• No results found

2. Optmistisch scenario

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2022

Share "2. Optmistisch scenario"

Copied!
6
0
0

Bezig met laden.... (Bekijk nu de volledige tekst)

Hele tekst

(1)

Scenario

Croco Company Selecteer scenario: 2

2. Optmistisch scenario 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Geselecteerd: 2. Optmistisch scenario

Omzetgroei % 15,0% 19,1% 16,0% 16,0% 17,0% 18,0% 19,0% 20,0%

Kostprijsverkopen in % van omzet 18,2% 16,8% 15,1% 15,0% 15,0% 14,0% 14,0% 13,5%

Operationele kosten in % van omzet 27,3% 24,4% 22,4% 22,0% 21,0% 20,0% 19,0% 18,0%

1. Basisscenario

Omzetgroei % 15,0% 19,1% 16,0% 15,0% 14,0% 13,0% 12,0% 10,0%

Kostprijsverkopen in % van omzet 18,2% 16,8% 15,1% 15,0% 15,0% 15,0% 15,0% 15,0%

Operationele kosten in % van omzet 27,3% 24,4% 22,4% 22,0% 21,0% 20,0% 20,0% 20,0%

2. Optmistisch scenario

Omzetgroei % 15,0% 19,1% 16,0% 16,0% 17,0% 18,0% 19,0% 20,0%

Kostprijsverkopen in % van omzet 18,2% 16,8% 15,1% 15,0% 15,0% 14,0% 14,0% 13,5%

Operationele kosten in % van omzet 27,3% 24,4% 22,4% 22,0% 21,0% 20,0% 19,0% 18,0%

3. Pessimistisch scenario

Omzetgroei % 15,0% 19,1% 16,0% 14,0% 12,0% 10,0% 8,0% 6,0%

Kostprijsverkopen in % van omzet 18,2% 16,8% 15,1% 15,0% 16,0% 16,0% 16,0% 16,0%

Operationele kosten in % van omzet 27,3% 24,4% 22,4% 22,0% 23,0% 24,0% 25,0% 25,0%

4. Alternatief scenario

Omzetgroei % 15,0% 19,1% 16,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Kostprijsverkopen in % van omzet 18,2% 16,8% 15,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Operationele kosten in % van omzet 27,3% 24,4% 22,4% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Prognose Realisatie

(€ x 1.000)

(2)

Winst- en verliesrekening

Croco Company

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Netto omzet 10.000 12.000 14.000 16.240 19.001 22.421 26.681 32.017 Overige inkomsten 1.000 1.100 1.200 1.392 1.629 1.922 2.287 2.744 Totaal omzet 11.000 13.100 15.200 17.632 20.629 24.343 28.968 34.761 Kostprijs verkopen 2.000 2.200 2.300 2.645 3.094 3.408 4.056 4.693 Brutowinst 9.000 10.900 12.900 14.987 17.535 20.935 24.912 30.069 Operationele kosten 3.000 3.200 3.400 3.879 4.332 4.869 5.504 6.257 Operationeel resultaat (EBITDA) 6.000 7.700 9.500 11.108 13.203 16.066 19.408 23.812 Amortisatie - - - - Afschrijvingen 1.000 1.000 1.000 1.600 1.600 2.000 2.000 2.000 Winst vóór fin. resultaat (EBIT) 5.000 6.700 8.500 9.508 11.603 14.066 17.408 21.812 Financiële baten 500 500 500 500 500 500 500 500 Financiële lasten 1.000 1.000 1.000 1.000 900 800 700 600 Financieel resultaat -500 -500 -500 -500 -400 -300 -200 -100 Resultaat gewone bedrijfsvoering 4.500 6.200 8.000 9.008 11.203 13.766 17.208 21.712 Buitengewone baten - - - - - 500 - - Buitengewone lasten 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 Buitengewoon resultaat -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 -500 -1.000 -1.000 Resultaat voor belastingen (EBT) 3.500 5.200 7.000 8.008 10.203 13.266 16.208 20.712 Belastingen 700 1.040 1.400 1.602 2.041 2.653 3.242 4.142 Netto bedrijfsresultaat (EAT) 2.800 4.160 5.600 6.407 8.162 10.613 12.967 16.569 Dividenduitkering 200 200 200 300 300 300 400 400 Netto resultaat na verdeling 2.600 3.960 5.400 6.107 7.862 10.313 12.567 16.169

Selecteer variabelen: 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

9.000

10.900 12.900 14.987 17.535 20.935 24.912 30.069 4.500

6.200 8.000 9.008 11.203 13.766 17.208 21.712

invoer invoer

formule formule Brutowinst

Resultaat gewone bedrijfsvoering

Realisatie Prognose (2. Optmistisch scenario) (€ x 1.000)

- 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Brutowinst Resultaat gewone bedrijfsvoering

(3)

Balans

Croco Company

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

ACTIVA

Financiële vaste activa - - - - Immateriële vaste activa - - - - Materiële vaste activa 20.000 20.200 20.500 21.900 20.300 20.300 18.300 16.300 Vaste activa 20.000 20.200 20.500 21.900 20.300 20.300 18.300 16.300 Liquide middelen 7.000 12.290 19.110 23.367 31.379 40.142 52.909 69.078 Debiteuren 3.000 2.900 2.800 2.700 2.550 2.350 2.200 2.100 Voorraden 2.000 1.900 2.100 1.900 1.500 1.100 900 900 Overige vlottende activa - - - - Vlottende activa 12.000 17.090 24.010 27.967 35.429 43.592 56.009 72.078 TOTAAL ACTIVA 32.000 37.290 44.510 49.867 55.729 63.892 74.309 88.378 PASSIVA

Kapitaal 10.000 9.700 9.400 9.000 8.600 8.100 7.600 7.100 Ingehouden winsten 2.700 6.660 12.060 18.167 26.029 36.342 48.909 65.078 Eigen vermogen 12.700 16.360 21.460 27.167 34.629 44.442 56.509 72.178 Crediteuren 800 700 800 950 1.150 1.400 1.700 2.050 Overlopende passiva 700 800 600 600 600 600 600 600 Kortlopende leningen 500 300 1.420 1.220 1.020 820 620 420 Kort vreemd vermogen 2.000 1.800 2.820 2.770 2.770 2.820 2.920 3.070 Langlopende leningen 16.800 18.430 19.330 18.330 16.330 14.330 12.330 10.330 Voorzieningen - - - 500 700 800 850 900 Latente belastingen 500 700 900 1.100 1.300 1.500 1.700 1.900 Lang vreemd vermogen 17.300 19.130 20.230 19.930 18.330 16.630 14.880 13.130 TOTAAL PASSIVA 32.000 37.290 44.510 49.867 55.729 63.892 74.309 88.378

Balans in evenwicht? Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja

Verschil - - - -

Selecteer variabelen: 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

2.000

1.800 2.820 2.770 2.770 2.820 2.920 3.070 17.300

19.130 20.230 19.930 18.330 16.630 14.880 13.130

invoer invoer

formule formule Kort vreemd vermogen Lang vreemd vermogen

Realisatie Prognose (2. Optmistisch scenario) (€ x 1.000)

- 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Kort vreemd vermogen Lang vreemd vermogen

(4)

Vermogensaansluiting

(€ x 1.000) Croco Company

Realisatie Prognose (2. Optmistisch scenario)

Eigen vermogen 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Kapitaal 10.000 9.700 9.400 9.000 8.600 8.100 7.600 Ingehouden winsten 2.700 6.860 12.060 18.167 26.029 36.342 48.909 Netto bedrijfsresultaat (EAT) 4.160 5.400 6.407 8.162 10.613 12.967 16.569 Uitgifte aandelen (terugkoop) -300 -300 -400 -400 -500 -500 -500 Dividenduitkering -200 -200 -300 -300 -300 -400 -400 Eindsaldo 12.700 16.360 21.460 27.167 34.629 44.442 56.509 72.178

(5)

Kasstroomoverzicht

Croco Company

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Operationele kasstroom

Netto bedrijfsresultaat (EAT) 2.800 4.160 5.600 6.407 8.162 10.613 12.967 16.569 Amortisatie - - - - Afschrijvingen 1.000 1.000 1.000 1.600 1.600 2.000 2.000 2.000 Mutatie voorzieningen - - - 500 200 100 50 50 Latente belastingen - 200 200 200 200 200 200 200 Wijzigingen in werkkapitaal

Debiteuren 100 100 100 100 150 200 150 100 Voorraden 190 100 -200 200 400 400 200 - Overige vlottende activa - - - - Crediteuren 100 -100 100 150 200 250 300 350 Overlopende passiva 190 100 -200 - - - - - Wijzigingen in netto werkkapitaal 580 200 -200 450 750 850 650 450 Totale operationele kasstroom 4.380 5.560 6.600 9.157 10.912 13.763 15.867 19.269 Investeringskasstroom

Investeringen in fin. vaste activa - - - - Investeringen in imm. vaste activa - - - - Investeringen in mat. vaste activa -800 -1.200 -1.300 -3.000 - -2.000 - - Totale investeringskasstroom -800 -1.200 -1.300 -3.000 - -2.000 - - Financieringskasstroom

Kortlopende leningen (aflossingen) -680 -200 1.120 -200 -200 -200 -200 -200 Langlopende leningen (aflossingen) 900 1.630 900 -1.000 -2.000 -2.000 -2.000 -2.000 Dividenduitkering -200 -200 -200 -300 -300 -300 -400 -400 Aandelenuitgifte (terugkoop) -300 -300 -300 -400 -400 -500 -500 -500 Totale financieringskasstroom -280 930 1.520 -1.900 -2.900 -3.000 -3.100 -3.100 Totaal mutatie liquide middelen 3.300 5.290 6.820 4.257 8.012 8.763 12.767 16.169

Selecteer variabelen: 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

4.380

5.560 6.600 9.157 10.912 13.763 15.867 19.269 -800

-1.200 -1.300 -3.000 - -2.000 - - -280

930 1.520 -1.900 -2.900 -3.000 -3.100 -3.100 Totaal 3.300 5.290 6.820 4.257 8.012 8.763 12.767 16.169

invoer invoer

formule formule

Prognose (2. Optmistisch scenario) (€ x 1.000)

Totale operationele kasstroom Totale investeringskasstroom Totale financieringskasstroom

Realisatie

-5.000 - 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Totale operationele kasstroom Totale investeringskasstroom Totale financieringskasstroom Totaal

(6)

Kengetallen

(€ x 1.000) Croco Company

Realisatie Prognose (2. Optmistisch scenario)

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Rendement

Brutowinstmarge 81,8% 83,2% 84,9% 85,0% 85,0% 86,0% 86,0% 86,5%

Nettowinstmarge 25,5% 31,8% 36,8% 36,3% 39,6% 43,6% 44,8% 47,7%

Rendement op totaal vermogen (RTV) 8,1% 11,4% 13,2% 12,9% 14,9% 17,2% 18,2% 19,9%

Rendement op eigen vermogen (REV) 20,5% 27,3% 28,6% 25,1% 25,4% 26,1% 24,9% 25,1%

Rendement op vaste activa 13,0% 19,7% 26,5% 28,8% 37,3% 50,8% 65,1% 93,5%

Break-even jaaromzet (€) 6.722 6.850 6.952 8.211 8.626 8.917 10.121 10.817 Break-even maandomzet (€) 560 571 579 684 719 743 843 901

Solvabiliteit

Solvabliteitsratio (EV/TV) 39,7% 43,9% 48,2% 54,5% 62,1% 69,6% 76,0% 81,7%

Interestdekking 5,0 6,7 8,5 9,5 12,9 17,6 24,9 36,4

Liquiditeit

Current ratio 6,0 9,5 8,5 10,1 12,8 15,5 19,2 23,5 Quick ratio 5,0 8,4 7,8 9,4 12,2 15,1 18,9 23,2 Netto werkkapitaal 10.000 15.290 21.190 25.197 32.659 40.772 53.089 69.008

Activiteit

Debiteurendagen 99,5 80,8 67,2 55,9 45,1 35,2 27,7 22,1 Omloopsnelheid voorraad 1,0 1,2 1,1 1,4 2,1 3,1 4,5 5,2 Omlooptijd voorraad (dagen) 365,0 315,2 333,3 262,2 176,9 117,8 81,0 70,0

Kasstromen

Operationele kasstroom 4.380 5.560 6.600 9.157 10.912 13.763 15.867 19.269 Investeringskasstroom -800 -1.200 -1.300 -3.000 - -2.000 - - Financieringskasstroom -280 930 1.520 -1.900 -2.900 -3.000 -3.100 -3.100 Totale kassstroom 3.300 5.290 6.820 4.257 8.012 8.763 12.767 16.169

Referenties

GERELATEERDE DOCUMENTEN

[r]

The change in the size of a chain with topological constraints compared to a linear chain is governed by the ratio between the persistence length and the chemical bond length..

For example, polymeric fluids display normal stresses (stress at a right angle to the applied shear stress) in shear flow that cause asymmetry of bubbles. b) In general terms,

In class we calculated the relationship between the radius of gyration, R g , and the root-mean square (RMS) end-to-end vector R for a Gaussian polymer coil. a) What three

[r]

- De afdelingsleider leerlingzaken wordt geïnformeerd door de mentor wanneer er sprake is van langdurige afwezigheid van een leerling (10 dagen). In samenspraak met het

 WNK (die naast de sw-taken voor alle zes gemeenten ook een deel van de re-integratietaken uitvoert voor Alkmaar, Heerhugowaard, Langedijk, Bergen, Castricum en Heiloo (BCH).. 

Het voornaamste knelpunt bij de huidige wijze van beleggen van budgetten is dat de budgetten voor het bevorderen van uitstroom niet regionaal integraal aangewend worden...