balans

Doel van deze staat is het zo getrouw mogelijk weergeven van de bezittingen en de schulden en daarmee tevens van het vermogen van de Partij.

Daarbij wordt in het algemeen gewaardeerd op de geldwaarde of nominale waarde.

I

Specifieke waarderingsregels gelden voor:

Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van een eventuele voorziening voor oninbaarheid.

I

• Voorraden brochures, papier e.d. worden gewaardeerd op de historische kostprijs, waarbij

voor brochures nog van toepassing is dat deze redelijkerwijze nog verkoopbaar moeten zijn. In het algemeen zal dit voor brochures ouder dan 2 jaar niet meer het geval zijn.

• Beleggingen worden als volgt gewaardeerd:

- obligaties en aandelen worden gewaardeerd op de aankoopwaarde, tenzij de beurskoers

*

op balansdatum lager is.

- leningen worden gewaardeerd op nominale waarde, waarbij een eventueel verschil

tussen het aankoopbedrag en het bedrag van de terugbetaling lineair wordt verdeeld over de looptijd.

Inventaris en apparatuur wordt niet geactiveerd.

Voorts kent de Partij de volgende voorzieningen, bestemmingsreserves en fondsen:

Bijzondere verplichtingen personeel

Betreft de bij begroting gereserveerde bedragen voor de in de toekomst te betalen uitgaven voor

I

WAO-suppleties, onder aftrek van de feitelijke betaalde bedragen, alsmede in komende jaren te

betalen uitgaven vanwege de reorganisatie van de huisvesting.

Aanschaf apparatuur en inventaris

Betreft het saldo van de in de begrotingen bepaalde bedragen voor vervangingsinvesteringen en de feitelijk uitgegeven bedragen tot de balansdatum.

(12)

TST& YOUNG

/CCOUNTANTS

Verkiezingsfonds

Betreft het saldo beschikbaar voor de financiering van landelijke en provinciale verkiezingen, en de landelijke kosten van de gemeenteraadsverkiezingen.

Spaarfonds afdelingen

Betreft het uit de contributie-ontvangsten afgezonderd bedrag voor de afdelingen bestemd ter financiering van de kosten van de gemeenteraadsverkiezingen op lokaal niveau.

Hans Rosenbergfonds

Betreft ontvangen legaten, aan te vullen met bijdragen van derden, bestemd voor de financiering van bijzondere ledenwervingsactiviteiten buiten de reguliere begroting.

Staat van baten en lasten

Doel van deze staat is het zo getrouw mogelijk weergeven van de baten en de lasten van de verslagperiode in vergelijking met de goedgekeurde begroting en in relatie met het voorafgaande jaar.

Voor contributies, FBA-bijdragen en het Partij-aandeel van de CLB-contributies wordt uitgegaan van de in het verslagjaar feitelijk ontvangen bedragen, voor de overige baten en alle lasten wordt het toerekeningsbeginsel gehanteerd.

Alle baten en lasten (exclusief de verkiezingskosten) worden over de staat van baten en lasten geleid, een rechtstreekse verantwoording in het kapitaal kan slechts indien daartoe expliciet een besluit is genomen.

(13)

t.iiir

ACCOUNTANTS BALANS OP 31 DECEMBER 1998 A c t i v a 31-12-1998 31-12-1997 f f f f

Dadelijk beschikbare middelen

Kas en bankrekeningen 587.348 _399.326 Deposito- en spaarrekeningen 1.025.982 825.000 1.613.330 1.224.326 Vorderingen en vooruitbetaald Afdelingen en gewesten 254.814 233.144 Debiteuren 214.101 114.640 Rekeningen-courant instellingen 444.208 562.260 Diverse vorderingen en vooruitbetaald 775.243 1.369.063

(14)

Bijlage 1

bij rapport d.d. 1 september 1999

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

Passiva

Schulden en vooruitontvangen

Crediteuren Afdelingen

Rekeningen-courant instellingen Diverse schulden en vooruitontvangen

Voorzieningen en bestemmingsreserves

(15)

-

Bijlage 2

:NST&

)NG

ACCOUNTANTS _{PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM}

STAAT VAN BATEN EN LASTEN 1998

U

Begroting nummers Begroot Uitkomst Uitkomst

1998 1998 1997 Baten _f _f _f 1.1 Contributies 8.512.000 8.832.307 8.589.430 1.2 FBA-bijdragen 150.000 188.489 151.135

I

1.3 CLB-contributies 382.500 459.952 410.692 1.4 Renten 200.000 200.238 216.557 1.5 Exploitatie gebouw - - 121.376

Ie

1.6 Periodieken 15.000 24.003 19.927

1.7 Subsidie radio- en televisie-uitzendingen 52.600 56.548 101.634

I

1.8 Doorberekeningen 580.000 580.000 580.000

1.9 Diversen 130.300 207.388 411.392

10.022.400 10.548.925 10.602.143

I

Lasten

Organisatiekosten

I

2.1 Salarissen en sociale lasten 2.543.500 2.453.258 2.6 14.616

2.2 Overige kosten 1.415.500 1.329.011 1.396.767

I

2.3 Taakstellende bezuiniging (280.000) - - - 3.679.000 3.782.269 4.011.383

I

Activiteiten 3 Partijorganisatie 238.400 204.209 334.254 4 Internationale betrekkingen 167.900 166

,

4

6

2 158.835

I

S Voorlichting en publieksactiviteiten 1.227.200 1.246.072 1.287.054 6 Verkiezingsfonds 776.300 681.252 642.192 7 Partijprojecten 287.200 314.581 648.924 8 Gewesten en afdelingen 2.180.800 2.220.777 2.191.873 9 Instellingen 1.147.900 1.147.900 1.110.300

I

_Diversen 6.025.700 5.981.253 6.373.432 10 Onvoorzien/tijdelijk personeel 169.800 227.794 376.643 11 Toevoeging kapitaal 147.900 147.900 -

12 Kosten ex-bezoldigd bestuurdèr - 11.434 -

I

13 Dotatie Hans Rosenbergfonds 317.700 - 113.000 500.128 376.643 -

0 Voordelig (nadelig) saldo - 285.275 (159.315)

10.022.400 10.548.925 10.602.143

(16)

,

,R

NST&Y

OU

NG

_{bij rapport d.d. 1 september 1999}Bijlage 3

TOELICHTING BALANS

Dadelijk beschikbare middelen

Kas en bankrekeningen

Kas Postbank, girorekening 18218 Postbank, girorekening 130095 Postbank, girorekening 2590 Postbank, girorekening 30624 Postbank, girorekening 3934400 Postbank, girorekening 3758684 Postbank, girorekening 3479700 Postbank, girorekening 451963 Postbank, girorekening 230000 Postbank, girorekening 315193 Postbank, girorekening 7554 Postbank, girorekening 7558 SNS Bank 63 50 11778 ING Bank 65.28.94.860

ui

5.303 509.243 3.694 1.301 2.560 500 525 500 500 500 500 500 500 60.829

Deposito- en spaarrekeningen

ASN Bank, spaarrekening 87.10.26.597 500.000

ASN Bank, spaarrekening 87.10.26.600 25.997

ASN Bank, milieu-spaarrekening 97.88.69.931 499.985 1.025.982

Vorderingen en vooruitbetaald

Afdelingen en gewesten

Afdelingen

I

Dit betreft voornamelijk aan afdelingen doorberekend (verkiezings)materiaal 36.789 en betaalde voorschotten

I

Gewesten

Dit betreft voornamelijk aan de gewesten betaalde vaste voorschotten op de _218.025 contributie-afdracht

I 254.814

(17)

118.690 90.000 77.800 25.738 50.905 22.619 54.604 30.330 6.081 102.587 6.564 94.442 46.128 6.068 6.308 3.959 2.330 2.590 6.848 11.750 8.902

MIfFA2IJkLVi

Bijlage 3

f

Debiteuren _214.101

Betreft vorderingen op grond van diverse doorberekende kosten en diverse declaraties.

Rekeningen-courant instellingen (te vorderen)

Stichting Opleidingsinstituut Partij van de Arbeid Dr. Wiardi Beckman Stichting

Stichting Alfred Mozer

Stichting Politiek Jongerenwerk in de Partij van de Arbeid Stichting Dr. J.M. Den Uyl-lezing

Stichting Een Oogverblindend Vergezicht Stichting Het Thiele Wibaut Fonds

119.378 129.363 150.596 28.384 11.886 2.057 2.544

Diverse vorderingen en vooruitbetaald

Te vorderen rente

Bankgarantie inzake huurpand Herengracht Te vorderen gewesten inzake Rosa-activiteiten Voorraad brochures

Depotbedrag PTT

Subsidie radio- en televisie-uitzendingen Leningen en voorschotten

Te vorderen ziekengelduitkering

Te vorderen inzake organisatiekosten en activiteiten Vooruitbetaalde kosten Staten & Eurocampagne Vooruitbetaalde personeelskosten

Vooruitbetaalde huur Herengracht Vooruitbetaalde congreskosten Vooruitbetaalde bureaukosten Vooruitbetaalde organisatiekosten Vooruitbetaalde computerkosten Vooruitbetaalde huisvestingskosten Vooruitbetaalde abonnementen Vooruitbetaalde assurantiekosten

Vooruitbetaalde kosten ledenadministratie

Diversen

775.243

(18)

-

W

NS

T

&

YOU

NG

ACCOUNTANTS

Bijlage 3

Beleggingen

Leningen/effecten

De specificatie is opgenomen in bijlage 5.

f

3.607.024

Vastgelegde middelen

Inventaris en apparatuur p.m.

De aanwezige inventaris en apparatuur wordt pro memorie opgenomen.

Alle aanschaffingen worden ten laste van de voorziening aanschaf apparatuur en inventaris gebracht.

Schulden en vooruitontvangen

Crediteuren 956.611

Betreft voornamelijk schulden wegens geleverde materialen en diensten.

Afdelingen en gewesten 378.533

Betreft het in hoofdzaak aan afdelingen en gewesten verschuldigde contributie-aandeel over het 4e kwartaal 1998

I

Rekening-courant instellingen (verschuldigd)

Stichting Fonds Bijzondere Publikaties

I

Evert Stichting De Mei Vermeer Stichting

615.759 280.517 2.325 898.601

(19)

.L.

q,,x,JI1JÏ.

1CCOUNTANTS

Bijlage 3

f

Diverse schulden en vooruitontvangen

Af te dragen loonheffing

Borg inzake huurpand Amsterdam

I

Accountantskosten

Lening o/g

Te betalen salarissen

Te betalen subsidie afdelingen en gewesten inzake Rosa Initiatievenfonds

Te betalen kosten activiteiten

Te betalen inzake project I.I.S.G.IPartij van de Arbeid Archief Vooruitontvangen deelnemersbij dragen

Vooruitontvangen abonnementsgelden Vooruitontvangen contributie

Honoraria

I

Huisvestingskosten

Sociale verzekeringspremies GAK Diversen 120.672 90.000 64.500 25.000 11.986 13.850 20.065 30.000 22.800 14.047 7.233 5.000 15.487 11.933 14.414

Fl

f

Voorzieningen en bestemmingsreserves

Voorziening bijzondere verplichtingen personeel

U

Stand op 1januari 1998 _137.154

Af: aanvullingen WAO-uitkeringen 12.820

Reorganisatie-uitkeringen personeel 31.584

44.404

Stand op 31 december 1998 92.750

I

Deze voorziening is bestemd voor verplichtingen uit de CAO ten aanzien van degenen, die een WAO-uitkering genieten of genoten hebben, alsmede een voorziening voor uitkeringen terzake van een reorganisatie van de huisvesting.

I

(20)

t43f1irtIIikY

!91IJJIfVkIt

Bijlage 3

f f

Voorziening apparatuur en inventaris

Stand op 1 januari 1998

Bij: doorberekend in 1998 ten laste van: • bureaukosten • huisvestingskosten • organisatiekosten 137.585 50.112 127.083 314.780 803.380 Af: onttrokken in verband met aanschaffingen

volgens navolgende specificatie 75.498

De voorziening is bestemd voor de kosten van automatisering, de aanschaf van diverse apparatuur en inventaris en het onderhoud van de computerapparatuur.

Specificatie aanschaffingen apparatuur en inventaris:

Automatiseringsapparatuur 33.450 Frankeermachine 19.481 Meubilair 6.053 Software 4.688 Zonwering 5.138 Overige apparatuur 6.688 I J.7O f f

Fondsen

Verkiezingsfonds Stand op 1 januari 1998 930.705

Bij: bijdrage Partij van de Arbeid 626.300

meer opbrengst contributies CLB 54.952

individuele bijdragen 7.252

P

1.619.209 688.504

Af: kosten Campagne 1998

I

(na aftrek baten uit inzamelingsacties, e.d.) 1.251.754

(21)

?NSTYT JNG

ACCOUNTANTS

Bijlage 3 bij rapport d.d. 1 september 1999

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

De campagnekosten 1998 hebben in totaal bedragen:

Begroot Werkelijk

f f

Uitgaven Kosten media

Kosten drukwerk/overig materiaal Kosten bijeenkomsten

Kosten overige activiteiten Organisatiekosten

Ontvangsten Inzamelingsacties

Bijdrage Spaarfonds afdelingen Extra bijdrage Partij van de Arbeid Overige bijdragen en subsidies

Per saldo

Ten laste van het verkiezingsfonds is gebracht: • in 1997 • in 1998 1.095.000 1.184.067 443.000 412.853 570.000 606.670 352.000 274.562 1.114.400 877.222 3.574.400 3.355.374 780.000 823.922 400.000 400.000 150.000 - 239.400 258.679 1.569.400 1.482.601 2.005.000 1.872.773 f 621.019 1.251.754 1.872.773 Spaarfonds afdelingen Stand op 1 januari 1998

(22)

'TJNG

ACCOUNTANTS

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

f f

Transport 1.054.969

Af: bijdrage campagne 1998 400.000

Uitkeringen aan afdelingen in verband met

herindelingsverkiezingen 49.055

Uitkeringen aan afdelingen inzake

gemeenteraadsverkiezingen 1998 40.689

489.744

Stand op 31 december 1998 565.225

Hans Rosenbergfonds

Stand op 1januari 1998 147.132

Bij: ontvangen legaat 325.000

Dotatie ten laste van de exploitatierekening 1998 113.000

Af: onttrekking ten gunste van de exploitatierekening 1998

(conform begroting) 120.300

I

Kapitaal

'

Vermogen OP 1 januari 1998 2.085.3 69

Bij toevoeging kapitaal ten laste van

de exploitatierekening 1998 (conform begroting) 147.900

u

Voordelig saldo 1998 285.275

433.175 2.518.544

Af: afboeking claim inzake verbouwingskosten pand 528.700

Vermogen op 31 december 1998 1.989.844

De claim inzake de extra verbouwingskosten in 1997 van het huurpand aan de Herengracht, veroorzaakt door asbest-problematiek, is in 1998 afgeboekt. Met de vorige eigenaars/gebruikers is men nog wel in onderhandeling over deze ingediende claim. Gezien de onzekerheid met

betrekking tot de honorering van deze claim, is besloten de vordering p.m. te waarderen.

(23)

:NST

LJNG

ACCOUNTANTS

Bijlage 4 bij rapport d.d. 1 september 1999 PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

I

N

I

I'

I

TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN

Baten

f

1.1 Contributies

Ontvangen contributies _8.894.750

Af: kosten inning banken _62.443

8.832.307 Betreft de in het boekjaar ontvangen contributies. De contributie-aandelen worden conform de begroting onder de lasten verantwoord.

f f

1.4 Renten

Ontvangen rente

• Rente leningen/dividend effecten (zie bijlage 5)

• Rente deposito's en spaarrekeningen • Rente banken • _{Overige rente} 238.611 20.402 6.274 209 Af: betaalde rente

• Spaarfonds afdelingen

• Stichting Fonds Bijzondere Publikaties

• Koersverlies leningen / effecten (zie bijlage 5)

• Rekening-courant Reaal verzekering • Diversen

1.6 Periodieken

Abonnementen Vlugschrift Abonnementen, losse verkoop

(24)

-.4

'-":-RNST&YOUNG

Bijlage 4

bij rapport d.d. 1 september 1999 PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

1.7 Subsidie radio- en tv-uitzendingen

Televisie-uitzendingen Radio-uitzendingen

f

39.704 16.844 56.548 1.8 Doorberekeningen

Dr. Wiardi Beckman Stichting Centrum voor Lokaal Bestuur

Opleidingsinstituut Partij van de Arbeid Evert Vermeer Stichting

Stichting Politiek Jongerenwerk Partij van de Arbeid

145.200 96.800 155.100 117.300 65.600

:isxiiers

Dit betreft de doorberekeningen aan de instellingen voor de verleende diensten van de afdelingen

I

personeel & organisatie, administratie en automatisering en de centrale algemene dienst. Deze doorberekeningen zijn verdisconteerd in de bijdrage van de Partij van de Arbeid aan die

neveninstellingen.

I

f

1.9 Diversen

Bijdrage gewesten

Onttrekking Hans Rosenbergfonds Huuropbrengsten

Doorberekende administratiekosten

(25)

Bijlage 4

-

RNST

JNG

_{bij rapport d.d. 1 september 1999}

ACCOUNTANTS PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

Lasten

2.1 Salarissen en sociale lasten

Begroot Werkelijk f f Directeur 151.100 154.088 Secretariaat 445.000 416.824 Algemene ondersteuning 37.800 26.503 Beleid en onderzoek 193.500 162.934 Secretariaat buitenland 102.300 122.610

In- en externe communicatie 209.300 198.147

Werving 234.000 206.969

Informatisering 99.800 95.367

Personeel en Organisatie 150.900 144.648

Administratie en automatisering 562.200 572.529

Centrale algemene dienst 357.600 352.639

2.543.500 2.453.258 2.2 Overige kosten Huisvesting 407.100 Bureaukosten • Reservering apparatuur 56.905 • Onderhoud apparatuur 1.162 • Telefoon 65.349 • Kantoorbehoeften 19.204 • Enveloppen 43.462 • Portikosten 74.755 • Vracht 5.768 • Computerkosten 310.775 • Diversen 16.942 594.322 Af: doorberekende kosten fotokopieerapparaat 3.904

590.418

Transporteren 997.518

(26)

ThNST& j

,-

VG

ACCOUNTANTS

Bijlage 4 bij rapport d.d. 1 september 1999

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

Transport

Drukkosten

Reis- en verblijfkosten medewerkers Diverse kosten • Abonnementen, documentatie • Overige kosten Overige organisatiekosten • Inningskosten • Partijauto • Accountantskosten 43.023 33.830 38.750 115.603 Overige personeelskosten: • Personeelsadvertenties • Deskundigheidsbevordering • Kosten Arbodienst • Gratificaties • Kinderopvang • Ondernemingsraad • Diversen

Voorziening VUT-regeling oudere werknemers Totaal overige kosten

(27)

- -

f

3 Partijorganisatie

3.1 Partijbestuur Vergaderkosten 26.319 Vergoedingen 36.679 Representatie 1.869 Overige kosten 19.484 (a) 84.351 3.2 Congres 16 en 17 januari 1998

Zaalhuur en bijkomende kosten 124.857

Drukwerk en mailing 62.575

Reis- en verblijfkosten medewerkers 45.484

Advies en coördinatie 8.544

Overige kosten 27.983

Af: bijdrage campagne 1998 150.000

(b) 119.443

3.3 Bijdrage Stichting Dr. J.M. den Uyl-lezing (c) 415

Totaal partijorganisatie (a + b+ c) 204.209 f f

4 Internationale betrekkingen

Contacten zusterorganisaties 48.288 Lidmaatschappen • Socialistische Internationale 87.421

• Overige lidmaatschappen (PBS, etc.) 19.738

107.159

Fonds Internationale Solidariteit 11.015

166.462

(28)

II

T

?NST 'JI\'G

ACCOUNTANTS

U

II

5 Voorlichting en publieksactiviteiten

5.1 Ledenactiviteiten I Ledenwerving • Drukkosten wervingsmateriaal • Mailing en portikosten

U

.

• Advertentiekosten Aankoop adressen PTT • Onderzoek

I

. Teleregistratie

• PTT verhuisservice • Overige kosten werving

5.2 Ledenblad 'Pro'

Drukkosten, inclusief verzendklaar maken Porti I Honoraria Foto- en tekenkosten Overige kosten Bijlage 4 bij rapport d.d. 1 september 1999 PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

f

86.899 96.242 16.658 55.163 52.176 20.179 20.065 24.078 (a) 371.460 245.350 225.841 26.014 11.330 2.893 Af: doorberekeningen

5.3 Partij van de Arbeid-Vlugschrift

(29)

' 77

NST&

YOUNG

ACCOUNTANTS

I'

5.4

Radio- en televisie-uitzendingen I Radio-uitzendingen _{Televisie-uitzendingen} I

5.5

Onderzoek en rapportage Bijdrage campagne 1998 I

Onderzoek beeld van het regeerakkoord Lange golf onderzoek

Onderzoek Q-vision

ii

Algemeen onderzoek partij

5.6

Bijdrage voorlichting Den Haag

5.7

Diverse kosten

Recapitulatie voorlichting en publieksactiviteiten

Ledenwerving Periodieken

Radio- en televisie-uitzendingen Onderzoek en rapportage

Bijdrage voorlichting Den Haag Diverse kosten

6 Verkiezingsfonds

6.1 Toegevoegd aan verkiezingsfonds (zie blz. 18)

Bijlage 4

(30)

Bijlage 4

:L?NST

JNG

f f f

7 Partijprojecten

7.1 Rosa-Vrouwen

Bijdrage Opleidingsinstituut Partij van de Arbeid 102.000

7.2 Overige projecten

I -

Congresconferentie 12 september1998

• Zaalhuur en bijkomende kosten 17.118

Druk- en verzendkosten 16.191

• Overige kosten 4.574

37.883

Af: verkopen en bijdragen 4.253

33.630

Initiatieven-fonds 49.312

Werkgroepen 29.497

Bijdrage Future festival 14.263

Verkiezingsprogramma 19.468

Briefing Schiphol 12.318

Diverse jongerenactiviteiten 33.284

Open huis activiteiten 7.643

Diversen 13.166

178.951

(31)

M91IWtfAW1 _{PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM}

U

8 Gewesten en afdelingen

U

Gewesten

Contributie-aandeel per lid 886.724

I

•

Activiteitenpot afdelingen 215.988 _1.102.712 Afdelingen 705.532

U

Spaarfonds gemeenteraadsverkiezingen 397.233 Dubbelstructuur Amsterdam/Rotterdam 15.300 2.220.777

9 Instellingen

Betreft de bijdragen aan:

• Dr. Wiardi Beckman Stichting 238.200

• Centrum voor Lokaal Bestuur 96.800

• 1Evert Vermeer Stichting 196.200

• Stichting Opleidingsinstituut Partij van de Arbeid 458.000

• Stichting Politiek Jongerenwerk 142.700

in de Partij van de Arbeid

• Stichting Alfred Mozer 16.000

1.147.900

10 Overige uitgaven/onvoorzien

Onvoorzien

Afboeking vordering NZA Juridische kosten

Kosten formatiecongres 1 augustus 1998 Kosten onderzoek en advies systeembeheer Bijdrage Stichting Lopez Dias-prijs

(32)

Nagekomen kosten voorgaand jaar

Betreft diverse nagekomen kosten 1997

Tijdelijk personeel Totaal (b) 18.378 (c) 109.191 (a+b+c) 227.794

3T'i

:i,

IG

ACCOUNTA: TS Bijlage 4

bij rapport d.d. 1 september 1999 PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

f

(33)

ACCOUNTANTS

SPECIFICATIE BELEGGINGEN

01-01-1998 Aflossings- Nominaal Balans-

datum waarde f f Leningen 7,7% Lening BNG 08-10-1999 1.500.000 1.500.000 7,5% Medium Term Notes BNG 01-04-1999 1.000.000 986.000 4% Lening Stichting Fonds

voor bedrijven van

vrouwen uitloting 500 500

4% Lening Stichting Natuur- vrienden huizen en -kampeerterreinen in Nederland

(incl. opgelopen rente) 01-06-2004 500 531 Obligaties 5,75% Nederland 1997/2002 15-09-2002 800.000 825.620 31-12-1998 Aankopen Nominaal in 1998 f f 1.500.000 1.000.000 500 500 800.000 aantal/stuks aantal/stuks Aandelen ElsevierN.V. 3.170 100.013 3.170 Kon. Ahold 1.900 99.780 1.957

ING Groep c.t.a. 1.175 99.962 1.199

A h.flJJ

(34)

Bijlage 5 bij rapport d.d. 1 september 1999

PARTIJ VAN DE ARBEID, AMSTERDAM

31-12-1998

Kostprijs Beurs-

waarde

f f

Balans- Koerswinst/ Rente c.q. waarde -verlies dividend