Jaarverslag 2019 Stichting Maria Magdalena

Jaarverslag 2019

Stichting Maria Magdalena

Stichting Maria Magdalena

Rapport inzake de Jaarrekening 2019

Inhoudsopgave

Pagina

Accountantsrapport

Samenstellingsverklaring van de accountant 1

Algemeen 2

Resultaten 3

Financiële positie 4

Bestuursverslag 5

Jaarrekening

Balans per 31 december 2019 9

Staat van baten en lasten over 2019 11

Kasstroomoverzicht over 2019 12

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 13

Toelichting op de balans 16

Toelichting op de staat van baten en lasten 19

Stichting Maria Magdalena

Ter attentie van mevrouw M.J. de Bock-Smit Toermalijnstraat 18B

1812 RL Alkmaar

Geachte mevrouw De Bock,

Hierbij bieden wij u het rapport aan inzake de jaarstukken over 2019 van Stichting Maria Magdalena te Alkmaar.

Samenstellingsverklaring van de accountant

De jaarrekening van Stichting Maria Magdalena te Alkmaar is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2019 en de staat van baten en lasten over 2019 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen.

Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, 'Samenstellingsopdrachten'. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast.

Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Maria

Magdalena. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaar- rekening.

Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook van uitgaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens.

Alkmaar, 29 januari 2021 De Hooge Waerder

C.P. Pijkeren

Algemeen

Oprichting stichting

Blijkens de akte d.d. 13 april 2012, verleden voor notaris mr. Robert van der Weide, werd de stichting per genoemde datum opgericht.

Doelstelling

Stichting Stichting Maria Magdalena, statutair gevestigd te Alkmaar, heeft ten doel:

Om jonge volwassenen met een Europees paspoort, die een sterke binding hebben met Nederland en de wil tonen om zich te ontwikkelen, te ondersteunen op hun pad naar een zelfstandig leven.

Resultaten

Bespreking van de resultaten

Werkelijk 2019

Begroting 2019

Werkelijk 2018

€ % € % € %

Baten 96.740 100,0 141.301 100,0 121.573 100,0

Besteed aan doelstellingen 67.418 69,7 47.895 33,9 79.406 65,3

Personeelskosten 10.384 10,7 11.969 8,5 7.931 6,5

Overige bedrijfskosten 20.391 21,1 17.613 12,4 17.071 14,0

Som der bedrijfslasten 98.193 101,5 77.477 54,8 104.408 85,8 Bedrijfsresultaat (1.453) (1,5) 63.824 45,2 17.165 14,2

Financiële baten en lasten (211) (0,2) (111) (0,1) (118) (0,1)

Nettoresultaat (1.664) (1,7) 63.713 45,1 17.047 14,1

Financiële positie

Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van de stichting verstrekken wij u de navolgende overzichten. Deze zijn gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening. Wij geven hierna een opstelling van de balans per 31 december 2019 in verkorte vorm.

Financiële structuur

31-12-2019 31-12-2018

€ % € %

Activa

Vorderingen 50.000 18,0 100.150 35,8

Liquide middelen 227.141 82,0 179.503 64,2

277.141 100,0 279.653 100,0

Passiva

Reserves en fondsen 273.256 98,6 274.920 98,3

Kortlopende schulden 3.885 1,4 4.733 1,7

277.141 100,0 279.653 100,0

Analyse van de financiële positie

31-12-2019 31-12-2018

€ €

Op korte termijn beschikbaar

Vorderingen 50.000 100.150

Liquide middelen 227.141 179.503

277.141 279.653

Kortlopende schulden (3.885) (4.733)

Liquiditeitssaldo = werkkapitaal 273.256 274.920

Vastgelegd op lange termijn

Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen 273.256 274.920

Financiering

Reserves en fondsen 273.256 274.920

Bestuursverslag

Algemene informatie

Jaarverslag 2019 Stichting Maria Magdalena (afgekort als SMM).

Het beleid en werkwijze zoals omschreven in het meerjarenplan van 2016 is in 2019 wederom conform de gemaakte afspraken uitgevoerd.

Overzicht belangrijke feiten en gegevens:

- De bestuurssamenstelling is in 2019 gewijzigd. Job Laghuwitz helaas afscheid moeten nemen van ons bestuur vanwege het niet meer kunnen combineren van zijn drukke werkzaamheden met de bestuurstaken van SMM. Wij hebben op gepaste afscheid genomen van Job en onze erkentelijkheid uitgesproken voor zijn inzet. Met name in de beginfase van SMM was zijn inbreng cruciaal, hij heeft veel van zijn ervaring met ons kunnen delen en ons heel erg geholpen om de juiste weg te vinden in het realiseren van de doelstelling van SMM: een steun in de rug zijn voor kansarme jongeren in de regio Alkmaar, alles onder het motto:

waar een wil is, is een weg” Remco de Kok is zijn opvolger geworden in ons bestuur. Ook Remco heeft veel ervaring in het jongerenwerk en heeft o.a. middels zijn stichting Tante Peetje dagelijks te maken met “probleem” jongeren.

Er zijn in totaal 5 officiële bestuursvergaderingen gehouden, namelijk in februari, april, juni, september en november. De bestuursvergaderingen hebben altijd als vaste agendapunten het verslag van de manager over de status per jongere en de financiële verantwoording van de penningmeester. Van elke vergadering worden notulen gemaakt en een overzicht van de op te volgen actiepunten

- Er waren in 2019 in totaal 20-25 nieuwe aanmeldingen, daarvan zijn er uiteindelijk na een intake en referentie check 16 in het bestand opgenomen. Dit brengt het totaal tot en met 2019 op 137 jongeren. Totaal zijn er dus sedert de oprichting van onze stichting (in 2013) 137 jongeren opgenomen in het “begeleiding” bestand. Eind 2019 waren er nog 29 jongeren in dit bestand, zodat in de loop der jaren voor in totaal 92 jongeren de begeleiding is

beëindigd. Voor een aantal jongeren is de begeleiding beëindigd, vanwege (succesvolle) afronding, maar ook in een aantal gevallen vanwege het door de jongere niet nakomen van de gemaakte afspraken (ondanks intensief motiveren en stimuleren door de manager en/of externe coach).

- Van de jongeren waarvoor in 2019 begeleiding/hulp is geweest, bestond die hulp voor bijna 100% ook uit financiële ondersteuning. De hoogte liep uiteen van 10 euro tot maximaal 6000 euro. Dat is wel exclusief de kosten die de stichting maakt voor coaches, persoonlijke begeleiding e.d.

- De gemiddelde begeleidingstermijn per jongere duurt tussen de 6 en 9 maanden, met uitzonderingen uiteenlopend van slechts enkele weken tot wel 4 jaar!

- Huisvesting SMM : SMM heeft sedert 2014 de beschikking over een eigen onderkomen in de vorm van een (gehuurd) appartement met twee verdiepingen: beneden is het

kantoor annex gespreksruimte en de bovenverdieping kan gebruikt worden voor tijdelijke opvang van jongeren.

- Huisvesting jongeren: er is een nog steeds groeiend aantal jongeren, dat een beroep doet op SMM voor permanente of tijdelijke huisvesting. Sommige gevallen zijn werkelijk schrijnend:

noodgedwongen op straat leven vanwege een onhoudbare thuissituatie; vader al lang uit beeld en moeder nieuwe relatie waarin geen plaats is voor kinderen uit de vorige relatie enz.

enz. Zelf een kamer huren is vaak erg problematisch: te weinig betaalbare kamers, geen geld voor hoge borgsom enz.

Om hierin zoveel mogelijk te voorzien heeft SMM nu de volgende opties:

o De twee kamers boven kantoor annex gespreksruimte

o Twee gehuurde appartementen vlak bij het kantoor, totaal 6 kamers

o Vaste afspraak met een kamerverhuurder voor een permanente beschikbaarheid van 4 kamers.

o Afspraak met de gemeente over enige z.g. verdienwoningen: het eerste jaar huurt SMM, daarna gaat de huur (bij gebleken goed gedrag) over op naam van de jongere (of moet de jongere de woning verlaten).

o Tot slot een met de gemeente in 2019 opgestarte woonpilot

- Het is hier op zijn plaats om specifiek te vermelden, dat de samenwerking met de gemeente Alkmaar inzake huisvesting kansarme jongeren prettig is en steeds beter verloopt. Ook zijn wij dankbaar voor de substantiële geldelijke bijdrage welke wij van de gemeente mogen ontvangen voor de begeleiding van jongeren in het kader van de woonpilot.

- In de praktijk zijn alle opties voor huisvesting jongeren het gehele jaar 90% of meer bezet.

Alhoewel de jongeren huur naar draagkracht dienen te betalen, blijft toch een behoorlijk deel van de kosten voor rekening van SMM. Maar zoals hiervoor vermeld: sedert 2019 draagt ook de gemeente Alkmaar zijn steentje bij, zodat wij t.a.v. huisvesting niet meer alleen afhankelijk zijn van onze donateurs.

- Sabrina de Bock-Damsma heeft sedert 2017 de organisatie en begeleiding van jongeren als manager op zich genomen gedurende gemiddeld zo’n 30 uur per week. De begeleiding middels de externe coaches van Z11 (zie hiervoor ook onder het kopje “werkwijze SMM”) omvat in totaal ook zo’n 10-15 uur per week. De uren die per week nodig zijn voor een optimale begeleiding (ook vaak nodig buiten normale uren, ’s-nachts en in de weekenden !!) overschrijden helaas het aantal beschikbare uren, wat voor Sabrina een te hoge druk geeft.

Vandaar, dat er gekozen is voor een zekere verlichting door het werken met een stagiaire.

- In het najaar van 2018 heeft SMM een substantiële bijdrage geleverd aan de voorstelling

“Thuislozen” met in de hoofdrol Adelheid Roosen (zowel door Sabrina als door enige jongeren).

- In mei 2019 is er in Alkmaar voor de tweede keer de Jongeren dag georganiseerd, een dag bestemd voor “probleem” jongeren en met name gericht op voorlichting en het wegwijs maken waar en hoe hulp te halen/vragen. De financiering van deze dag was middels een gemeentelijk subsidie. Alhoewel de opkomst hoger was dan vorig jaar viel het toch nog tegen, vandaar dat is besloten hieraan vooralsnog in 2020 geen vervolg aan te geven.

- In de loop van 2019 is SMM gaan werken met een speciaal voor dit soort stichtingen beschikbaar software pakket, waarin alle gegevens van de jongeren “privacy proof “ zijn opgeslagen. Dit is een enorme verbetering met de oude situatie waarbij gebruik werd gemaakt van een apart inlog op de server van Z11. Aangezien deze software was ingericht voor een ander soort doel als SMM, was het moeizaam werken hiermee.

Werkwijze SMM

Het aantal jongeren, dat onze stichting weet te vinden blijft groeien. Noodgedwongen zijn de criteria voor het starten van begeleiding wel wat aangescherpt, enerzijds door de beperking in beschikbare geldmiddelen en ook vanwege de beschikbare tijd voor begeleiding.

In de werkwijze van SMM is in 2019 geen wezenlijke verandering opgetreden.

De samenwerking met Z11 was in 2019 op bepaalde momenten wat onbevredigend.

Dit werd veroorzaakt door personele wisselingen aan de zijde van Z11. Mede daardoor waren er door het jaar heen wat minder jongeren gekoppeld aan een coach van Z11. Gemiddeld zo’n 5-7 jongeren.

De audit op financieel gebied is gehouden en positief bevonden. Tegelijkertijd is de audit op het functioneren van de organisatie uitgevoerd in mei/juni 2019.

Hieruit zijn een aantal verbeterpunten voortgekomen, welke successievelijk in de loop van 2019 zijn aangepakt.

Meest gevraagde en verleende ondersteuning:

Hierin is eigenlijk weinig veranderd. Evenals vorige jaren bestaat de ondersteuning veelvuldig uit:

- Hulp bij het vinden van passende woonruimte en het hiertoe verlenen van financiële zekerheid of hulp.

- Ondersteuning bij het vinden van passend werk of een passende opleiding. In het laatste geval wordt regelmatig geld beschikbaar gesteld voor studiegeld, boeken en dergelijke. In een paar specifieke gevallen betekent dit het verstrekken van een renteloze lening voor de (gedeeltelijke) kosten van een particuliere opleiding.

- Het in kaart brengen en saneren van schulden. Indien de schuldenberg te hoog is of te ingewikkeld, schakelt SMM een budgetcoach in, die zo nodig betaald wordt door SMM.

Ook is in een paar gevallen aangestuurd op een schuldsanering, waarbij SMM dan nauw contact onderhoudt met de bewindvoerder.

Financieel:

Het financiële jaarverslag treft u elders aan op deze website.

In 2017 is een aanvang gemaakt met een fondsen werving programma. Dit om in de toekomst de stichting wat minder afhankelijk te maken van de donaties vanuit bedrijven van de huidige bestuursleden.

Ook in 2019 bleek dit moeilijk te verwezenlijken. Wij zijn heel dankbaar voor onze vaste en trouwe donateurs, die toch gezamenlijk zorgen voor zo’n 15% dekking van de jaarlijkse exploitatiekosten.

Verdere fondsenwerving hebben wij in 2019 wat minder aandacht gegeven, enerzijds omdat de samenwerking met de gemeente veel tijd kost, en anderzijds vanwege de substantiële bijdrage van de gemeente (in 2019 zo’n 25% van de exploitatiekosten).

Gelukkig is het voor de reeds genoemde bedrijf(ven) van bestuursleden mogelijk gebleken in 2019 weer een donatie te doen van 100.000 euro. Hierdoor zijn de jaarkosten van 2019 ruimschoots gedekt door de inkomsten en kan in 2020 volstaan worden met slechts 50.000 euro van deze

bedrijven. De totale uitgaven voor 2020 zullen naar schatting wederom uitkomen tussen de € 95.000 en € 105.000.

Het percentage van de uitgaven dat in 2019 rechtstreeks aan jongeren is toebedeeld was iets lager dan voorgaande jaren namelijk 70% (dus nog wel ruimschoots binnen de doelstelling).

Aandachtspunten tot eind 2020:

In 2020 zullen de volgende zaken extra aandacht (dienen) te krijgen:

- Voortzetting en verbeteren van de samenwerking met Z11.

- Huisvesting jongeren. Verder uitbouwen van de samenwerking met de gemeente inzake woonpilot en verdienwoningen.

- Verder optimaliseren van de dossiers per jongere en verder optimaliseren van de intake gesprekken. Met name aan dit laatste wordt hard gewerkt. Vooral moet duidelijk worden tijdens de intake, dat de jongere echt wel begrijpt wat “ waar een wil is, is een weg” betekent zodra je begeleiding ontvangt van SMM.

- Het ondersteunen van Sabrina (o.a. middels coaching ) bij het nog beter invullen van haar taken als manager heeft het hele jaar 2019 gelopen in de vorm van 5-6 sessies. Dit traject zal in de loop van 2020 worden afgerond.

Actuele gegevens SMM:

Postadres: Toermalijnstraat 18B, 1812 RL Alkmaar Bestuursleden:

Mevrouw M.J. de Bock-Smit, voorzitter

De heer A.J.I. de Bock, penningmeester/secretaris De heer R. de Kok , bestuurslid

De heer H.J. Aardenburg, bestuurslid Manager:Mevrouw S. de Bock-Damsma

Beloningsbeleid: Er worden tot op dit moment geen beloningen, presentiegelden of andere vergoedingen aan bestuursleden verstrekt.

RSIN nummer: 851581183

Alkmaar,

M.J. de Bock-Smit Voorzitter

A.J.I. de Bock Penningmeester

Jaarrekening

Balans per 31 december 2019

(na voorstel saldoverdeling)

31-12-2019 31-12-2018

€ € € €

ACTIVA

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen

Overige vorderingen en overlopende activa 50.000 100.150

Liquide middelen 227.141 179.503

277.141 279.653

31-12-2019 31-12-2018

€ € € €

PASSIVA

RESERVES EN FONDSEN

Algemene reserve 273.256 274.920

KORTLOPENDE SCHULDEN

Schulden aan banken - 6

Belastingen en premies sociale

verzekeringen 855 1.858

Overige schulden en overlopende passiva 3.030 2.869

3.885 4.733

277.141 279.653

Staat van baten en lasten over 2019

Werkelijk 2019

Begroting 2019

Werkelijk 2018

€ € €

Baten 96.740 141.301 121.573

Lasten

Besteed aan doelstellingen 67.418 47.895 79.406

Personeelskosten 8.735 9.495 7.589

Overige bedrijfskosten 22.040 20.087 17.413

Som der bedrijfslasten 98.193

77.477

104.408

Bedrijfsresultaat (1.453) 63.824 17.165

Rentelasten en soortgelijke kosten (211) (111) (118)

Nettoresultaat (1.664) 63.713 17.047

Resultaatbestemming

Algemene reserve (1.664) 17.047

2019 2018

€ € € €

Kasstroomoverzicht over 2019

Kasstroom uit operationele activiteiten

Bedrijfsresultaat (1.453) 17.165

Verandering in werkkapitaal

Afname (toename) van overige vorderingen 50.000 (50.000)

Overlopende activa 150 (150)

Toename (afname) van overige schulden (842) 1.430

49.308 (48.720)

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 47.855 (31.555)

Betaalde interest (211) (118)

Kasstroom uit operationele

activiteiten 47.644 (31.673)

Kasstroom uit

financieringsactiviteiten

Toename (afname) van de schulden aan

kredietinstellingen (6) 6

Mutatie geldmiddelen 47.638 (31.667)

2019 2018

€ €

Verloop mutatie geldmiddelen

Geldmiddelen aan het begin van de periode 179.503 211.170

Toename (afname) van geldmiddelen 47.638 (31.667)

Geldmiddelen aan het einde van de periode 227.141 179.503

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

Informatie over de rechtspersoon

Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister

Stichting Maria Magdalena is feitelijk gevestigd op Toermalijnstraat 18B, 1812 RL te Alkmaar, is statutair gevestigd in Alkmaar en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer 55138330.

Algemene toelichting

De belangrijkste activiteiten van de rechtspersoon

De activiteiten van Stichting Maria Magdalena bestaan voornamelijk uit:

Het begeleiden en ondersteunen van jonge volwassen met een Europees paspoort, die een sterke binding hebben met Nederland en de wil tonen om zich te ontwikkelen op hun pad naar een zelfstandig leven.

Algemene grondslagen voor verslaggeving

De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld

De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen, die uitgegeven zijn door de Raad voor de Jaarverslaggeving.

Met name richtlijn C2 inzake kleine fondsenwervende organisaties die niet op winst zijn gericht.

Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs.

Grondslagen

Materiële vaste activa

Overige materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen.

Vorderingen

Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie.

Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Indien geen sprake is van (dis)agio en transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde van de vorderingen. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde

overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten en worden er op basis van de effectieve rente rente-inkomsten ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering

Liquide middelen

Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Algemene reserve

De algemene reserves betreffen vrij besteedbare reserves waarover het bestuur van de stichting zonder wettelijke of statutaire bepalingen kan beschikken voor het doel waarvoor de stichting is opgericht.

Kortlopende schulden

Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde.

Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten.

Dit is meestal de nominale waarde.

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd.

Andere lasten

De kosten die besteed zijn aan de doelstellng van de stichting zijn opgenomen onder besteed aan doelstellingen.

Lonen

De aan het personeel verschuldigde beloningen worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten.

Pensioenlasten

Stichting Maria Magdalena heeft alle pensioenregelingen verwerkt volgens de verplichtingenbenadering.

De over het verslagjaar verschuldigde premie wordt als last verantwoord.

Overige bedrijfskosten

De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

Financiële baten en lasten

Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve

rentevoet van de desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.

Kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het

kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. De betaling van de leasetermijnen uit hoofde van het financiële leasingcontract zijn voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als een uitgave uit financieringsactiviteiten aangemerkt en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de interest als een uitgave uit operationele activiteiten.

Toelichting op de balans

Materiële vaste activa

Andere vaste bedrijfsmid- delen

€ Stand per 1 januari 2019

Aanschafwaarde 7.005

Cumulatieve afschrijvingen (7.005)

Boekwaarde per 1 januari 2019 -

Mutaties

Saldo mutaties -

Stand per 31 december 2019

Aanschafwaarde 7.005

Cumulatieve afschrijvingen (7.005)

Boekwaarde per

31 december 2019 -

Vlottende activa Vorderingen

31-12-2019 31-12-2018

€ €

Overige vorderingen en overlopende activa

Toegezegde donaties 50.000 100.000

Personeelskosten - 150

50.000 100.150

Liquide middelen

ABN AMRO Bank 51.93.64.473 7.387 3.480

ABN AMRO Bank 53.26.75.703 219.754 175.362

ABN AMRO Bank 83.25.68.872 - 661

227.141 179.503

Reserves en fondsen

In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven:

Algemene re- serve

€

Stand per 1 januari 2019 274.920

Uit resultaatverdeling (1.664)

Stand per 31 december 2019 273.256

2019 2018

€ €

Algemene reserve

Stand per 1 januari 274.920 257.873

Uit resultaatverdeling (1.664) 17.047

Stand per 31 december 273.256 274.920

Kortlopende schulden

31-12-2019 31-12-2018

€ €

Schulden aan banken

Schulden aan banken - 6

Schulden aan banken

ABN AMRO Bank 83.25.73.175 - 6

Belastingen en premies sociale verzekeringen

Loonheffing 855 1.858

Overige schulden en overlopende passiva

Nettolonen 34 -

Vakantiegeldreserve 1.638 1.620

Accountantskosten 1.358 1.249

3.030 2.869

Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen

De stichting huurt diverse panden ten behoeve van het doel van de stichting en voor het kantoor van de stichting. De totale huursom van 2019 bedroeg € 33.896.

Toelichting op de staat van baten en lasten

Werkelijk 2019

Begroting 2019

Werkelijk 2018

€ € €

Baten

Baten van bedrijven 50.000 100.000 100.000

Baten van andere organisaties zonder winststreven 12.270 11.301 10.050 Bijdrage gemeente Alkmaar, begeleidingskosten pilot

kamertraining 25.000 25.000 -

Subside gemeente Alkmaar, jongerendag 5.000 5.000 5.500

Baten van andere organisaties voor jongerendag 220 - 825

Bijdragen woonpilot 500 - -

Overige baten 3.750 - 5.198

96.740 141.301 121.573

Werkelijk 2019

Begroting 2019

Werkelijk 2018

€ € €

Besteed aan doelstellingen

Doelstelling: kansarme jongeren op weg helpen 67.418 47.895 79.406

Besteed aan doelstellingen

Kansarme jongeren op weg helpen 62.940 47.895 72.934

Jongerendag 4.478 5.584

Totaal 67.418 47.895 78.518

Personeelskosten

Lonen 1.790 2.491 927

Sociale lasten en pensioenlasten 6.945 7.004 6.662

8.735 9.495 7.589

Lonen

Lonen en salarissen 29.258 32.300 28.133

Vakantiedagenreserve 2.326 - 2.161

Mutatie reservering vakantiegeld/ -dagen 15 - 90

31.599 32.300 30.384

Doorberekende lonen (29.809) (29.809) (29.457)

1.790 2.491 927

Gemiddeld aantal werknemers 2019

Aantal

Gemiddeld aantal werknemers 1,00

2018

Aantal

Gemiddeld aantal werknemers 1,00

Werkelijk 2019

Begroting 2019

Werkelijk 2018

€ € €

Sociale lasten en pensioenlasten

Sociale lasten 5.965 7.004 5.691

Mutatie sociale lasten vakantiegeld/ -dagen 3 - 18

Pensioenlasten 977 - 953

6.945 7.004 6.662

Overige bedrijfskosten

Overige personeelskosten 1.649 2.474 342

Huisvestingskosten 6.854 7.690 6.464

Inventaris- en machinekosten 168 606 401

Verkoopkosten 3.050 2.262 2.437

Kantoorkosten 2.940 650 1.831

Algemene kosten 7.379 6.405 5.938

22.040 20.087 17.413

Overige personeelskosten

Kantinekosten 283 - 83

Studie- en opleidingskosten 1.243 - 292

Overige personeelskosten 123 2.474 (33)

1.649 2.474 342

Werkelijk 2019

Begroting 2019

Werkelijk 2018

€ € €

Huisvestingskosten

Huur onroerende zaken 10.858 10.858 9.658

Schoonmaakkosten 14 - 39

Gas, water en elektra 2.294 2.500 2.204

Vaste lasten onroerende zaken 488 - 63

Overige huisvestingskosten - 1.132 -

13.654 14.490 11.964

Doorberekende huisvestingskosten (6.800) (6.800) (5.500)

6.854 7.690 6.464

Inventaris- en machinekosten

Reparatie en onderhoud inventaris - - 194

Aanschaf kleine inventaris 168 606 207

168 606 401

Verkoopkosten

Reclame- en advertentiekosten 874 2.005 14

Relatiegeschenken 21 - 13

Representatiekosten 548 257 116

Internetkosten 1.162 - 1.573

Overige verkoopkosten 445 - 721

3.050 2.262 2.437

Kantoorkosten

Kantoorbenodigdheden 260 - 170

Porti 48 - 54

Telefoonkosten 2.404 - 1.426

Abonnementen en contributies 228 - 181

Overige kantoorkosten - 650 -

2.940 650 1.831

Werkelijk 2019

Begroting 2019

Werkelijk 2018

€ € €

Algemene kosten

Bedrijfsverzekeringen 605 - -

Accountantskosten 5.680 5.720 2.599

Accountantskosten oud jaar 1.097 - 2.859

Bijzondere-/advieskosten - - 462

Boetes belastingdienst - - 50

Overige algemene kosten (3) 685 (32)

7.379 6.405 5.938

Rentelasten en soortgelijke kosten

Betaalde bankrente 211 111 118

Betaalde bankrente

Rente en kosten bank 211 111 118

Alkmaar,

M.J. de Bock - Smit A.J.I. de Bock

Voorzitter Penningmeester