Financieel Jaarverslag
2006
Den Haag. 8 juni 2007 Geachte leden,
Bij deze doe ik u het deWn/Wef financieel jaarverslag over het jaar 2006 toekomen. Helaas later dan ik zelf had gehoopt, maar dat was u al wei duidelijk.
Net zoals vong jaar zijn er wat problemen opgetreden omtrent het inventariseren en het aftx)eken van debiteuren en crediteuren Dit komt door moeilijkheden met het softwarepakket Exact Daarom is er ook voor gekozen om een ander software pakket aan te schaffen en de boekhouding handmatig over te zetten
Dit financieel verslag geeft een goede weergave van de financiële situatie van de JOVD op 31 december 2006.
Ik hoop u hierbij voldoenrlft tp hphhen oeïnformefirri
Met vriendelijke groet,
Jan van Run
Toelichting op de resultatenrekening 1. Subsidie BZK
Dit is geen feitelijke realisatie, omdat we de realisatie over het jaar altijd pas in december van het jaar erna krijgen. Het is dus een inschatting, gemaakt op basis van de huidige stand van zaken (mbt tot het ledenaantal, etc.) en op de realisatie van het jaar ervoor.
2. Contributie
We hebben een hoog percentage betalende leden en dat kun je hieraan afzien. 3. Vrijval voorzieningen
Dit jaar is er 3000 euro aan voorzieningen vrijgevallen, dit is echter niet verwerkt in de boekhouding 2006 en aangezien de boekhouding al is afgesloten is het niet mogelijk dit alsnog tevenwerken. Deze voorziening zal daarom vrijvallen op 1-1-2007 en rechtstreeks ten bate komen van het eigen vermogen.
4. Sponsoring
Er is geen sponsoring binnengehaald, de 300 euro is voor een advertentie in Driemaster
5. Donaties
Er zijn baten van donateurs binnengekomen in 2006. 6. Rente
We hebben dit jaar een mooi bedrag aan rente binnengehaald, gelijk aan de begroting.
7. SOeP
Het SOeP is op een maximum van 15000 gesteld door het SOeP voor standaard activiteiten
8. Overige baten
Onder andere ontvangen contributies over vorige jaren. 9. Administratieve kosten
1. Personeel: Deze kosten zijn omhoog gegaan door een verandering in contract van onze administratief medewerkster.
2. Huisvesting: Vanaf dit jaar is dit bedrag aanzienlijk verhoogd, dit vloeit voort uit de nu te betalen servicekosten.
3. Secretariaatskosten: forse overschrijding. Hoewel we veel hebben doorbelast, heeft deze post de neiging om "op te hopen".
4. Financiële kosten; Doordat de accountant zijn werk naar behoren kon doen, voldoen we nagenoeg volledig aan de begroting.
5. Afschrijvingen: Dit zijn de kosten die zijn gemaakt op het afschrijven van de koslen van de activa van de vereniging.
6. Hieronder vallen verzekeringen e.d. de kosten onder deze post vallen erg mee op het moment.
10. Hoofdbestuur
In deze post zitten naast HB-declaraties en kosten ook de nieuwjaarsborrel, de kerstkaarten en de visitekaartjes.
11. Vergaderingen
Door niet al teveel te bawen hebben we de kosten in bedwang weten te houden, ook het houden van de voortzetting in december op het AS scheelt veel.
12. Reserveringen / Voorzieningen
Er is dit jaar per abuis niet gereserveerd, dit zal worden gedaan per 1-1-2007
CD' \-J
13. Nieuwsvoorziening
Een goede afspraak met de drukker en met sandd hebben geleid tot een kostendaling.
14. P&L Landelijk
Vanwege de verkiezingen in november is er aanzienlijk meer aan promomateriaal gemaakt en gebruikt.
15. V&S Landelijk
De kosten hier spreken voor zich, er zijn echter extra cursusleiders getraind waardoor deze kosten hoger zijn dan begroot.
16. Politiek Landelijk
Vooral de overschrijding van het novembercongres springt in het oog, hierbij moet nog 3000 euro per 1 januari 2007 worden gehaald uit de pot politiek. Aan de andere kant zijn er minder campagnes gevoerd en heeft de campagne rond de Tweede kamerverkiezingen zich toegespitst op het novembercongres.
17. LJD
Deze heeft dit jaar niet plaats gevonden. 18. Internationaal
De hogere kosten komen voort uit een grotere deelname van JOVD'ers aan verschillende evenementen, hierbij moet vooral gedacht worden aan statutaire evenementen van internationale paraplu organisaties.
19. Declaraties afdelingen
Er is niet heel veel gedeclareerd door afdelingen, dit past in de trend van de afgelopen jaren.
20. Contributieafdracht afdelingen Conform venwachting. 21. Overige kosten
Toelichting op de balans
1. Machines
In 2006 zijn nieuwe computers aangeschaft, waardoor deze post is toegenomen. Tevens staan de beamer, koelkast, magnetron en afwasser er nog op, omdat deze over 3 jaar worden afgeschreven. De afschrijvingen zijn van de machines afgetrokken.
2. Inventaris
Deze post bestaat uit geactiveerde bureaustoelen, lampen, etc, waarop jaariijks
afgeschreven wordt. Vorig jaar is het interieur met twee bureaus uitgebreid. Deze worden nu nog afgeschreven. Dit jaar heeft er een verbouwing plaatsgevonden. Ook hier zijn de afschrijvingen van inventaris afgetrokken op de balans.
3. Vooruitbetaalde bedragen
Dit betreft onder meer vooaiitbetaalde kosten. 4. Voorraad
De voorraden secretariaatsmateriaal en promomateriaal is op afgeboekt en wat hier staat is dan ook een correcte weergave van de huidige werkelijkheid.
5. a. Debiteuren
het aantal debiteuren is iets omhoog gegaan, met een toename van het aantal leden Is dit niet vreemd.
b. Debiteuren HB
Deze post bestaat uit het geld dat de vereniging nog moet ontvangen van (oud)-HB'ers. Deze post Is inmiddels wat veriaagd door vereffening van oud-HB-rekeningen. Deze post is echter nooit helemaal weg te werken, omdat HB-rekeningen blijven staan.
6. Bank
Een waarheidsgetrouwe weergave van het saldo van de liquide middelen op 31-12-2006; het merendeel stond destijds reeds op de spaarrekening (38000 EUR).
7. Kas
Het is beleid om de kas zo min mogelijk te gebruiken (bij weekendjes en congressen, maar zo snel mogelijk afstorten). Aan het einde van het jaar zat er E 121,60 in de kas. Dit geld bestorid voornamelijk uit een klein restant van het congres en PFW.
8. Eigen Vermogen
De sommatie van alle resultaten uit het verieden en onze "base" voor liquiditeit en continuïteit. Vorig jaar is vastgesteld dan een Eigen Vermogen van 76.000 euro een goede liquiditeits pos itie garandeert. Dit is nu bereikt.
9. VoorzieningeP& Resen/eringen
De voorzieningen en reserveringen zijn dit jaar hetzelfde gebleven, omdat er geen voorzieningen en reserveringen zijn ingeboekt. Dit wordt als nog gedaan per 1/1/2007 vanuit de winst.
10. Crediteuren
Deze post Is iets afgenomen door het voldoen van een flink aantal crediteuren. 11. Resultaat
In 2006 is het jaar afgesloten met een positief resultaat van 12.092,91 EUR.
CD
BALANS 31-12-2006
lActlva Machines Inventaris Voonjitbelaalde bedragen VcxiTTaden DetMteuren Debiteuren HB Liquide middelen Kas iTolaal 4.317,27 1.831,66 781,00 7.398,04 62.955,20 3.753,32 44,954.14 121,60 126.112.43 € € € € € e e e € 31-12-2O0S 2.507.00 1.766.93 781.00 5.583,00 59.154,46 4.687.22 55,667,00 -130.146,61 € € e € € € €<
31-12-2004 3.783,00 1.518,00 928,00 5,509.00 76.095.00 42-937,00 100.00 130.S70.00 f » ; ( 2 } ( 3 ) f<J f 5 ) f 5 J (e) (7) PBIBIVB Eigen vennogen Voorzieningen Credileuran Crediteuren HB Reserveringen Vooruitontvangen bedragen Kruisposten Resuftaat 76.009,29 5,500,00 17.871,23 14.579,00 60,00 Ï2.092,9ï 126.112,43 € e € € € € C e 31-12-2005 59.945.00 5,500.00 19.103.63 971.69 14,579.00 13,983,00 ie.064,29 130.146,61 e e c € f € 31-12-2004 52.228.00 29.154,00 40,380,00 1.391,00 7.717,00 130.870,001
f 8 ) f 9 J ( W ) ( 1 0 ) ( 9 } ( 1 1 ) (12)1
{ M ) Voorzieningen en ReserveringenVoorziening SOeP (0304,lustrum en 0405) Voorziening inlemallonaal '03
Voorziening debiteureri divers Voorzie ning accountant Reserve lustrum Reserve veri<lezingen Reserve slapende afdelingen Totaal: 1-1-2006 € € 1500 € 4000 € 4500 e 7232 € 2847 € 20079 € 01-01-05 7,674,97 6.400,00 1.500,00 4.000,00 1.500,00 5,232,00 2.847,00 29,153.97 resultaat eerst Voorziening Reservering verkiezing € 12.092,91 30D0 2000
EV voor wlnsIvBrdtlIng (^oud EV) € 76.009.29
RESULTATENREKENING 2006
19-mei-07 [OPBRENGSTEN B s g r o l l n g 2007 pet 2211-2006 Herbcgrotlng 2006 vlR«Bll*ali* 200S par 3111-2005 n m ' i i g in f u n n ; 1 Subsidie BZK 1.1 n.B.v ledenaantal 1.2 n a v zetels W D 2 Conlrtbulte 7 1 Coniributie Landeljk 2 3 Contnbulie Aröelingen 3 V d j v a l v o o n t a n i n g s f i 4 S p o n s o r i n g 5 DonMIes 6 RenlB 7 SOoP a Overige baten I T o l a l t a p b t e n g s l e n 0 0 0 I.OOO.OO 2.500.00 2000.00 20 000 00 O no 38.345.08 20 291,08 16 054,00 300,00 4 M , 0 0 1 S I 5,40 1S.000.00 755,80 0,00 1000,00 500,00 1500,00 18 000,00 0,00 35-»62,00 0,00 0,00 0.00 0.00 190,00 1-737,00 14.SM.aO OOO t ? i DOO DO 179SE5,3S 186 375,00 16« 745,00 IKOSTEN [Utet-tHfleiaigebanden koitprr 9 A d m l n l t l r a t t e v e k o s t e n 9 1 PBTSonoel 9 2 hfcsvsslmg 9 3 S«cretariaalsiiost«n 9 4 FmancMe koslen 9 5 AtiChnfvingaii 1*6 VemnicpngHlioste'i 10 HooMbflStuur 11 Vargsdaringen 12 R o M r v a r t n g a n 1 Toiaal m e t - b e M d s g e b o n i i w i k o i M n 61000.00 6 0 0 0 00 28 500.00 13 000.00 7,000 00 4 000.00 2S00 00 S-000,00 3250.00 4000.00 73 2S0,M 63.657,89 7 719,44 36 595.75 16 179,40 7 183,72 4 717,89 ' 2 5 1 , 6 9 e.8SS,«2 2722,92 0.00 73 266.73 50 600.00 6 000.00 24 600,00 130O0,M 7 000,00 8 500,00 2 500.00 0.000,00 4 500.00 5 000 00 78 100.00 40 705,00 5 205,00 22 527,00 10 602,00 5 984.00 3 473.00 1 914,00 • 730,00 3 237.00 5000.00 6 6 < 7 I . 0 0 \8eleiflsaBbond»n k o i f o n 13 N i a u w s v o o m e n i n g n 1 Dnemaslor " 3 3 Inlemel 14 P&L LandaNih 14.2 PromcVIntapaUiet 14 3 ProtnolBam 14 4 Oveng IS V o r m t n g e n SclioHng LancMHlk 15 1,1 IntroweBkentlen 15.1,2 Kadsrdagsn 15 1 3 SemanrB ' 5 1 4 Intemei 15 1.5 UpdEUen cursussen 15 1,6 InfoimatlevwxBerang 1 5 1 . 7 CC besturen 1 5 1 . 0 Trankig cwstisieidars 151.9S«<:retartBai 15.1 10 Herdruk bestuurdentKMk 15 1 11 l a n d . s c f W l a ^ h l / p B r m c»mpog 15 1 12 D e t a t n g W e d s t n i d 16 Pomiak U n d a t i j k 16 1 Potliek Conunssariaat 16 2 Aprtcongres/maarKon(r«s 16,3 Juntoongre* 16 5 Ftosotw en boeksntonds 16 6 O M l n d e s t e 7 PoMiek WeekendKaïMtHtMM
K M H r ( « i a i i t e b M Y « n I j i i i i i i i l D t i m a n i
i l » » < « i i M n i i u i | j i . a i » i B i i n n a i
ItMUMtMM CwKIMitetMiMM Ka(UnMM,»*UM2SM KsfUB t»M. bMuU M«) kiüytLC k n 30M
U . U l T,71» I S I » 7.164 4 7IS 12S1 M M 711*7 I f < . 7 " j l (1-1MI (STOl PST) ( « 7 ) B W I f I J M l U J 7 1 7.W4 » 2 » I B Z I 7 Ï 7 1 ÏD4S M M L I D a . 7 u 1 llmkchlkin^
