Bijlage 1 Begrotingswijzigingen september 2019 Dit voorstel bestaat uit een drietal categorieën begrotingswijzigingen, namelijk: 1)

(1)

Bijlage 1 Begrotingswijzigingen september 2019

Dit voorstel bestaat uit een drietal categorieën begrotingswijzigingen, namelijk:

1) Uitvoering van eerder genomen besluiten

Over meerdere onderwerpen zijn door uw raad besluiten genomen. Met de opgenomen begrotingswijziging wordt hieraan financieel uitvoering gegeven voor het begrotingsjaar 2019.

2) Verwerking van taakstellingen en verdeling van centraal geraamde posten

Een aantal wijzigingen heeft betrekking op de invulling van diverse taakstellingen en centraal geraamde posten in de begroting. Deze taakstellingen en centraal geraamde posten zijn in de begroting op programma 5 Bestuur en bedrijfsvoering geraamd in afwachting van de inhoudelijke invulling en uitvoering. Deze wijzigingen hebben geen effect op het begrotingssaldo.

3) Technische wijzigingen

Dit betreft wijzigingen die geen effect hebben op het begrotingssaldo en administratief technisch van aard zijn. Het betreft veelal verschuivingen van budgetten.

(2)

2

1) Uitvoering van eerder genomen besluiten

a) 011a Najaarsnota 2018

Toelichting op begrotingswijziging

Deze wijziging betreft de aanpassing van de begroting 2019 op basis van de vastgestelde najaarsnota 2018.

Begrotingswijziging 2019-011a

Betrokken teams Alle

Naam voorstel Begrotingswijziging najaarsnota 2018, consequenties jaarschijf 2019

Besluitvorming Administratief

Incidenteel / Structureel Structureel

Begrotingswijziging exploitatie Toevoeging Onttrekking

Naam programma

reserve reserve

Programma: 1 Dorpen en Wijken -47.684 108.000 155.684 0 0 155.684

Programma: 2 Sociaal 1.035.684 0 -1.035.684 0 0 -1.035.684

Programma: 3 Economie 0 0 0 0 0 0

Programma: 4 Dienstverlening 0 0 0 0 0 0

Programma: 5 Bestuur en bedrijfsvoering -880.000 0 880.000 0 0 880.000

Totalen begrotingswijziging exploitatie 108.000 108.000 0 0 0 0

Begrotingswijziging investeringen (balansmutaties)

Uitgaven Inkomsten Onttrekking Toevoeging

Investeringen 0 0 0

reserves 0 0 0

voorzieningen 0 0 0 108.000 108.000 0

Totalen begr.wijz.investeringen/balans 0 0 108.000 108.000 0

Lasten Baten Saldo voor bestemming + = voordeel

- = nadeel

Saldo na bestemming

+ = voordeel - = nadeel

Saldo balans + = toename

- = afname

(3)

3

2) Verwerking van taakstellingen en verdeling van centraal geraamde posten

a) 011b Herindelingsbudgetten

De gemeente Midden-Groningen ontvangt tot en met 2021 een extra uitkering uit het

gemeentefonds voor de dekking van frictiekosten in verband met de herindeling per 1 januari 2018.

De vergoeding is per jaar berekend op € 1.691.973 en is in de begroting 2019 in het Programma Bestuur en bedrijfsvoering onder “Overige baten en lasten” op een stelpost geraamd. Door middel van bijgevoegde begrotingswijziging wordt deze stelpost in zijn geheel afgeraamd en worden de lasten, overeenkomstig onderstaande begroting, functioneel verdeeld.

In de begroting wordt uitgegaan dat de frictiekosten over het totaal van de uitkeringsjaren de –vergoeding niet overschrijden. Op die basis wordt in 2021 afgesloten met een klein voordelig saldo.

Begrotingswijziging 2019-011b

Naam voorstel Begrotingswijziging herindelingsmiddelen 2019

Naam programma

Programma: 1 Dorpen en Wijken 0 0 0 0 0 0

Programma: 2 Sociaal 0 0 0 0 0 0

Programma: 4 Dienstverlening 1.691.973 0 -1.691.973 0 0 -1.691.973

Programma: 5 Bestuur en bedrijfsvoering -1.691.973 0 1.691.973 0 0 1.691.973 0

Totalen begrotingswijziging exploitatie 0 0 0 0 0 0

reserves 0 0 0

voorzieningen 0 0 0 0 0 0

Totalen begr.wijz.investeringen/balans 0 0 0 0 0

- = nadeel

- = afname

(4)

4

b) 011c Implementatieplan jeugd en de Quick wins

De wijzigingen hebben betrekking op het administratief doorvoeren van het implementatieplan jeugd en de Quick wins.

Uw Raad is door middel van een raadsbrief d.d. 22 mei 2018 op de hoogte gebracht van het implementatieplan Jeugd in relatie met de quick wins.

Begrotingswijziging 2019-011c

Betrokken teams Sociaal

Naam voorstel Begrotingswijziging implementatieplan jeugd en de Quick wins

Naam programma

Programma: 1 Dorpen en Wijken 0 0 0 0 0 0

Programma: 2 Sociaal 3.549.500 0 -3.549.500 0 0 -3.549.500

Programma: 5 Bestuur en bedrijfsvoering -2.213.000 1.336.500 3.549.500 0 0 3.549.500

Totalen begrotingswijziging exploitatie 1.336.500 1.336.500 0 0 0 0

reserves 0 0 0

voorzieningen 0 0 0 0 0 0

Totalen begr.wijz.investeringen/balans 0 0 0 0 0

- = nadeel

- = afname

(5)

5

3) Technische wijzigingen

a) 011 d Onderhoud gebouwen

Deze begrotingswijziging betreft het omzetten van de oude ramingen voor het onderhoud van de gebouwen naar de nieuwe ramingen conform het Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP) van

Gebouwenbeheer. Daarbij is nu onderscheid gemaakt tussen klein en groot onderhoud. Groot onderhoud gaat ten laste van de Voorziening Groot onderhoud gebouwen. Deze voorziening is conform de nota Reserves en Voorzieningen 2018 en conform het college-besluit van 27 november 2018 over het beheersplan uitgewerkt.

Deze begrotingswijziging is de financieel technische, budgetneutrale verwerking van het raadsvoorstel ‘Vaststellen van het Beheerplan gemeentelijke gebouwen Midden-Groningen’ die tevens in uw raad van september is geagendeerd.

De benodigde druk voor het werken met de onderhoudsvoorziening is al in de begroting

opgenomen. De voorziening wordt gevuld middels een jaarlijks gelijkblijvende storting. Hiermee wordt bewerkstelligd dat de organisatie in de komende jaren niet wordt verrast door plotselinge, noodzakelijke uitzettingen van de begroting voor het groot onderhoud. De investering van

Begrotingswijziging 2019-011d

Betrokken teams Gebouwenbeheer

Naam voorstel Begrotingswijziging raming onderhoud conform Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP)

Besluitvorming Raad

Naam programma

Programma: 1 Dorpen en Wijken 361.268 0 -361.268 0 0 -361.268

Programma: 2 Sociaal 140.505 0 -140.505 0 0 -140.505

Programma: 3 Economie 12.292 0 -12.292 0 0 -12.292

Programma: 5 Bestuur en bedrijfsvoering -514.065 0 514.065 0 0 514.065

Totalen begrotingswijziging exploitatie 0 0 0 0 0 0

Investeringen 152.000 0 152.000

reserves 0 0 0

voorzieningen 3.092.273 0 -3.092.273 0 2.124.210 -968.063

Totalen begr.wijz.investeringen/balans 3.244.273 0 0 2.124.210 -816.063

- = nadeel

- = afname

(6)

6

€ 152.000 bestaat uit 6 installaties die worden vervangen, waarbij de geraamde kosten >= € 10.000 zijn. De kapitaallasten zijn meegenomen in deze wijziging. Het gaat om de volgende investeringen:

 € 28.000 - Slochteren, Hoofdweg 10A

 € 14.000 - Hoogezand, Laan van de Sport 5

 € 10.000 - Kiel-Windeweer, P. Venemakarrde 59

 € 35.000 - Zuidbroek, Europaweg 6

 € 37.000 - Sappemeer, de Vosholen 119

 € 28.000 - Schildwolde, Singel 2

b) 011e Diverse overige technische wijzingen

Toelichting op begrotingswijziging Programma 1 Dorpen en wijken

De ophoging van de lasten en baten heeft met name betrekking op het ramen van subsidielasten en –baten voor project zwerfafval.

Programma 2 Sociaal

De aanpassingen hebben grotendeels betrekking op het ramen van extra middelen voor Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) en het Rijksvaccinatieprogramma. Tegenover deze extra opbrengsten ramen we ook extra uitvoeringskosten.

De overige aanpassing aan de lastenkant hebben betrekking op verschuivingen van budgetten van programma Bestuur en bedrijfsvoering naar programma Sociaal.

Begrotingswijziging 2019-011e

Naam voorstel Technisch overige begrotingswijzigingen

Besluitvorming Raad

Naam programma

Programma: 1 Dorpen en Wijken 306.963 256.715 -50.248 0 0 -50.248

Programma: 2 Sociaal 882.899 464.420 -418.479 0 0 -418.479

Programma: 3 Economie 1.209.419 568.000 -641.419 0 0 -641.419

Programma: 4 Dienstverlening 71.025 0 -71.025 0 0 -71.025

Programma: 5 Bestuur en bedrijfsvoering -1.204.699 -23.528 1.181.171 0 0 1.181.171

Totalen begrotingswijziging exploitatie 1.265.607 1.265.607 0 0 0 0

Investeringen 950.000 870.000 80.000

reserves 0 0 0

voorzieningen 0 0 0 568.000 0 -568.000

Totalen begr.wijz.investeringen/balans 950.000 870.000 0 568.000 0 -488.000

Lasten Baten Saldo voor bestemming + = voordeel - = nadeel

Saldo na bestemmi

ng + = voordeel

- =

Saldo balans + = toename

- = afname

Saldo balans + = toename

- =

(7)

7 Programma 3 Economie

Voorgesteld wordt voor de uitvoering van de gebiedsontwikkeling noordelijk deel Kerkstraat in Hoogezand, het gereserveerde bedrag voor saneringskosten ter beschikking te stellen.

Hiervoor stellen we voor 568 duizend euro aan de voorziening te onttrekken en zowel als last (ter dekking voor de saneringskosten) en baat (onttrekking aan de voorziening) budgetneutraal op te nemen in dit programma. Zie ook de toelichting bij het kopje voorzieningen.

De overige aanpassing aan de lastenkant hebben betrekking op verschuivingen van budgetten van programma Bestuur en bedrijfsvoering naar programma Economie.

Programma 4 Dienstverlening

Betreft hoofdzakelijk een verschuiving van budgetten tussen programma Bestuur en bedrijfsvoering naar programma Dienstverlening.

Programma 5 Bestuur en bedrijfsvoering

Een aantal budgetten o.a. in verband met mobiliteit, ziektevervanging en taakmutaties vanuit het gemeentefonds is centraal geraamd in afwachting van de daadwerkelijk inzet van deze middelen.

Middels deze begrotingswijziging stellen we voor deze budgetten centraal af te ramen en functioneel beschikbaar te stellen voor de betreffende programma’s, waar ook de lasten verantwoord worden.

Investeringen

Kindcentrum Vosholen

Extra investering bij kindcentrum De Vosholen naar aanleiding van de uitwerking van het constructieve ontwerp en de extra seismische aanpassingen voor totaal € 870.000. Deze extra kosten worden geclaimd bij de NAM, waardoor de netto investeringslast niet wijzigt.

Ontwikkeling Vosholen II

Voor het kernwaardenonderzoek en de diverse kosten voor een participatietraject met

stakeholders/omwonenden zijn de kosten geraamd op € 80.000. In de Voorjaarsnota 2019 is dit krediet aangevraagd en nader onderbouwd. Deze kosten worden geactiveerd en later ingebracht in de grondexploitatie.

Voorzieningen

Betreft een onttrekking aan een voorziening van € 568.000 ter dekking van de saneringskosten voor de gebiedsontwikkeling noordelijk deel Kerkstraat in Hoogezand. Hierdoor worden tevens in

programma Economie € 568.000 aan lasten en baten geraamd (budgetneutraal).