JAARVERSLAG 2016 Stichting Lourdesgroep Santpoort T.a.v. het Bestuur Kerkerinklaan RJ Santpoort-Noord

(1)

JAARVERSLAG 2016 Stichting Lourdesgroep Santpoort

T.a.v. het Bestuur

Kerkerinklaan 3

2071 RJ Santpoort-Noord

(2)

Stichting Lourdesgroep Santpoort T.a.v. het Bestuur

Kerkerinklaan 3

2071 RJ Santpoort-Noord

Velserbroek, juli 2019

OPDRACHT

Geacht Bestuur,

Ingevolge uw opdracht hebben wij op basis van de door u verstrekte gegevens de jaarrekening 2016 van Stichting Lourdesgroep Santpoort samengesteld. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij de leiding van de

Stichting. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken.

Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. De aard en de omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat deze niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening welke aan een accountantsver- klaring of aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend.

Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving en voor zover mogelijk met de wettelijke bepalingen inzake de jaarrekening zoals opgenomen in het Burgerlijk Wetboek, boek 2, titel 9, artikel 393.

Wij vertrouwen erop met dit rapport aan uw opdracht te hebben voldaan.

Tot het geven van een nadere toelichting gaarne bereid,

Hoogachtend,

Adviesbureau Administratieve Automatisering,

Drs F.B.M. van den Belt

Drs. F.B.M. van den Belt * Rijksweg 297 rood * 1991 AA VELSERBROEK * Tel.: 023 – 538 2911 KvK nr.: 34063598 * BTW nr.: NL08.67.76.605B01 * aaa1@quicknet.nl * www.administratieadviesbureau.nl ABN AMRO: NL03 ABNA 0562 7102 13 * ING: NL37 INGB 0000 4776 61

Advisering/verzorging (geautomatiseerde) administraties ● Belastingzaken ● Financieel-economische adviezen

(3)

INHOUDSOPGAVE PAGINA

1. JAARVERSLAG 2016

1.0 Algemeen 1

1.1 Resultaten 2

1.2 Financiële positie 3

1.3 Fiscale positie 4

2. JAARREKENING 2016

2.1 Balans per 31 december 5

2.2 Exploitatierekening 6

2.3 Toelichting op algemene zaken 7

2.4 Toelichting op de balans per 31 december 8

2.5 Toelichting op de exploitatierekening 10

3. OVERIGE GEGEVENS

3.1 Winstbestemming 12

3.2 Gebeurtenissen na balansdatum 12

3.3 Accountantscontrole 12

3.4 Kengetallen 13

(4)

Stichting Lourdesgroep Santpoort, te Santpoort 1 Jaarverslag 2016:1.0

ALGEMEEN

De Stichting is opgericht op 18 februari 2008 en heeft als doel zonder winstoogmerk:

a) het begeleiden van pelgrims naar bedevaartplaats Lourdes;

b) het geven van informatie en andere praktische hulp aan mensen die aan een reis deelnemen of dit overwegen;

c) het verrichten van alle verdere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn.

De Stichting tracht haar doel onder meer te verwezenlijken door onder andere:

a) het geven van informatie over reizen naar Lourdes;

b) het bijeen brengen van financiële middelen;

c) het verlenen van fianciële steun;

d) het organiseren van informatiebijeenkomsten.

Het vermogen van de stichting zal worden gevormd door:

a) inkomsten uit door de stichting georganiseerde activiteiten;

b) collectes, schenkingen, erfstellingen en legaten;

c) subsidies en donaties;

d) alle andere verkrijgingen en baten.

He fiscaal nummer van de stichting is: 8190.69.905.

(5)

Stichting Lourdesgroep Santpoort, te Santpoort 2 Jaarverslag 2016: 1.1

RESULTATEN

Het jaar 2016 is afgesloten met een negatief resultaat van -€ 2.490 tegenover een verlies van -€ 12.021 over 2014.

Om een inzicht te geven in de opbouw van het resultaat worden hieronder de winst- en verliesrekeningen over 2016 en 2015 in afgeronde bedragen en in procenten van de omzet weergegeven.

2016 2015

.000 % .000 %

BATEN

Opbrengst 10 100,0% 10 100,0%

Af: inkoopwaarde 10 93,2% 19 181,4%

Bruto winst 1 6,8% 8- -81,4%

LASTEN

Afschrijvingskosten - 0,0% - 0,0%

Overige lasten:

Huisvestingskosten - 0,0% 0 1,0%

Vervoerskosten 0 3,4% 1 5,9%

Verkoopkosten 1 14,3% 1 12,8%

Kantoorkosten 1 8,2% 1 7,8%

Algemene kosten 1 7,7% 1 12,2%

Som der kosten 3 33,7% 4 39,7%

3-

-26,9% 13- -121,1%

Financieringsresultaat 0 2,8% 1 5,4%

Resultaat 2- -24,1% 12- -115,7%

Buitengewone baten - 0,0% - 0,0%

Buitengewone lasten - 0,0% - 0,0%

Buitengewoon resultaat - 0,0% - 0,0%

EXPLOITATIERESULTAAT 2- -24,1% 12- -115,7%

ANALYSE VAN DE RESULTATEN

Het resultaat uit de gewone bedrijfsuitoefening is in 2016 ten opzichte van het jaar 2015 met € 9.531

toegenomen en bedroeg derhalve: -€ 2.490

Deze stijging kan als volgt worden gespecificeerd naar positieve en negatieve factoren:

Stijging van de omzet tegen het brutowinst-

percentage van 2015, geeft een hogere brutowinst van 0

Stijging van het brutowinstpercentage met 88,2% geeft een hogere brutowinst van 9

Hogere brutowinst 9

Stijging van de afschrijvingskosten - Stijging van de huisvestingskosten 0

Daling van de vervoerskosten 0

Stijging van de verkoopkosten 0-

Stijging van de kantoorkosten 0-

Daling van de algemene kosten 0

Stijging van het financieringskosten 0-

Totale kostendaling: 0

Stijging resultaat 10

Bij de bepaling van het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening blijven de buitengewone baten en lasten buiten beschouwing.

(6)

FINANCIELE POSITIE

Om een inzicht te geven in de ontwikkeling van de financiële positie laten wij hieronder een opstelling volgen van de balansen per 31 december 2016 en 31 december 2015 in verkorte vorm en in afgeronde bedragen.

Het resultaat over 2016 is daarbij opgenomen in het eigen vermogen.

31-dec-16 31-dec-15

.000 .000

Activa

Materiële vaste activa - -

Voorraden - -

Vorderingen 2 0-

Liquide middelen 89 94

92

93 Passiva

Eigen vermogen 88 91

Voorzieningen - -

Kortlopende schulden 4 3

92

93 Uitgaande van deze verkorte balansen kan een opstelling van het werkkapitaal gegeven worden.

Hieronder wordt verstaan het geheel van vlottende activa verminderd met de kortlopende schulden.

WERKKAPITAAL

31-dec-16 31-dec-15

.000 .000

Vorderingen 2 0-

Voorraden - -

Liquide middelen 89 94

92

93

Af: kortlopende schulden 4 3

88

91 Beschikbaar voor de financiering van het werkkapitaal:

Eigen vermogen 88 91

Voorzieningen - -

88

91

Af: materiële vaste activa - -

88

91 Uit bovenstaande opstelling blijkt dat het werkkapitaal is gedaald met ca. -€ 2.000

Dit wordt in de staat van herkomst en de besteding der middelen nader gespecificeerd.

STAAT VAN HERKOMST EN BESTEDING DER MIDDELEN

2016

Herkomst der middelen .000 .000

Resultaat 2016 2-

Toename voorzieningen -

2- Besteding der middelen

Investeringen -

-

Mutatie werkkapitaal 2-

(7)

FISCALE POSITIE

2016

€ €

Commercieel resultaat 2.490-

Bij: Niet aftrekbare kosten:

26,5 % van de verblijfkosten 0 -

Af: Investeringsaftrek

- GEEN -

- -

28% van - -

Fiscaal resultaat 2.490-

VERMOGENSVERGELIJKING

2016

€ €

Vermogen per 31-12-16 88.142

Vermogen per 31-12-15 90.632

2.490-

Resultaat 2016 2.490-

Af: -

2.490-

COMPENSABELE VERLIEZEN

Jaar Verlies Compensatie Jaar N t comp.

€ - € - € -

(8)

Stichting Lourdesgroep Santpoort, te Santpoort 5 Jaarekening 2016: 2.1

BALANS PER 31 DECEMBER 2016

31-dec-2016 31-dec-2015

ACTIVA € € € €

VASTE ACTIVA

VLOTTENDE ACTIVA

Vorderingen

Overige vorderingen en

overlopende activa 2.385 1.254

Liquide middelen 89.383 93.546

91.768

94.800

31-dec-2016 31-dec-2015

PASSIVA € € € €

EIGEN VERMOGEN

Kapitaal Stichting Lourdesgroep Santpoort 88.142 90.632

KORTLOPENDE SCHULDEN Overige schulden en

overlopende passiva 3.627 4.168

91.768

94.800

(9)

Stichting Lourdesgroep Santpoort, te Santpoort 6 Jaarrekening 2016: 2.2

EXPLOITATIEREKENING OVER 2016

2016 2015

€ € € €

BATEN

Opbrengsten 10.332 10.390

Af: inkoopwaarde 9.634 18.849

Bruto winst 699 8.459-

LASTEN

Afschrijvingskosten - -

Overige lasten 3.480 4.125

Som der kosten 3.480 4.125

2.782-

12.584-

Financieel resultaat 292 563

Resultaat 2.490- 12.021-

Buitengewone baten - -

Buitengewone lasten - -

Buitengewoon resultaat - -

EXPLOITATIERESULTAAT 2.490- 12.021-

(10)

TOELICHTING OP ALGEMENE ZAKEN

1. Grondslagen voor waardering van activa en passiva

Vorderingen, liquide middelen en schulden Deze worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Overige activa en passiva

Voor zover niet anders vermeld, zijn de overige activa en passiva opgenomen tegen een nominale waarde.

2. Grondslagen voor bepaling van het resultaat

Kosten

De kosten worden opgenomen op basis van historische kostprijs. Zij worden ten laste van het jaar gebracht waarop zij betrekking hebben.

Opbrengsten

De opbrengsten bestaan enerzijds uit giften van particulieren en heel soms van bedrijven of instellingen en anderzijds uit de opbrengsten van het inzamelen van oudpapier. Zij worden ten gunste van het jaar gebracht waarop zij betrekking hebben.

(11)

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 ACTIVA

VASTE ACTIVA

VLOTTENDE ACTIVA

31-dec-16 31-dec-15

€ €

Vorderingen

Overige vorderingen en overlopende activa

Nog te ontvangen opbrengsten oudpapier 1.096 1.254

Rekening courant VNB 1.290 -

2.385

1.254

Liquide middelen

Kas 1.017 517

Rabo 1458.23.482 2.806 2.888

Rabo 1458.225.070 85.560 90.140

89.383

93.546

(12)

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (vervolg) PASSIVA

EIGEN VERMOGEN

31-dec-16 31-dec-15

Kapitaal Stichting Lourdesgroep Santpoort € €

Stand 1 januari 90.632 102.653

Mutatie resultaat boekjaar -2.490 -12.021

Stand 31 december 88.142 90.632

KORTLOPENDE SCHULDEN

31-dec-16 31-dec-15

€ €

Overige schulden en overlopende passiva

Rekening courant VNB - 1.341

Accountantskosten 3.627 2.827

Nog te betalen bankkosten - -

3.627

4.168

(13)

TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING OVER 2016

2016 2015

Baten € €

Donaties 2.944 2.615

Opbrengsten oudpapier inzameling 7.388 7.775

10.332

10.390 Lasten jaarlijkse reis naar Lourdes

Inkoop kaarsen e.d. voor Lourdesreis 218 205

Inkoop overig voor Lourdesreis 639 705

Kosten jaarlijkse reis naar Lourdes 8.369 17.561

Reunie Lourdesreis 197 138

Inkoop overigen 211 240

9.634

18.849

Overige lasten

Deze kosten bestaan uit de volgende posten:

Huisvestingskosten - 100

Kantoorkosten 847 810

Vervoerskosten 355 615

Verkoopkosten 1.478 1.335

Algemene kosten 800 1.265

3.480

4.125

Huisvestingskosten

Huur zaal - 100

Onderhoud onroerend goed - -

-

100

Kantoorkosten

Contributies en Bijdragen - -

Kantoorbenodigheden - -

Porti 95 76

Telefoonkosten - -

Internet 70 357

Reparatie en Onderhoud inventaris 224 300

Drukwerk 459 78

847

810

Vervoerskosten

Benzinegeld kranteninzamelaars 355 615

Huur auto's - -

Parkeerkosten - -

355

615

(14)

TOELICHTING EXPLOITATIEREKENING OVER 2016 (vervolg)

2016 2015

Verkoopkosten € €

Reklame en advertentiekosten 108 -

Representatiekosten 458 439

Reiskosten - -

Hulpkrachtenavonden e.d. 912 895

1.478

1.335

Algemene kosten

Kleine aanschaffingen - 465

Accountantskosten 800 800

Diverse algemene kosten - -

800

1.265

Financieel resultaat

Bankrente en -kosten 292 563

Afrondingsverschillen - -

292

563

(15)

Stichting Lourdesgroep Santpoort, te Santpoort 12 Overige gegevens 2016: 3.1

OVERIGE GEGEVENS

3.1 Winstbestemming

Het resultaat over 2016 is ten laste van het eigen vermogen van de Stichting gebracht.

3.2 Gebeurtenissen na balansdatum

Er zijn tot op heden geen gebeurtenissen bekend van zodanige betekenis dat hierdoor de in de jaarrekening 2016 getoonde cijfers materieel onjuist zouden zijn.

3.3 Accountantscontrole

Ingevolge de opdracht is aan de hand van de administratie de jaarrekening 2016 van Stichting LOURDES- GROEP SANTPOORT samengesteld.

Ingevolge genoemde opdracht is geen accountantscontrole toegepast, dientengevolge is geen accountantsverklaring verstrekt.

(16)

Stichting Lourdesgroep Santpoort, te Santpoort 13 OVERIGE GEGEVENS 2016: 3.5

ANALYSE OVER DE LAATSTE VIJF JAAR

Boekjaar: 2012 2013 2014 2015 2016

Netto Omzet 22 20 13 10 10

Bedrijfsresultaat -8 -18 -11 -13 -3

Afschrijvingen 0 0 0 0 0

Cash flow * -8 -18 -11 -13 -3

Boekjaar: 2012 2013 2014 2015 2016

Vermogen

Materiële vaste activa - - - - - Vlottende activa 13 22 15 -0 2 Liquide middelen 116 92 90 94 89

129

114 105 93 92 Eigen vermogen 129 113 103 91 88 Voorzieningen - - - - - Kort Vreemd Vermogen - 1 2 3 4 Totaal Vermogen 129 114 105 93 92 Verhoudingsgetallen

Liquiditeit #DEEL/0! 114,0 52,5 33,1 25,3

Norm is = of >1, de stichting kan op korte termijn aan heer verplichtingen voldoen.

Solvabiliteit 100,0% 99,1% 98,1% 97,0% 96,0%

Norm ligt tussen 25 en 40%, de stichting kan op lange termijn aan haar verplichtingen voldoen.

Nettowinst in % van de netto-omzet -36,4% -90,0% -84,6% -121,1% -26,9%

Rentabiliteit Eigen Vermogen -6,2% -15,9% -10,7% -13,9% -3,2%

* Cash flow: De door de stichting verkregen kasmiddelen die niet bestemd zijn voor uitgaven die direct betrekking hebben op het stichtingsproces.

Daarmee is de cash flow dus bestemd voor aflossingen van leningen en de aanschaf van kapitaalgoederen, m.a.w. cash flow = afschrijvingen + resultaat.

-50 0 50 100 150 200 250 300

2012 2013 2014

x 1000 euro

Boekjaar:

22

20

13

10 10

-8

-18

-11

-13

-3

0 0 0 0 0

-8

-18

-11

-13

-3

-20 -15 -10 -5 0 5 10 15 20 25

1 2 3 4 5

x 1.000 euro

Boekjaren

Netto Omzet Bedrijfsresultaat Afschrijvingen Cash flow *