Balans Vereniging 17-12-2011
Omschrijving Debet Credit
Liquide middelen
Kas € 126,11
ING Girorekening € 1.528,90
ING Plusrekening € 14.075,00
Liquide middelen totaal € 15.730,01 Vorderingen
Debiteuren € 2.571,00
Te ontvangen sponsoring € 6.020,00 Te ontvangen contributie € 1.351,50 Te ontvangen voorschotten € 1.239,65 Te ontvangen diversen € 1.242,27 Vorderingen totaal € 12.424,42 Handelsvoorraden
Materiele vaste activa € 3.064,67
Cumulatieve afschrijvingen € 2.549,17
Overige activa € 3.048,00
Cumulatieve afschrijvingen overig € 1.524,00
Tenues € 2.775,36
Cumulatieve afschrijving tenues € 2.566,09
Handelsvoorraden totaal € 2.248,77 Schulden kortlopend
Crediteuren € 28.135,27
Reservering lustrum balans € 1.000,00
Reservering materialenfonds balans € 1.459,30
Te betalen trainersvergoedingen € 2.028,00
Te betalen KNVB € 4.550,00
Te betalen accommodatie € 3.500,00
Te betalen veldhuur € 9.000,00
Te betalen diversen € 78,45
Overlopende passiva € 2.200,00
Schulden kortlopend totaal € 51.951,02
Voorraad Merchandise
Merchandise trui voorraad € 300,75 Merchandise Sjaal voorraad € 132,00 Merchandise handdoek voorraad € 162,12 Merchandise polo voorraad € 273,60 Merchandise joggingbroek voorraad € 497,93 Merchandise sweater voorraad € 45,12 Voorraad Merchandise totaal € 1.411,52 Eigen vermogen
Eigen vermogen € 11.380,75
Eigen vermogen totaal € 11.380,75
Verlies € 8.755,55
TOTAAL € 51.951,02 € 51.951,02
Resultatenrekening vereniging tussentijdse realisatie 2011-2012
Realisatie Begroot
Omschrijving Debet Credit Debet Credit
Opbrengsten
Contributie totaal € 15.938,00 € 18.000,00
Sponsoring totaal € 3.740,00 € 6.000,00
Magische elf - -
Vrienden van Merlijn totaal € 645,00 € 800,00
Wall of Fame - € 200,00
Winst merchandise totaal € 94,78 € 100,00
Uitgaven materialenfonds - € 1.050,00
Diverse opbrengsten totaal € 4.547,85 € 566,00
kantine voor vereniging betaald € 1.302,40 Kosten
Promotiekosten totaal € 433,35 € 800,00 Merlijn International totaal € 320,82 € 1.200,00 Huur accommodatie totaal € 3.500,00 € 3.500,00
Veldhuur totaal € 9.000,00 € 9.000,00
Reservering lustrum totaal € 500,00 € 500,00 Reservering materialenfonds totaal € 815,30 € 1.000,00
Kosten KNVB totaal € 9.100,00 € 9.100,00
Kosten TZVB totaal € 2.339,70 € 2.250,00
Trainers vergoeding totaal € 3.930,00 € 3.850,00 Competitiekosten diversen totaal € 382,13 € 700,00 Drank van kantine totaal € 376,50 € 500,00 Activiteiten totaal € 1.382,44 € 400,00 Kosten accommodatie totaal € 111,52 € 987,50 Afschrijvingen totaal € 2.246,75 € 1.630,00 Bank rente kosten totaal € 28,51 € 300,00 Algemene kosten totaal € 400,78 € 300,00 Bestuurskosten totaal € 65,89 € 500,00 Oninbare debiteuren totaal € 90,00 € 500,00 Boetes zaalvoetbal totaal € 0,11
<< Verlies >> € 8.756,97 € 10.301,50
TOTAAL € 35.023,69 € 35.023,69 € 37.017,50 € 37.017,50
Resultaat kantine € 1.560,61 € 9.917,50
Totaal Vereniging +kantine € 10.317,58 € 384,00
Toelichting op de balans vereniging
Handelsvoorraden Materiële vaste activa
2011/2012 2010/2011
Beginsaldo € 519,00 € 146.65
Investeringen € 1229.40 € 677.25
Afschrijvingen € 1233.45 € 304.90
Eindsaldo € 515.95 € 519.00
Er zijn dit jaar twee keer ballen besteld. Een keer een tijdelijke oplossing wegens het uitblijven van leveren van de eerste leverancier. Deze zijn direct volledig afgeschreven. De tweede lichting ballen is voor de helft afgeschreven. Aangezien ze later zijn aangekomen hoop ik dat ze ook volgend jaar nog even mee zullen gaan. De ballen van vorig jaar zijn wel helemaal afgeschreven.
Overige activa
Deze bestaat uit de trainingspakken van Mercure.
2011/2012 2010/2011
Beginsaldo € 2.286.00 € 3.048.00
Investeringen € 0.00 € 0.00 Afschrijvingen € 762.00 € 762.00
Eindsaldo € 1524.00 € 2.286.00
Tenues
2011/2012 2010/201
Beginsaldo € 460.57 € 352.94
Investeringen € 0.00 € 627.77 Afschrijvingen € 251.30 € 520.14
Eindsaldo € 209.27 € 460.57
Schulden Crediteuren
De crediteuren bestaan uit de huur van de afgelopen twee jaar en verschil van de jaar afrekening en nog twee kleine posten.
2011/2012 2010/2011
Crediteuren € 28.135,27 €28.135,27
Reservering lustrum € 1.000,00 € 500,00
Reservering materialen fonds € 1.459,30 € 644.30 Te betalen trainersvergoedingen € 2.028,00
Te betalen KNVB € 4.550,00
Te betalen accommodatie € 3.500,00 Te betalen veldhuur € 9.000,00 Te betalen diversen € 78,45
Overlopende passiva € 2.200,00 € 2.200,00
€ 51.951,02 Eigen vermogen
Het eigen vermogen is negatief met € 11.380.75. Dit komt omdat we de boekhouding hebben opgesplitst en de kantine heeft een positief eigen vermogen van € 18.841,13 dit geeft in totaal een eigen vermogen van €7460.38.
Voorraad merchandise
2011/2012 2010/2011
Beginsaldo € 1.717,32 € 961,81
Inkoop € 0,00 € 1.312,33
Kostprijs verkopen € 305.80 € 556,82
Eindsaldo € 1.411,52 € 1.717,32
Vorderingen
2011/2011
Debiteuren € 2.571,00
Te ontvangen sponsoring € 6.020,00 Te ontvangen contributie € 1.351,50 Te ontvangen voorschotten € 1.239,65
Te ontvangen diversen € 1.242,27
€12.424.42
-Debiteuren bestaan voornamelijk uit nog te ontvangen bijdragen van de Universiteit voor de kosten van gas/water/licht. Waarschijnlijk is dit bedrag al wel overgemaakt echter het bedrag komt niet overeen en is daarom nog niet onder debiteur geboekt.
-De te ontvangen sponsoring bestaan grotendeels nog uit de openstaande sponsor bedragen van Bommedia. Maar ook de sponsoring voor dit jaar staan bijna allemaal nog open. Dit bedraagt ongeveer de helft. Met als grootste sponsors Brandpunt en Jupiler.
- Te ontvangen contributie bestaat voornamelijk uit de contributie van internationale studenten. Bij hun is het namelijk niet mogelijk om het geld af te schrijven.
-Te ontvangen voorschotten bestaat uit de accommodaties voor de trainingsweekenden die in januari zullen plaatsvinden.
-Te ontvangen diversen bestaat uit de ballen die niet zijn geleverd en nog kleinere debiteuren van
leden. Voor de ballen is een credit rekening ontvangen deze is echter niet uitbetaald. De zaak ligt nu bij de rechtswinkel.
Balans kantine 17-12-2011
Omschrijving Debet Credit
Liquide middelen
Kas 546,33
ABN rekening courrant 8.488,00
ABN Spaarrekening 25.526,86
Liquide middelen totaal 34.561,19
Handelsvoorraden
Materiele vaste activa 1.028,30
Cum. afschrijvingen activa 854,89
Voorraad bier 569,12
Voorraad Fris 648,26
Voorraad Sterke drank 220,53
Voorraad wijn 100,38
Voorraad keuken 498,86
Voorraad verbruiksartikelen 572,35
Handelsvoorraden totaal 2.782,91
Schulden kortlopend
Crediteuren 9.563,58
Te betalen accomodatie 10.500,00
Eigen vermogen 18.841,13
Schulden kortlopend totaal 38.904,71
verlies 1.560,61
TOTAAL 38.904,71 38.904,71
Resultaten rekening vereniging kantine
17-12-2011 Begroot
Omschrijving Debet Credit Debet Credit
Baromzet € 24.963,80 € 25.340,30 € 56.750,00
Baromzet aan vereniging € 376,50 € 500,00
Vergoeding verhuur kantine - € 200,00
Staffelkortingen en andere bonussen - € 6.500,00
Bar com totaal € 311,50 € 750,00
Huur kosten kantine totaal € 10.500,00 € 10.500,00 Verbruiksartikelen totaal € 407,77 € 1.000,00
Inkoop bar totaal € 12.092,96 € 34.500,00
Televisie kosten totaal € 56,10 € 820,00 Periodieke kosten totaal € 402,56 € 2.062,50 Schoonmaakkosten totaal € 282,13 € 250,00 Vrijwiliggersbijdrage totaal € 1.123,75 € 2.500,00
Bank rente kosten totaal € 10,00 -
Algemene kosten totaal € 411,74 € 700,00
Kantine aan vereniging € 1.302,40 -
<< Verlies >> EU 1.560,61
TOTAAL € 26.900,91 € 26.900,91 € 54.282,50 € 63.950,00
Toelichting op de winst en verlies rekening vereniging Opbrengsten
Contributie
De contributie is lager uitgevallen dan begroot.
Sponsoring
Er moeten nog veel sponsoren worden gefactureerd. De sponsoren die nog gefactureerd moeten worden zijn €3.440.00, hier heb ik BOM Media niet in meegenomen. Dit is wel veel minder dan begroten. Hopelijk komen er de tweede helft nog nieuwe sponsoren bij.
Vrienden van Merlijn
De vrienden van Merliin komen uit op €645,00. Dit is minder dan begroot. Er kunnen gedurende het jaar nog extra vrienden bij komen.
Winst merchandise
De verkoop van de merchandise gaat goed.
Diverse opbrengsten
De diverse opbrengsten liggen vrij hoog. Dit komt doordat we de trainersvergoeding van Mathilde hebben ontvangen. Deze waren nergens in begroot. Verder is ook de kwijtgeraakte kleding van afgelopen jaar hier onder geboekt. Daarnaast is hier nog een uitbetaling van de universiteit onder geboekt waarvan nog niet duidelijk is waarvoor deze precies is.
Kantine voor vereniging betaald
Dit zijn kosten die gedurende het jaar voor de vereniging door de kantine zijn gemaakt.
Kosten
Promotiekosten
De promotiekosten bestaan uit posters voor het Gymnasty-feest tijdens de TIK-week, zit-voetbal tijdens de TIK-week en standjes op de universiteit.
Merlijn International
Dit zijn de kosten voor de eerste MI plus de verzendkosten naar vrienden van Merlijn. We zijn overgestapt naar een andere drukker. Deze is goedkoper. Vandaar dat de kosten hiervoor onder de begroting uitkomen. Verder zijn er al minder gedrukt, maar blijven er nog steeds veel over. De volgende keer zullen er nog minder gedrukt worden.
Huur accommodatie
De huur accommodatie voor de vereniging is gezet op 25% van het totaal en daar mee op €3.500 euro.
Veldhuur
De veldhuur bedraagt dit jaar €9000,00 euro. Waarvan €1500 euro voor de rekening van Oud Merlijn zal zijn.
Reservering lustrum
Er is dit jaar weer €500,00 euro voor een lustrum gereserveerd.
Reservering materialenfonds
Er is dit jaar €815 euro voor het materialenfonds gereserveerd.
Kosten KNVB
We betalen maandelijks € 910,00 aan de KNVB. De nog te betalen maanden staan onder nog te betalen KNVB.
Kosten TZVB
De kosten TZVB zijn de kosten voor het inschrijven van 3 teams dit jaar plus de kosten die van vorig jaar die er nog bij kwamen.
Trainersvergoedingen
In totaal zullen we dit jaar €3930,00 euro aan trainersvergoedingen betalen.
Competitiekosten diversen
Deze kosten bestaan met name uit inhoud voor verzorgingskoffers.
Toelichting Balans Kantine Activa
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa van de kantine bestaan uit de keukenapparatuur. Koelkast keuken inventaris etc.
Materiële vaste activa
2011/2012 2010/2011 Beginsaldo € 466,16 € 688,72 Investeringen € 0,00 € 70,21 Afschrijvingen € 292,75 € 292,72 Eindsaldo € 173,41 € 466,16 Handelsvoorraden
Dit is wat er op voorraad was aan het begin van het jaar.
Passiva Crediteuren
De crediteuren bestaan uit de te veel uit betaalde bonussen van Inbev. Bij het maken van dit verslag is nog steeds onduidelijk wat het uiteindelijk bedrag precies moet zijn. Dit omdat we ook een aantal bonussen niet gehad hebben waar we wel recht op hadden. Uiteindelijk zullen we mindere dan deze
€9563.58 euro hoeven terug te betalen.
Te betalen accommodatie
De huur voor de kantine is gezet op €10.500 euro. Hier is nog geen factuur van binnen gekomen.
Eigen vermogen kantine
Zie de toelichting bij eigen vermogen verenging.
Toelichting resultatenrekening Kantine Omzet bar
De totale omzet van de bar ligt aardig op schema sinds we vorig jaar met name in de zomer ook nog erg veel bar omzet hebben gedraaid wel moeten de rustigste maanden er nog aankomen.
Staffelkortingen
Dit is een vergoeding voor plasticbekers van Ab Inbev.
Huurkosten kantine
De huurkosten voor de kantine zijn gezet op 75% van de totale huur, dit bedraagt €10.500,00.
Inkoop bar
De verhouding van de inkoop ten opzichte van de omzet van de bar is goed. Het zit namelijk onder de helft. Wel moet er rekening mee worden gehouden dat verkoop aan de vereniging tegenwoordig bij baromzet wordt gerekend.
Drank Barcommissie
De barcommissie heeft voor €311.50 gegeten en gedronken tijdens hun diensten.
Televisiekosten
De tv kosten bedraagt nu alleen nog de kosten voor de digitale tv. Echter zal er ook nog een rekening komen voor de vergunning van Ere divisie live.
Periodieke kosten
Zie periodieke kosten vereniging. Dit zijn de andere 75 %.
Schoonmaakkosten
De schoonmaakkosten zijn hoger uitgevallen dan normaal. Dit omdat ik ook het wassen van Nel hierin heb meegenomen. Eerder werd dit onder vrijwilligersbijdrage geboekt.
Vrijwilligersbijdrage
De vrijwilligersbijdrage is iets lager uitgevallen dan begroot. Dit komt met name door de ziekte van Nel. Anders waren we waarschijnlijk boven het begrootte bedrag uitgekomen. De waskosten van Nel zijn hier ook weggevallen.
Bank rente kosten
Dit houdt op dit moment alleen nog maar 4 keer de maandelijkse bijdrage in. Er zijn nog geen rentes ontvangen.
Algemene kosten accommodatie
Dit bedraagt de algemene kosten voor de accommodatie.
Algemene kosten
Dit gaat om kosten voor klein apparatuur en andere algemene kosten.
Vereniging
Dit is het bedrag dat de kantine voor de vereniging heeft betaal. Dit houdt in dat het met de ABN rekening is betaald.
