1
Raadsvoorstel gemeente Coevorden
Datum raadsvergadering 8 november 2016
Versie 1
Agendapunt
Naam rapporteur M. Langenburg - Tip Rv.nr.
Openbaar Ja
Portefeuillehouder Dhr. J. Zwiers
Onderwerp Programmabegroting 2017 en meerjarenraming 2018-2020 Voorgesteld besluit 1. De Programmabegroting 2017 en meerjarenraming 2018-2020
vast te stellen en
a. te beschikken over de algemene -en bestemmingsreserves en voorzieningen;
b. te beschikken over de investeringskredieten.
2. In te stemmen met de volgende beleidsvoornemens:
a. af te zien van de geplande verdere verlaging van het budget voor het openbaar groen en daarvoor in 2017 een bedrag van €131.000 en vanaf 2018 structureel €197.000 beschikbaar te stellen;
b. voor het onderhoud van wegen vanaf 2017 structureel € 300.000 aanvullend beschikbaar te stellen;
c. de subsidie aan de bibliotheken vanaf 2017 structureel met € 100.000 te verhogen;
d.1. voor het programma Vierkant voor Werk een bestemmingsreserve in te stellen;
d.2. de bestemmingsreserve Vierkant voor Werk op 1 januari 2017 te voeden met een bedrag van € 2.000.000 ten laste van de algemene reserve;
e. de subsidie aan Geopark de Hondsrug te continueren, voor een bedrag van € 22.000 in 2017 en 2018 en vanaf 2019 jaarlijks met een derde af te bouwen tot nihil in 2021;
f. voor het programma Organisatieontwikkeling een bedrag van € 85.000 in 2017 beschikbaar te stellen;
g. voor het programma Dienstverlening in 2017 en in 2018 in beide jaren € 70.000 beschikbaar te stellen;
h. voor het informatiebeleidsplan vanaf 2018 de volgende middelen beschikbaar te stellen: € 25.000 (2018), € 50.000 (2019) en € 75.000 (2020);
i.1. de opbrengst van de onroerendezaakbelasting vanaf 2017 met € 110.000 naar beneden bij te stellen om de stijging van de lokale lastendruk te beperken;
i.2. de bijbehorende “Verordening onroerende-zaakbelastingen Coevorden 2017” met een tariefsverhoging van 5,4% vast te stellen;
j. om voor beleidsformatie een nog nader te bepalen budget en formatie beschikbaar te stellen, op basis van uitkomsten van een inventarisatie;
3. De begrotingsoverschotten, met inachtneming van de financiële effecten voortvloeiend uit de goedgekeurde beleidsvoornemens, in de jaarschijven 2017 tot en met 2020 te storten in de
algemene reserve.
4. De geactualiseerde “Financiële verordening gemeente Coevorden” vast te stellen.
5. De geactualiseerde “Nota activabeleid” vast te stellen.
2 Aan de raad,
Inleiding
De begroting is het tweede document in de planning- & controlcyclus. De basis voor de begroting is gelegd in het eerste planning- & controldocument: de Kaderbrief 2017. Evenals voorgaande jaren sluit de begroting aan bij het bestuursprogramma.
Bijgaand ontvangt u ter vaststelling de Programmabegroting 2017 en meerjarenraming 2018-2020 (hierna: 'de begroting'). Met de vaststelling van de begroting door uw raad worden het beleid en de verdeling van de middelen over de programma’s voor het jaar 2017 en de drie daarop volgende jaren geaccordeerd.
Het saldo van de begroting en meerjarenraming is over alle vier de jaren positief. De begroting sluit met een positief saldo van ruim € 1 miljoen in 2017 met een oplopend perspectief naar bijna
€ 1,6 miljoen in 2020.
Actualisatie van documenten gerelateerd aan de begroting
Gelijktijdig met de actualisatie van het meerjarenperspectief 2017-2020 hebben wij een aantal andere documenten, die een relatie hebben met de begroting, geactualiseerd. Hierbij denken wij aan de belastingverordeningen, de financiële verordening en de nota activabeleid vanwege de vernieuwing van het BBV. De belastingverordeningen kennen een eigen proces, maar worden gelijktijdig met de begroting ter vaststelling aan u voorgelegd. De geactualiseerde financiële verordening en de nota activabeleid hebben wij als bijlage bij voorliggend raadsvoorstel gevoegd.
Argumenten
1.1. Op grond van de gemeentewet is het verplicht een begroting op te stellen.
In artikel 190 van de Gemeentewet is vastgelegd dat het college jaarlijks een begroting opstelt en aanbiedt aan de gemeenteraad. Met deze begroting biedt ons college inzicht in de
beleidsinhoudelijke voornemens en vraagt uw raad om haar goedkeuring.
1.2. De meerjarenbegroting is structureel en reëel in evenwicht.
Zoals in de inleiding geschetst, sluit de begroting in alle vier de jaarschijven met een positief saldo.
Wij hebben eveneens een overzicht van de incidentele baten en incidentele lasten opgesteld. Dit verplichte overzicht maakt onderdeel uit van het boekwerk (hoofdstuk 4 en de bijlage). Uit dit overzicht blijkt eveneens dat onze begroting structureel en reëel in evenwicht is: wanneer wij de incidentele baten en lasten in mindering brengen op de totale baten en lasten, zijn de structurele baten hoger dan de structurele lasten.
De provincie betrekt deze tabel bij het bepalen van haar toezichtsregime.
Samengevat is het perspectief als volgt opgebouwd:
3 1.a. Het beschikken over reserves en voorzieningen is een bevoegdheid van de raad.
Wij stellen uw raad voor om over de volgende toevoegingen aan en onttrekkingen uit de reserves en voorzieningen te beschikken:
Deze tabel is eveneens opgenomen in het boekwerk in hoofdstuk 4.
SAMENVATTING FINANCIEEL MEERJARENPERSPECTIEF
(bedragen x € 1.000) 2017 2018 2019 2020 Geprognosticeerd saldo Kaderbrief 2017 54 -23 -137 -114
Loon-, prijs- en autonome ontwikkelingen -316 -298 -287 -288 Investeringen, kapitaallasten en financiering 382 217 327 238 Gemeentelijke inkomsten 898 1.314 1.406 1.370 Surplus herpositionering budgetten sociaal domein 68 134 385 385
1.086
1.344 1.694 1.591 Resultaat programmabegroting 2017-2020
STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN OVERZICHT MUTATIES RESERVES EN VOORZIENINGEN
Bedragen x € 1.000
Naam reserve/voorziening Toelichting Toelichting
Algemene reserve 2.055Risicobudget, surplus takendiscussie, surplus aanvullende bezuinigingen, begrotingoverschot 2016
270 Planschade, informatiebeleidsplan
Onderhoud gebouwen 137 Jaarlijkse storting -
Onderhoud de Swaneburg 60Jaarlijkse storting -
Cofinanciering BDU - 310 Projecten mobiliteitsplan
Regio Specifiek Pakket (RSP) 526 Storting inclusief index (IBOI) 2.105Kapitaallasten i.v.m. activering spoorboog
Plopsaland - 20Contractuele afspraak
Kapitaallasten Hof van Coevorden - 218 Dekking kapitaallasten
Voorziening riolering
- 98Conform vGRP en
kostendekkendheid in paragraaf lokale heffingen
Totaal mutaties 2.778 3.021
* Toevoegingen excl. rente € 261.000
Toevoe- gingen*
Onttrek- kingen
4 1.b. Het beschikken over investeringskredieten is een bevoegdheid van de raad.
Wij stellen uw raad voor in 2017 over de volgende investeringskredieten te beschikken:
Deze tabel is eveneens opgenomen in de bijlage van het boekwerk.
2. Wij geven hiermee invulling aan de vijf uitgangspunten voor de tweede helft van de bestuursperiode.
In de kaderbrief hebben wij een aantal uitgangspunten geformuleerd voor de tweede helft van de bestuursperiode. In de afgelopen maanden is in de organisatie geïnventariseerd welke
bezuinigingen uit de takendiscussie onder druk staan en welke wensen en/of ontwikkelingen er zijn ten aanzien van beleid. In hoofdstuk 2 van de begroting lichten wij de beleidsvoornemens toe. Het betreft de volgende onderwerpen:
OVERZICHT INVESTERINGEN 2017 Bedragen x € 1.000 Tractie
Vervanging BR-ZG-76 175
Vervanging MAN 26.320 met kraan 200
Gladheidbestrijdingsmaterieel (getrokken strooier) 45
Vervanging Trilo SG1180K Zuid 60
Vervanging Volvo FM9 BR-XX-38 175
Vervanging Toyota Hilux 08-BX-XR 25
Vervanging Fendt 712 vario (noord) 240
Vervanging Fendt 307 CIA 80
Vervanging Toro GM5910 125
Vervanging John Deere 1515 90
Vervanging Toro GM4010D 90
Vervanging Mecalac 12 MXT 200
Aanschaf 4x 12 m3 afzetcontainers 40
Totaal tractie 1.545 Riolering Riolering Oosterhesselen; optimalisering 332
Riolering Wachtum; vervanging 1.300 Riolering Dalen, Goornstraat; optimalisering 403
Pompen en gemalen 2017 300
Riolering; grp 2017 111
Totaal rioleringen 2.446 Openbare ruimte Herinrichting openbare ruimte Poppenhare 320
Totaal openbare ruimte 320
Totaal investeringen 2017 4.311
5 Informatie over bovenstaande beleidsvoornemens zijn opgenomen in een separaat hoofdstuk van het boekwerk. In de bijlage van het boekwerk hebben wij per beleidsvoornemen een format met detailinformatie opgenomen.
Bovenstaande beleidsvoornemens zijn niet in voorliggende begroting verwerkt en hebben,
afhankelijk van de besluitvorming door uw raad, effect op het saldo van de begroting. Wij hebben voor deze werkwijze gekozen om een duidelijke scheidslijn aan te brengen tussen bestaand beleid en de wensen ten aanzien van nieuw en/of aangepast beleid.
2.d.1. en 2.d.2. Het programma Vierkant voor Werk is nog volop in ontwikkeling.
Binnen het programma Vierkant voor Werk zetten wij de komende jaren veel in op het structureel versterken van de regionale economie. Onze jaarlijkse kosten in dit kader bedragen, inclusief personele bezetting, circa € 400.000. Het programma heeft vooralsnog een looptijd van 5 jaar en de jaarlijkse uitgaven kunnen fluctueren. De totstandkoming van het definitieve programma Vierkant voor Werk is nog volop in ontwikkeling. Dit brengt nog onzekerheden rondom de van ons gevraagde bijdrage met zich mee. Evenwel zou een bijdrage van € 400.000 een aanzienlijk beslag op het financieel meerjarenperspectief leggen. Daarom stellen wij voor een bestemmingsreserve
“Vierkant voor Werk” in te stellen en daarvoor eenmalig een bedrag van € 2 miljoen aan de algemene reserve te onttrekken. Over de minimale en maximale hoogte van het bedrag in deze nieuwe bestemmingsreserve, alsmede de voeding en maximale looptijd van deze reserve, doen wij voorstellen zodra er meer bekend is over het programma Vierkant voor Werk.
2.i.2. Het vaststellen van de belastingverordening is een bevoegdheid van de raad.
Indien uw raad instemt met het beleidsvoornemen om de stijging van de lokale lastendruk te beperken, dient uw raad de bijbehorende belastingverordening vast te stellen. Derhalve worden twee versies van de ‘Verordening onroerende-zaakbelastingen Coevorden 2017’ aangeleverd; een versie op basis van de stijging van de Ozb-tarieven met 6,8% en het beleidsvoornemen de Ozb- tarieven met 5,4% te laten stijgen.
3. Hiermee geven wij invulling aan de uitgangspunten in het bestuursprogramma.
Wij hechten aan het uitgangspunt in programma zes van het bestuursprogramma dat
begrotingsoverschotten worden toegevoegd aan de algemene reserve, teneinde onze financiële
INVENTARISATIE BELEIDSVOORNEMENS
Bedragen x € 1.000
2017 2018 2019 2020
Bezuinigingen Takendiscussie
a. Openbaar groen 131 197 197 197
b. Wegen 300 300 300 300
c. Bibliotheekwerk 100 100 100 100
Subtotaal 531 597 597 597
Overige beleidskeuzes
d. Vierkant voor Werk 2.000 0 0 0
Onttrekking algemene reserve -2.000 0 0 0
e. Subsidiëring Geopark 22 22 15 8
f. Programma Organisatieontwikkeling 85 0 0 0
g. Programma Dienstverlening 70 70 0 0
h. Informatiebeleidsplan 0 25 50 75
i. Lokale lastendruk 110 110 110 110
j. Beleidsformatie pm pm pm pm
Subtotaal 287 227 175 193 Totaal beleidsvoornemens 818 824 772 790
6 positie te versterken. Derhalve vragen wij uw raad in voorliggend raadsvoorstel expliciet te
besluiten om het begrotingssaldo in de algemene reserve te storten. Wij schetsen u onderstaand het effect van de beleidsvoornemens en de te storten bedragen in de algemene reserve.
4. Het vaststellen van de financiële verordening is een bevoegdheid van de raad.
In de financiële verordening hebben wij een technische aanpassing in het kader van de vernieuwing van het BBV verwerkt. Het betreft een aanpassing van artikel 10, de kostprijsberekening.
5. Het vaststellen van de nota activabeleid is een bevoegdheid van de raad.
In de nota activabeleid hebben wij een technische aanpassing in het kader van de vernieuwing van het BBV verwerkt. Het betreft de aanpassing van de richtlijnen rondom het activeren en afschrijven van investeringen met een maatschappelijk nut. Het BBV wordt zodanig aangepast dat de
systematiek van activering en afschrijving voor alle investeringen gelijk wordt getrokken. Dit betekent dat met ingang van 2017 alle investeringen geactiveerd en over de verwachte
toekomstige levensduur afgeschreven worden. Wij hebben deze aanpassing verwerkt in de nota. In het boekwerk gaan wij dieper in op de wijzigingen van het BBV. U treft deze informatie aan in de inleiding en in hoofdstuk 4.
Opmerkingen
Nota verbonden partijen
Wij willen nog een opmerking maken ten aanzien van de wijziging van het BBV en de effecten daarvan op de paragraaf verbonden partijen en de ‘Nota verbonden partijen’ leiden. De wijziging van het BBV heeft onder andere betrekking op het verplaatsen van kaderstellende informatie vanuit de paragraaf verbonden partijen naar de nota verbonden partijen. De kaderstellende informatie betreft de wijze van deelneming, de betrokkenen en het bestuurlijke belang en/of de bevoegdheid. Deze informatie wijzigt in principe niet gedurende een bestuursperiode en kan derhalve in de nota worden opgenomen. Omdat onze nota verbonden partijen op dit moment nog niet zodanig is toegerust, treft u de kaderstellende informatie eenmalig aan in de bijlage van de begroting. Wij actualiseren in 2017 de nota verbonden partijen. Daarin verwerken wij de wijzigingen in het kader van het BBV en de uitkomsten van de pilot ‘grip op samenwerking’.
Bestuursproductieagenda
In de bijlage van het boekwerk hebben wij de bestuursproductieagenda opgenomen. Dit overzicht geeft een beeld van de documenten die uw raad in 2017 tegemoet kan zien. Het betreft de onderwerpen in de tabellen ‘Resultaten’, op kwartaalniveau, aangevuld met reguliere en/of cyclische stukken, zoals bestemmingsplannen en P&C-documenten.
Kosten, baten, dekking
In het totaal van dit advies hebben wij u meegenomen in de opbouw en de totstandkoming van het actuele financieel meerjarenperspectief 2017-2020.
FINANCIEEL MEERJARENPERSPECTIEF
Bedragen x € 1.000
2017 2018 2019 2020
Saldo financieel meerjarenperspectief 1.086 1.344 1.694 1.591 Beleidsvoornemens -818 -824 -772 -790 Storting in algemene reserve 268 520 922 801
7 Aanpak/uitvoering
Na vaststelling van de begroting, de financiële verordening en de nota activabeleid door uw raad verzenden wij de begroting en het raadsbesluit naar de toezichthouder, de provincie Drenthe.
Daarmee geven wij invulling aan het wettelijke voorschriften dat de begroting uiterlijk 15 november in het bezit dient van de provincie dient te zijn.
Bijlagen
1. Programmabegroting 2017 en meerjarenraming 2018-2020;
2.Financiële verordening gemeente Coevorden;
3. Nota activabeleid.
Burgemeester en wethouders van Coevorden,
de gemeentesecretaris
B.M. Romani, loco-secretaris
de burgemeester
B.J. Bouwmeester
8 No.
De raad van de gemeente Coevorden;
Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 18 oktober 2016, bijlagenummer ; b e s l u i t :
1. De Programmabegroting 2017 en meerjarenraming 2018-2020 vast te stellen en
a. te beschikken over de algemene -en bestemmingsreserves en voorzieningen;
b. te beschikken over de investeringskredieten.
2. In te stemmen met de volgende beleidsvoornemens:
a. af te zien van de geplande verdere verlaging van het budget voor het openbaar groen en daarvoor in 2017 een bedrag van € 131.000 en vanaf 2018 structureel € 197.000 beschikbaar te stellen;
b. voor het onderhoud van wegen vanaf 2017 structureel € 300.000 aanvullend beschikbaar te stellen;
c. de subsidie aan de bibliotheken vanaf 2017 structureel met € 100.000 te verhogen;
d. 1. voor het programma Vierkant voor Werk een bestemmingsreserve in te stellen;
2. de bestemmingsreserve Vierkant voor Werk op 1 januari 2017 te voeden met een bedrag van
€ 2.000.000 ten laste van de algemene reserve;
e. de subsidie aan Geopark de Hondsrug te continueren, voor een bedrag van € 22.000 in 2017 en 2018 en vanaf 2019 jaarlijks met een derde af te bouwen tot nihil in 2021;
f. voor het programma Organisatieontwikkeling een bedrag van € 85.000 in 2017 beschikbaar te stellen;
g. voor het programma Dienstverlening in 2017 en in 2018 in beide jaren € 70.000 beschikbaar te stellen;
h. voor het informatiebeleidsplan vanaf 2018 de volgende middelen beschikbaar te stellen: € 25.000 (2018), € 50.000 (2019) en € 75.000 (2020);
i. 1. de opbrengst van de onroerendezaakbelasting vanaf 2017 met € 110.000 naar beneden bij te stellen om de stijging van de lokale lastendruk te beperken;
2. de bijbehorende “Verordening onroerende-zaakbelastingen Coevorden 2017” met een tariefsverhoging van 5,4% vast te stellen;
j. om voor beleidsformatie een nog nader te bepalen budget en formatie beschikbaar te stellen, op basis van uitkomsten van een inventarisatie;
3. De begrotingsoverschotten, met inachtneming van de financiële effecten voortvloeiend uit de goedgekeurde beleidsvoornemens, in de jaarschijven 2017 tot en met 2020 te storten in de algemene reserve.
4. De geactualiseerde “Financiële verordening gemeente Coevorden” vast te stellen.
5. De geactualiseerde “Nota activabeleid” vast te stellen.
Aldus besloten in de openbare vergadering van 8 november 2016
De raad voornoemd,
voorzitter
B.J. Bouwmeester
griffier
J. Kuipers-Meijering
