Balans & Verlies en Winst

(1)

Balans & Verlies en Winst

July 2012 t.o.v. planning en vorig jaar Bloxxs BV

Groningen

(2)

Page 1 Balans

3 Winst- en verliesrekening

5 Kengetallen

8 Grafische overzichten

14 Omzet per FTE

(3)

July 2012

Balans per einde July 2012

% van Jul 2011

Proc.

Absoluut

% van Jul 2012

% van

balans Actueel

Signaal verschil

verschil balans

Planning balans

Actueel ACTIVA

Immateriële vaste activa

Goodwill 267.499 5 % 267.499 5 % 0 0 % 321.480 5 %

Licenties en octrooien 43.901 1 % 43.901 1 % 0 0 % 22.561 0 %

Geactiveerde R&D kosten 1.698.381 29 % 1.698.381 30 % 0 0 % 1.340.008 22 %

27 % 1.684.049

0 % 0

36 % 2.009.781

34 % 2.009.781

Materiële vaste activa

Machines en installaties 27.268 0 % 27.268 0 % 0 0 % 114.299 2 %

Inventaris 85.494 1 % 85.494 2 % 0 0 % 122.859 2 %

4 % 237.158

0 % 0

2 % 112.762

Voorraden

Voorraad 1 2.126 0 % 2.126 0 % 0 0 % 0 0 %

Voorraad 2 90.684 2 % 90.684 2 % 0 0 % 51.818 1 %

Voorraad 3 1.657.253 28 % 1.657.253 30 % 0 0 % 1.714.160 28 %

Voorraad inrourant (191.001) (3 %) (191.001) (3 %) 0 0 % (191.000) (3 %)

25 % 1.574.978

0 % 0

28 % 1.559.062

27 % 1.559.062

Kortlopende vorderingen

Debiteuren 1.414.159 24 % 1.656.649 30 % (242.490) (15 %) 2.136.861 34 %

Te vorderen omzetbelasting 32.488 1 % 0 0 % 32.488 100 % 86.013 1 %

Te vorderen vennootschapsbelasting 503.083 9 % 0 0 % 503.083 100 % 277.031 4 %

Te vorderen pensioenpremies 79.971 1 % 79.971 1 % 0 0 % 49.608 1 %

Vooruitbetaalde investeringen 0 0 % 50.000 1 % (50.000) (100 %) 0 0 %

Te ontvangen 30.296 1 % 0 0 % 30.296 100 % 114.961 2 %

Subsidies (21.120) 0 % 0 0 % (21.120) 100 % (15.318) 0 %

Overlopende posten 72.411 1 % 72.411 1 % 0 0 % 51.154 1 %

44 % 2.700.310

14 % 252.257

33 % 1.859.031

36 % 2.111.288

Liquide middelen

Kas 1.839 0 % 1.839 0 % 0 0 % 1.362 0 %

Kruisposten 64.091 1 % 64.091 1 % 0 0 % 2.318 0 %

0 % 3.680

0 % 0

1 % 65.930

Totaal 5.858.823 100 % 5.606.566 100 % 252.257 4 % 6.200.175 100 %

(4)

July 2012

Balans per einde July 2012

% van Jul 2011

Proc.

Absoluut

% van Jul 2012

% van

balans Actueel

Signaal verschil

verschil balans

Planning balans

Actueel PASSIVA

Eigen vermogen

Aandelenkapitaal 45.414 1 % 45.414 1 % 0 0 % 45.414 1 %

Wettelijke reserves 1.671.960 29 % 1.671.960 30 % 0 0 % 1.371.815 22 %

Statutaire reserves 808.463 14 % 808.463 14 % 0 0 % 795.539 13 %

Algemene / winstreserves 0 0 % (1.046.809) (19 %) 1.046.809 100 % 0 0 %

Onverdeeld resultaat na belasting (1.046.809) (18 %) (1.323.880) (24 %) 277.071 21 % 110.225 2 %

37 % 2.322.993

853 % 1.323.880

3 % 155.148

25 % 1.479.028

Voorzieningen

Garantievoorziening 121.000 2 % 121.000 2 % 0 0 % 196.000 3 %

Voorziening latente belastingen 403.966 7 % 403.966 7 % 0 0 % 348.585 6 %

9 % 544.585

0 % 0

9 % 524.966

Vreemd vermogen lang

Langlopend bankkrediet 0 0 % 0 0 % 0 0 % 18.000 0 %

Overige kredietinstellingen 37.500 1 % 37.500 1 % 0 0 % 87.500 1 %

Overig langlopend vreemd vermogen 37.500 1 % 37.500 1 % 0 0 % 137.500 2 %

4 % 243.000

0 % 0

1 % 75.000

Vreemd vermogen kort

Te betalen aan groepsmaatschappijen 780.316 13 % 780.316 14 % 0 0 % 418.585 7 %

Crediteuren 648.000 11 % 648.951 12 % (951) 0 % 1.158.707 19 %

Te betalen omzetbelasting 0 0 % 580 0 % (580) (100 %) 0 0 %

Te betalen loonheffing / soc. verz. 105.172 2 % 105.172 2 % 0 0 % 94.501 2 %

Netto loon (846) 0 % 0 0 % (846) 100 % (1.001) 0 %

Te betalen vakantiegeld 346.234 6 % 346.234 6 % 0 0 % 323.360 5 %

Te betalen kosten 73.723 1 % 73.723 1 % 0 0 % 166.128 3 %

Rekening-courant bank 820.651 14 % 1.404.655 25 % (584.004) (42 %) 44.381 1 %

Overige kortlopende schulden 50.000 1 % 50.000 1 % 0 0 % 0 0 %

Kortlopend deel leningen 68.000 1 % 28.333 1 % 39.667 140 % 159.500 3 %

Voorschotten onderhanden werk 0 0 % 548.000 10 % (548.000) (100 %) 0 0 %

Overlopende passiva 641.337 11 % 611.041 11 % 30.296 5 % 337.458 5 %

Subsidies 247.242 4 % 254.447 5 % (7.205) (3 %) 387.978 6 %

50 % 3.089.597

(22 %) (1.071.623)

87 % 4.851.452

65 % 3.779.829

Totaal 5.858.823 100 % 5.606.566 100 % 252.257 4 % 6.200.175 100 %

(5)

July 2012

Winst- en verliesrekening enkelvoudig

July 2012 vs budget July 2012 en forecast YE 2012

Forecast Absoluut

% van Planning

% van Actueel

verschil omzet

omzet

Totaal omzet 643.242 100 % 626.800 100 % 16.442 7.989.510

Totaal inkoopwaarde omzet 121.475 19 % 258.000 41 % (136.525) 2.958.288

Brutomarge 521.767 81 % 368.800 59 % 152.967 5.031.222

Personeelskosten 302.078 47 % 279.680 45 % 22.398 3.533.646

Huisvestingskosten 23.284 4 % 21.160 3 % 2.124 270.836

Inventariskosten 1.595 0 % 13.800 2 % (12.205) 168.046

Vervoerskosten 9.441 1 % 10.120 2 % (679) 124.528

Algemene kosten 46.885 7 % 42.320 7 % 4.565 532.349

Verkoopkosten 14.172 2 % 12.880 2 % 1.292 160.113

Reis- en verblijfkosten 9.747 2 % 11.040 2 % (1.293) 138.229

Kosten Noordpool 113.156 18 % 112.240 18 % 916 1.405.151

Kosten Regenwoud 41.064 6 % 29.440 5 % 11.624 383.047

Kosten Antarctica 11.000 2 % 10.120 2 % 880 128.898

Total Expenses 572.422 89 % 543.720 87 % 28.702 6.853.598

EBITDA (50.655) (8 %) (174.920) (28 %) 124.265 (1.822.376)

Afschrijvingen 53.696 8 % 53.000 8 % 696 633.942

EBIT (104.351) (16 %) (227.920) (36 %) 123.569 (2.456.318)

Financiële baten en lasten 2.331 0 % (920) 0 % 3.251 (6.688)

Resultaat voor belasting (102.020) (16 %) (228.840) (37 %) 126.820 (2.463.006)

Vennootschapsbelasting (18.033) (3 %) (41.000) (7 %) 22.967 (467.016)

Resultaat na belasting (83.987) (13 %) (187.840) (30 %) 103.853 (1.995.990)

Winst- en verliesrekening cumulatief

July 2012 vs budget July 2012 en forecast YE 2012

Forecast Absoluut

% van Planning

% van Actueel

verschil omzet

omzet

Totaal omzet 4.862.510 100 % 4.378.600 100 % 483.910 7.989.510

Totaal inkoopwaarde omzet 1.668.288 34 % 1.806.000 41 % (137.712) 2.958.288

Brutomarge 3.194.222 66 % 2.572.600 59 % 621.622 5.031.222

Personeelskosten 2.135.246 44 % 1.957.760 45 % 177.486 3.533.646

Huisvestingskosten 165.036 3 % 148.120 3 % 16.916 270.836

Inventariskosten 99.046 2 % 96.600 2 % 2.446 168.046

Vervoerskosten 73.928 2 % 70.840 2 % 3.088 124.528

Algemene kosten 320.749 7 % 296.240 7 % 24.509 532.349

Verkoopkosten 95.713 2 % 90.160 2 % 5.553 160.113

Reis- en verblijfkosten 83.029 2 % 77.280 2 % 5.749 138.229

Kosten Noordpool 843.951 17 % 785.680 18 % 58.271 1.405.151

Kosten Regenwoud 235.847 5 % 206.080 5 % 29.767 383.047

Kosten Antarctica 78.298 2 % 70.840 2 % 7.458 128.898

Total Expenses 4.134.998 85 % 3.806.040 87 % 328.958 6.853.598

EBITDA (940.776) (19 %) (1.233.440) (28 %) 292.664 (1.822.376)

Afschrijvingen 366.692 8 % 371.000 8 % (4.308) 633.942

EBIT (1.307.468) (27 %) (1.604.440) (37 %) 296.972 (2.456.318)

Financiële baten en lasten (1.357) 0 % (6.440) 0 % 5.083 (6.688)

Resultaat voor belasting (1.308.825) (27 %) (1.610.880) (37 %) 302.055 (2.463.006)

Vennootschapsbelasting (262.016) (5 %) (287.000) (7 %) 24.984 (467.016)

Resultaat na belasting (1.046.809) (22 %) (1.323.880) (30 %) 277.071 (1.995.990)

(6)

July 2012

Winst- en verliesrekening enkelvoudig

July 2012 t.o.v. July 2011

Proc.

Absoluut

% van vorig

% van Actueel

Signaal verschil

verschil omzet

jaar omzet

Totaal omzet 643.242 100 % 746.585 100 % (103.343) (14 %)

Totaal inkoopwaarde omzet 121.475 19 % 86.580 12 % 34.895 40 %

Brutomarge 521.767 81 % 660.005 88 % (138.238) (21 %)

Personeelskosten 302.078 47 % 321.073 43 % (18.995) (6 %)

Huisvestingskosten 23.284 4 % 28.942 4 % (5.658) (20 %)

Inventariskosten 1.595 0 % 6.192 1 % (4.597) (74 %)

Vervoerskosten 9.441 1 % 12.799 2 % (3.358) (26 %)

Algemene kosten 46.885 7 % 56.285 8 % (9.400) (17 %)

Verkoopkosten 14.172 2 % 6.883 1 % 7.289 106 %

Reis- en verblijfkosten 9.747 2 % 18.264 2 % (8.517) (47 %)

Kosten Noordpool 113.156 18 % 16.908 2 % 96.248 569 %

Kosten Regenwoud 41.064 6 % 0 0 % 41.064 100 %

Kosten Antarctica 11.000 2 % 31.117 4 % (20.117) (65 %)

Total Expenses 572.422 89 % 506.941 68 % 65.481 19 %

EBITDA (50.655) (8 %) 153.064 21 % (203.719) (40 %)

Afschrijvingen 53.696 8 % 58.253 8 % (4.557) (8 %)

EBIT (104.351) (16 %) 94.811 13 % (199.162) (32 %)

Financiële baten en lasten 2.331 0 % 14.659 2 % (12.328) (84 %)

Resultaat voor belasting (102.020) (16 %) 109.470 15 % (211.490) (193 %)

Vennootschapsbelasting (18.033) (3 %) 0 0 % (18.033) 100 %

Resultaat na belasting (83.987) (13 %) 109.470 15 % (193.457) (177 %)

Winst- en verliesrekening cumulatief

July 2012 t.o.v. July 2011 cumulatief

Proc.

Absoluut

% van vorig

% van Actueel

Signaal verschil

verschil omzet

jaar omzet

Totaal omzet 4.862.510 100 % 6.403.823 100 % (1.541.313) (24 %)

Totaal inkoopwaarde omzet 1.668.288 34 % 2.274.668 36 % (606.380) (27 %)

Brutomarge 3.194.222 66 % 4.129.155 64 % (934.933) (23 %)

Personeelskosten 2.135.246 44 % 2.075.624 32 % 59.622 3 %

Huisvestingskosten 165.036 3 % 149.782 2 % 15.254 10 %

Inventariskosten 99.046 2 % 66.163 1 % 32.883 50 %

Vervoerskosten 73.928 2 % 88.548 1 % (14.620) (17 %)

Algemene kosten 320.749 7 % 460.319 7 % (139.570) (30 %)

Verkoopkosten 95.713 2 % 66.091 1 % 29.622 45 %

Reis- en verblijfkosten 83.029 2 % 97.148 2 % (14.119) (15 %)

Kosten Noordpool 843.951 17 % 166.611 3 % 677.340 407 %

Kosten Regenwoud 235.847 5 % 0 0 % 235.847 100 %

Kosten Antarctica 78.298 2 % 111.895 2 % (33.597) (30 %)

Total Expenses 4.134.998 85 % 3.505.204 55 % 629.794 20 %

EBITDA (940.776) (19 %) 623.951 10 % (1.564.727) (43 %)

Afschrijvingen 366.692 8 % 383.744 6 % (17.052) (4 %)

EBIT (1.307.468) (27 %) 240.207 4 % (1.547.675) (38 %)

Financiële baten en lasten (1.357) 0 % (107.256) (2 %) 105.899 99 % Resultaat voor belasting (1.308.825) (27 %) 132.951 2 % (1.441.776) (1084 %) Vennootschapsbelasting (262.016) (5 %) 22.725 0 % (284.741) (1253 %) Resultaat na belasting (1.046.809) (22 %) 110.226 2 % (1.157.035) (1050 %)

(7)

July 2012

Kengetallen

July 2012 t.o.v. planning (enkelvoudig)

Proc.

Absoluut Planning

Actueel

Signaal verschil

verschil Liquiditeit

Liquiditeiten (754.721) (1.338.725) 584.004 44 %

Netto werkkapitaal (43.549) (1.367.429) 1.323.880 97 %

Current ratio 0,99 0,72 0,27 37,64 %

Quick ratio 0,58 0,40 0,18 45,17 %

Solvabiliteit

Solvabiliteit (in %) 34,20 12,13 22,07 181,97 %

Debt ratio (in %) 65,80 87,87 (22,07) (25,12 %)

Rentedekkingsfactor (43) 250 (293) (117 %)

Rentabiliteit

Brutowinstmarge (in %) 81,12 58,84 22,28 37,86 %

Resultaat voor belastingen (in %) (15,86) (36,51) 20,65 56,56 %

Rentabiliteit eigen vermogen (in %) (6,71) (91,88) 85,17 92,70 %

Rentabiliteit totaal vermogen (in %) (1,67) (4,12) 2,45 59,48 %

Interne efficiencygetallen

Personeelskosten in % omzet 47 45 2 5 %

Gem. betaaltermijn debiteuren 78 82 (4) (5 %)

Gem. betaaltermijn crediteuren 28 25 3 13 %

Omzet per arbeidsjaar 9.896 9.794 102 1 %

Brutowinst per arbeidsjaar 8.027 5.762 2.265 39 %

Personeelskosten per arbeidsjaar 4.647,35 4.370,00 277,35 6,35 %

Personeelskosten in % kosten 48 47 1 3 %

Omzet per euro personeelskosten 2 2 0 (5 %)

(8)

July 2012

Kengetallen

July 2012 t.o.v. July 2011 (enkelvoudig)

Proc.

Absoluut vorig jaar

Actueel

Signaal verschil

verschil Liquiditeit

Liquiditeiten (754.721) (448.656) (714.020) (1754 %)

Netto werkkapitaal (43.549) 692.205 (1.232.920) (104 %)

Current ratio 0,99 1,22 (0,40) (28,63 %)

Quick ratio 0,58 0,73 (0,30) (34,18 %)

Solvabiliteit

Solvabiliteit (in %) 34,20 45,67 (12,05) (26,04 %)

Debt ratio (in %) 65,80 54,33 12,05 22,41 %

Rentedekkingsfactor (43) 6 (51) (605 %)

Rentabiliteit

Brutowinstmarge (in %) 81,12 61,77 (7,29) (8,24 %)

Resultaat voor belastingen (in %) (15,86) (6,38) (30,52) (208,17..)

Rentabiliteit eigen vermogen (in %) (6,71) (2,32) (11,53) (238,98..)

Rentabiliteit totaal vermogen (in %) (1,67) (0,97) (3,69) (182,43..)

Interne efficiencygetallen

Personeelskosten in % omzet 47 21 4 9 %

Gem. betaaltermijn debiteuren 78 74 (4) (5 %)

Gem. betaaltermijn crediteuren 28 33 (17) (37 %)

Omzet per arbeidsjaar 9.896 11.724 (1.590) (14 %)

Brutowinst per arbeidsjaar 8.027 7.242 (2.127) (21 %)

Personeelskosten per arbeidsjaar 4.647,35 2.439,22 (292,23) (5,92 %)

Personeelskosten in % kosten 48 31 (9) (15 %)

Omzet per euro personeelskosten 2 5 0 (8 %)

(9)

July 2012

Grafische weergave kengetallen

Liquiditeit

Actueel / begroot

Liquiditeiten Netto werkkapitaal Netto werkkapitaal (begroot) Liquiditeiten - ( begroot)

Jul 2012 0

-200.000 -400.000 -600.000 -800.000 -1.000.000 -1.200.000 -1.400.000

actueel / begroot

Current ratio Quick ratio

Quick ratio ( begroot) Current ratio ( begroot) Aug 2012

0,9 0,8 0,7 0,6 0,5 0,4 0,3 0,2 0,1 0

Solvabiliteit

Actueel

Eigen vermogen (1.479.028) Vreemd vermogen (3.854.829)

Begroot

Eigen vermogen (155.148) Vreemd vermogen (4.926.452)

Rentabiliteit

Bruto-winstmarge in % Netto-winstmarge in %

Bruto-winstmarge in % ( begroot ) Netto-winstmarge in % ( begroot )

Jul 2012 80

60 40 20 0 -20

Rentabiliteit eigen vermogen Rentabiliteit totaal vermogen

Rentabiliteit eigen vermogen ( begroot ) Rentabiliteit totaal vermogen ( begroot)

Jul 2012 0

-10 -20 -30 -40 -50 -60 -70 -80 -90

(10)

July 2012

Grafische overzichten

Omzetspecificatie

De gerealiseerde omzet over July 2012 bedraagt € 743.923 (July 2011: € 758.994). De cumulatieve omzet tot en met July 2012 is € 5.433.525 (July 2011: € 6.451.137). De begrote omzet over July 2012 was € 703.800 (cumulatief € 4.926.600). De specificatie van de omzet is in onderstaande grafieken weergegeven.

Mutatie onderhanden werk (-100.681) Omzet (743.923)

July 2012 - Enkelvoudig actueel

July 2011 - Enkelvoudig vorig jaar

July 2012 - Enkelvoudig begroot

(11)

July 2012

Mutatie onderhanden werk (-571.015) Omzet (5.433.525)

July 2012 - Cumulatief actueel

July 2011 - Cumulatief vorig jaar

(12)

July 2012

Kosten

De totale kosten over July 2012 zijn € 626.118 (July 2011: € 565.194). De cumulatieve kosten tot en met July 2012 zijn € 4.501.690 (July 2011: € 3.888.948). De begrote kosten over July 2012 waren € 596.720 (cumulatief € 4.177.040). De specificaties zijn in de onderstaande grafieken opgenomen.

Personeelskosten Huisvestingskosten Inventariskosten Vervoerskosten Algemene kosten Verkoopkosten Reis- en verblijfkosten Kosten Noordpool Kosten Regenwoud Kosten Antarctica

Overige buitengewone lasten Afschrijvingen

July 2012 - Enkelvoudig actueel

Jul 2012 300.000

250.000

200.000

150.000

100.000

50.000

0

July 2011 - Enkelvoudig vorig jaar

Mar 2012 160.000

140.000 120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 0

July 2012 - Enkelvoudig begroot

Jul 2012 250.000

200.000

150.000

100.000

50.000

0

(13)

July 2012

Jul 2012 2.200.000

2.000.000 1.800.000 1.600.000 1.400.000 1.200.000 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0

July 2011 - Cumulatief vorig jaar

Mar 2012 800.000

700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 0

July 2012 - Cumulatief begroot

Jul 2012 2.000.000

1.800.000 1.600.000 1.400.000 1.200.000 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0

(14)

July 2012

Resultaten

Het bedrijfsresultaat over July 2012 bedraagt € -104.351 (July 2011: € 94.811). Het cumulatieve bedrijfsresultaattot en met July 2012 bedraagt € -1.307.468 (July 2011: € 240.207). Over July 2012 bedraagt het begrote bedrijfsresultaat € -227.920 (cumulatief € -1.604.440).

De gerealiseerde winst voor belastingen over July 2012 is € -102.020 (July 2011: € 109.470). De

cumulatieve winst voor belastingen is € -1.308.825 over July 2012 (July 2011: € 132.951). Over July 2012 is de gerealiseerde winst voor belastingen begroot op € -228.840 (cumulatief € -1.610.880).

Bedrijfsresultaat Winst voor belastingen July 2012 - Enkelvoudig actueel

Jul 2012 0

-10.000 -20.000 -30.000 -40.000 -50.000 -60.000 -70.000 -80.000 -90.000 -100.000

Bedrijfsresultaat Winst voor belastingen July 2011 - Enkelvoudig vorig jaar

Jul 2011 110.000

100.000 90.000 80.000 70.000 60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 0

Bedrijfsresultaat Winst voor belastingen July 2012 - Enkelvoudig begroot

0 -20.000 -40.000 -60.000 -80.000 -100.000 -120.000 -140.000 -160.000 -180.000 -200.000 -220.000

(15)

July 2012

Bedrijfsresultaat Winst voor belastingen July 2012 - Cumulatief actueel

Jul 2012 0

-100.000 -200.000 -300.000 -400.000 -500.000 -600.000 -700.000 -800.000 -900.000 -1.000.000 -1.100.000 -1.200.000 -1.300.000

Bedrijfsresultaat Winst voor belastingen July 2011 - Cumulatief vorig jaar

Jul 2011 240.000

220.000 200.000 180.000 160.000 140.000 120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 0

Bedrijfsresultaat Winst voor belastingen July 2012 - Cumulatief begroot

Jul 2012 0

-200.000 -400.000 -600.000 -800.000 -1.000.000 -1.200.000 -1.400.000 -1.600.000

(16)

July 2012

Omzet per FTE

Omzet per FTE Aantal FTE

Jan 2012 Feb 2012 Mar 2012 Apr 2012 May 2012 Jun 2012 Jul 2012 17.000

16.000 15.000 14.000 13.000 12.000 11.000 10.000 9.000 8.000 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0

Aantal medewerkers

70 65 60 55 50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 10.647

14.835

11.724

10.634

8.588 8.483

9.896

65 65 65 65 65 65 65