G E M E E N T E B E U N I N G E N
Raadsvoorstel
Onderwerp Stadsregio jaarrekening 2014 en liquidatieplan
Raadsvergadering : 9 juni 2015
Nummer(agenda) Commissie 1 : Fin en AZ
Registratienummer BW15.00359 Datum : 4 j u n i 2015
Registratiecode mui i ui ii ii mi ii ii ii Commissie 2 :
Auteur Marc Haasjes Datum : 18 mei 2015
Status Openbaar B&W-vergadering : 26 mei 2015
Persgesprek 26 mei 2015 Portefeuillehouder : J.J. Driessen
S a m e n v a t t i n g
De Stadsregioraad behandelt op 18 juni 2015 de jaarrekening 2014. Bij de jaarrekening is geen belemmering om deze vast te stellen. In het liquidatieplan gaat de Stadsregio in op de gevolgen van het opheffen van de Stadsregio per 1 juli 2015. De gemeenteraad van Beuningen heeft op 21 april 2015 ingestemd met de
liquidatie van de Stadsregio. In de jaarrekening 2014 is voor de meeste financiële risico's voortvloeiend uit het liquidatieplan rekening gehouden.
Besluit o m
1. In te stemmen met de zienswijze op de jaarrekening 2014 en het liquidatieplan van de Stadsregio Arnhem Nijmegen
2. De zienswijze van de gemeente Beuningen bij het College van Bestuur van de Stadsregio naar voren te brengen.
3. In te stemmen met de door de Stadsregio voorgestelde bestemming van het negatieve resultaat over 2014 en dit te onttrekken aan de weerstandsreserve (de algemene reserve).
I n l e i d i n g
Op 17 december 2014 besloot de Eerste Kamer in te stemmen met het intrekken van de Wgr-plus en daarmee feitelijk het beëindigen van de Wgr-plus Stadsregio Arnhem Nijmegen. De gemeenteraad van Beuningen heeft op 21 april 2015 ingestemd met de liquidatie van de Stadsregio. Tegelijkertijd zijn de gemeenten uit de Stadsregio het afgelopen jaar zeer actief bezig geweest met het zoeken naar alternatieven voor diezelfde Stadsregio. Uiteindelijk heeft dit geresulteerd in initiatieven om samen met bedrijfsleven en onderwijsinstellingen op het gebied van economie een zogenaamde Triple Helix op te zetten en anderzijds om een Gemeenschappelijk Orgaan in het leven te roepen om samenwerking en overleg op de werkvelden wonen, werken en mobiliteit vorm te geven. De uitwerking hiervan zal in de loop van 2015 gestalte moeten krijgen.
Beoogd effect
Zienswijze over de jaarrekening 2014 en het liquidatieplan geven.
A r g u m e n t e n
L Stadsregio heeft in 2014 op inhoud goede resultaten bereikt
In de jaarrekening 2014 wordt door de Stadsregio hun activiteiten beschreven over o.a. de opening van Station Goffert, de ontwikkeling van het Keerspoor Wijchen, de toewijzing van Velocity 2017, de realisatie projecten Groene Kracht en de Liberation Route. Ook verschillende andere resultaten zijn gerealiseerd in 2014 en worden beschreven in de jaarrekening 2014.
2. Negatief financieel resultaat ontstaat door komende liquidatie en komt ten laste van reserves Stadsregio De jaarrekening 2014 sluit met een negatief resultaat van C 2,3 miljoen. Dit tekort is niet het gevolg van de in 2014 uitgevoerde activiteiten, maar wordt veroorzaakt door het treffen van verschillende voorzieningen voor frictiekosten. Dit als gevolg van de liquidatie per 1 j u l i 2015.
3. Liquidatieplan geeft inzicht in overdracht werkzaamheden
In het ontvlechtingskader Provincie Gelderland en de Stadsregio Arnhem Nijmegen is richting en
sturing gegeven aan de overgang van taken en middelen op gebied van verkeer en vervoer van de
Stadsregio naar de provincie Gelderland. Op basis van een advies van Twynstra en Gudde is afgesproken dat de subsidievoorwaarden op verstrekte beschikkingen door de Stadsregio Arnhem Nijmegen worden geëerbiedigd bij overdracht naar de provincie. Ook worden alle contractuele verplichtingen door de provincie onder dezelfde voorwaarden overgenomen door de provincie en zijn afspraken gemaakt over de financiële overdracht van taken naar de provincie.
Voor de overige taken zijn verschillende afspraken gemaakt over de overdracht van deze werkzaamheden naar de overnemende organisatie.
4. Liqnidaäeplan leidt naar verwachting niet tot extra kosten voor de gemeente Beuningen
Na resultaatbestemming van de jaarrekening 2014 resteert een weerstandsreserve bij de Stadsregio van C 2,2 miljoen. Alhoewel in het liquidatieplan de loonkosten in het maximale geval ongeveer C 2,5 miljoen meer kunnen bedragen dan de geraamde voorziening, is het niet reëel om te veronderstellen dat deze kosten zich in deze maximale variant voordoen. Het is de verwachting dat de
weerstandsreserve van C 2,2 miljoen samen met de reeds gevormde voorzieningen voor frictiekosten voldoende is om de kosten van de liquidatie op te vangen. De gemeente Beuningen zal in dat geval geen extra kosten hebben.
K a n t t e k e n i n g e n
Transitiememo's formaliseren overdracht overige werkzaamheden
Voor alle overige taken die verricht worden door de stadsregio, zijnde de programma's werken, wonen en mobiliteit en ruimte, zijn transitiememo's opgesteld. In deze memo's staat aangegeven welke organisatie de werkzaamheden gaan overnemen. In onderstaande tabel staat dit kort aangegeven. Nadere toelichting staat opgenomen in het liquidatieplan vanaf pagina 8:
Naam project Besluit overdragen naar
Bureau Brussel Gemeente Arnhem
Webportal Arnhem Nijmegen City Region en Expat Portal Koppelen aan Triple Helix (ondersteuning door de gemeente Nijmegen)
International school Stadsregio in liquidatie
Regioprogramma 2012-2015 Gemeente Lingewaard
Nationaal Samenwerkingsverband Luchtkwaliteit (NSL) Gemeente Nijmegen (mandaat) SUSREg (Stimulering Sustainable Regional Development) Stadsregio in liquidatie
De Groene Hub (DGH) Gemeente Nijmegen
E-laadpalen Stadsregio in liquidatie
Woonruimteverdeling Z Regionale Huisvestingsverordening Gemeente Arnhem Beheer Regionale Huisvestingsverordening 2013 en Urgentie - 8c
Beroepscommissie Woonruimteverdeling
Gemeente Arnhem
WoON 2015 Gemeente Arnhem
Meters Maken in Verduurzaming Bestaande Bouw Gemeente Nijmegen (mandaat) Eindafrekening EFRO Project Station Goffert Stadsregio in liquidatie
Vereffenaar is gemeente Nijmegen
Per 1 j u l i 2015 is de Stadsregio Arnhem Nijmegen in liquidatie. Tijdens de liquidatiefase worden de rechten en plichten van de stadsregio verder afgehandeld door de vereffenaar. Voorstel is met de vaststelling van dit liquidatieplan de gemeente Nijmegen aan te wijzen als vereffenaar namens de deelnemende gemeenten.
Weerstandsvermogen en risico's
In de jaarrekening 2014 beschrijft de Stadsregio de nog lopende risico's. Deze risico's zijn geïnventariseerd en op basis van een risicosimulatie is de benodigde weerstandscapaciteit berekend. Uit deze berekening blijkt dat de ratio weerstandsvermogen voor de risico's rondom mobiliteit ruim voldoende is en ook de ratio weerstandsvermogen voor de overige risico's is ruim voldoende.
2
F i n a n c i ë n
Het negatieve resultaat 2014 van de Stadsregio van C 2,3 miljoen ontstaat met name doordat i n de jaarrekening 2014 al wordt geanticipeerd op de liquidatie per 1 j u l i 2015. In onderstaande tabel staan de
tekorten per programma weergegeven (begroting 2014 en jaarrekening 2014). Uit deze tabel blijkt dat het tekort in de jaarrekening 2014 ten opzichte van de begroting 2014 met name optreedt op het programma bedrijfsvoering en algemene dekkingsmiddelen.
Begroting 2014 Jaarrekening 2014
Bestuur C -594.850 C -571.694 Mobiliteit e e
Werken e -368.650 C -271.212 Ruimte e -167.208 C -149.395 Wonen C -687.208 e -698.362 Bedrijfsvoering en alg. dekkingsmiddelen C 1.494.650 e -605.954
~ ē -323.266 C -2.296.617
In de toelichting staat aangegeven dat i n 2014 ten laste van dit 'programma bedrijfsvoering en algemene dekkingsmiddelen' voorzieningen zijn gevormd voor frictiekosten personeel (G 1,7 miljoen) en voor frictiekosten overige bedrijfsvoeringkosten (C 0,6 miljoen). Ook zijn de restant boekwaardes van in het verleden gedane investeringen volledig afgeschreven.
In onderstaande tabel staat aangegeven dat het negatieve resultaat 2014 ten laste van een aantal bestemmingsreserves wordt gebracht. Het restant saldo komt ten slotte ten laste van het
weerstandsvermogen, waarbij het restant van de reserve stimulering woningbouw wordt ingezet om het tekort te verminderen.
Begroting 2014 Jaarrekening 2014 Resultaat voor onttrekking bestemmingsreserves C -323.266 C -2.296.617
Onttrekking bestemmingsreserve rente-egalisatiereserve C 385.000 C 385.000 Onttrekking bestemmingsreserve Wonen C 200.000 C 200.000 Onttrekking bestemmingsreserve Stimuleringsprogramma Wonen C 490.000 C 490.000 Resultaat na onttrekking bestemmingsreserves C 751.734 C -1.221.617 Restant reserve stimulering woningbouw C - C 234.818 Mutatie weerstandsreserve (algemene reserve) ^JŢ 751.734 C -986.799
Na deze onttrekking van C 986.799 resteert een weerstandsreserve van C 2,2 miljoen per 31-12-2014.
Per 1 j u l i 2015 zal wederom de balans opgemaakt moeten worden óf de voorziening frictiekosten nog aan gepast moet worden én hoe hoog de risico's van de stadsregio op dat moment zijn. De weerstandsreserve is namelijk ook bedoeld om risico's af te dekken. Risico's kunnen nog optreden inzake de opgenomen
frictiekosten, en daarnaast zijn er in ieder geval ook nog verantwoordingsrisico's voor NSL, regiocontract, Cool Region, SUSREg, Groene Hub en Meters Maken. Op basis van de voorliggende stukken is het de verwachting dat de weerstandsreserve toereikend is om deze aanvullende risico's op te vangen. De gemeente Beuningen zal in dat geval dus geen bijdrage hoeven te betalen voor de liquidatie.
T i j d s p a d
Na instemming door de gemeenteraad op 9 j u n i , zal de brief met de zienswijze aan het College van Bestuur van de Stadsregio Arnhem Nijmegen worden gestuurd. Aangezien de Stadsregio gevraagd heeft de
zienswijze al voor 27 mei aan te leveren, zal de conceptbrief na behandeling van dit voorstel in het college al worden toegestuurd naar het DB van de Stadsregio.
C o m m u n i c a t i e Zie bijlage 4.
3
B i j l a g e n
1. Stadsregio - brief bij jaarrekening 2014 (atl 5001583) 2. Stadsregio - jaarrekening 2014 (atl5001582)
3. Stadsregio - liquidatieplan (IN15.02004)
4. Conceptbrief zienswijze gemeente Beuningen (UI15.04762) Routingformulier: AT15001631.
Burgemeester en wethouders,
Dyanne Koeken Carol van Eert
secretaris burgemeester Aldus vastgesteld in de vergadering van de raad van 9 jimjJžQ-ì-5:
De griffier,
-i