Wat is een pensioenovereenkomst?
Een pensioenovereenkomst is een overeenkomst tussen de werkgever en de vakbonden, de sociale partners genoemd. In een pensioenovereenkomst wordt onder andere
vastgelegd hoeveel pensioenpremie er wordt betaald, hoeveel pensioen iemand opbouwt, over welk deel van het salaris er pensioen wordt opgebouwd en wat de pensioenleeftijd is.
De pensioenregeling
De pensioenregeling waaraan u deelneemt is een CDC-regeling. CDC is de afkorting van Collective Defined Contribution, een collectieve beschikbare premieregeling. Het kenmerk van een CDC-regeling is dat de premie (de contribution) vast staat. Dit betekent dat de werkgever een premie betaalt op basis van vooraf afgesproken vaste uitgangspunten voor de jaarlijkse pensioenopbouw. De hoogte van het op te bouwen pensioen staat dus niet vast. Als bijv. de markrente daalt of de
levensverwachting toeneemt, dan kan het gevolg zijn dat er minder pensioen wordt opgebouwd.
De premie voor de opbouw van het pensioen dient op grond van wet- en regelgeving (gedempt) kostendekkend te zijn. De toets of de premie kostendekkend is wordt voor Pensioenkring Arcadis jaarlijks uitgevoerd. Is de beschikbaar gestelde premie niet
toereikend, dan wordt de pensioenopbouw in het betreffende jaar zodanig aangepast dat de premie wel toereikend is.
Solidariteit is een belangrijk uitgangspunt in deze regeling. Positieve en negatieve resultaten worden tussen de deelnemers van de kring gedeeld. Eventuele tekorten in de kring, bijvoorbeeld door lagere rentestanden en/of tegenvallende beleggingsresultaten, worden niet door de werkgever aangevuld. Eventuele overschotten in de kring blijven in de kring en gaan niet terug naar de werkgever.
Hoe werkt het?
Arcadis betaalt ieder jaar een premie aan Pensioenkring Arcadis op basis van vaste uitgangspunten. Dat is de ‘beschikbare premie’ voor de opbouw van de pensioenen van alle medewerkers, het ‘collectief’.
Het bedrag dat Arcadis jaarlijks naar Pensioenkring Arcadis overmaakt, is samen met de premieoverschotten uit de premie-egalisatievoorziening uit de periode 2015-2020 naar verwachting genoeg voor de pensioenopbouw de komende jaren. Vanaf 2020 is dat voor iedere Arcadis medewerker een pensioenopbouw van 1,63% van de pensioengrondslag (bruto loon -/- AOW-franchise = pensioengrondslag).
Als de premie in een jaar niet toereikend is, wordt eerst de premie-egalisatievoorziening aangewend. Als dit toch nog niet toereikend is, wordt het nabestaandenpensioen op risicobasis verzekerd. In het uiterste geval wordt de pensioenopbouw voor dat jaar verlaagd. Bij elkaar bepalen alle stukjes opbouw - van ieder jaar - tezamen het totale pensioen dat u na uw pensionering levenslang ontvangt. Uw totale pensioen is dus gerelateerd aan het gemiddelde salaris dat u bij Arcadis verdient. Dat maakt dat de pensioenregeling van Arcadis neerkomt op een zogenoemde middelloonregeling.
Wat is het gevolg van de lage rente?
Wat heeft uw pensioen te maken met de lage rente? Eigenlijk alles. Vroeger konden pensioenfondsen op een simpele manier een goed rendement maken. De pensioenpot werd dankzij de spaarrente een stuk groter. Doordat deze rente nu laag is, groeit de pot minder snel. Zo moet er bij een rente van 0% nu € 100 opzij gezet worden voor een pensioenuitkering van 100 euro over 20 jaar. Is de rente 5% dan hoeft er nu slechts € 38 opzij gelegd te worden voor diezelfde 100 euro pensioen.
Daarnaast beheren pensioenfondsen ook het vermogen voor reeds opgebouwd pensioen waar in het verleden al premie voor is betaald. Als de rente daalt moeten ze meer in kas houden voor de pensioenen die al zijn toegezegd. Hierdoor daalt de dekkingsgraad. Bij lagere dekkingsgraden kunnen pensioenfondsen niet meer indexeren en moeten soms zelfs korten. Er hangt dus veel af van de beleggingsresultaten. En beleggen brengt risico’s met zich mee. Pensioenfondsen hebben nu dus minder zekerheid dat ze later ook nog genoeg geld in kas hebben. Daarom moeten ze nú meer geld in hun pot hebben om er zeker van te zijn dat ze al hun deelnemers later nog kunnen betalen.
De impact van een daling in de rente op pensioen is dus fors, maar dit merkt u niet direct. In ons pensioenstelsel zijn mechanismen opgenomen om de impact van financiële schokken, zoals een daling in de rente, te dempen. Dit voorkomt dat pensioenfondsen bij een tijdelijke financiële schok onmiddellijk de premies verhogen en pensioenen korten, terwijl de markt later weer opveert en ingrijpen achteraf helemaal niet nodig bleek. Maar als de rente nu structureel laag blijft, dan worden de gevolgen van de rentedaling zeker zichtbaar. Indexaties blijven achterwege, premies gaan omhoog en wellicht zelfs
pensioenen gekort.
Wat is een premie-egalisatievoorziening?
Binnen Pensioenkring Arcadis wordt een premie-egalisatievoorziening aangehouden.
Eventuele premieoverschotten, de zogenaamde premiebuffer, worden aan deze egalisatievoorziening toegevoegd, om daarmee een eventueel premietekort in latere jaren op te kunnen vangen. Als er in de premie-egalisatievoorziening geen middelen meer zijn om een premietekort op te vangen zal als eerste maatregel het
nabestaandenpensioen gedeeltelijk of geheel op risicobasis worden verzekerd.
Mocht die maatregel onvoldoende zijn, dan wordt vervolgens ook het opbouwpercentage voor het ouderdomspensioen verlaagd.
Wat is het premiebeleid van Pensioenkring Arcadis?
Het premiebeleid van Pensioenkring Arcadis is gebaseerd op de volgende pijlers:
• de te betalen pensioenpremie moet zoveel mogelijk stabiel zijn door de tijd.
• het huidige premieniveau is het absolute maximum dat sociale partners kun- nen en willen betalen. De opbouw moet worden verlaagd indien de kosten hoger worden.
• de dekkingsgraad van het pensioenfonds mag niet of maar beperkt beïnvloed worden door het inkopen van pensioen.
• de jaarlijkse pensioenopbouw mag fluctueren door de tijd, als dit nodig is om ervoor te zorgen dat er jaarlijks precies evenveel premie binnenkomt als no- dig is voor de pensioenopbouw.
Wat is AOW-franchise?
Het bedrag van uw salaris waarover u geen pensioen opbouwt, heet 'franchise’. In de pensioenopbouw wordt rekening gehouden met de AOW-uitkering die u van de overheid ontvangt als u met pensioen gaat. Ieder jaar wordt de nieuwe AOW- uitkering door de overheid vastgesteld. Als de AOW-uitkering hoger wordt, stijgt de franchise mee. In 2019 was de franchise € 14.770. De franchise van 2020 is
€ 15.178.
De rol van de sociale partners en het Belanghebbendenorgaan
De afspraken over uw pensioen zijn gemaakt door de sociale partners. Dat zijn uw werkgever en de vakbonden. Samen bepalen ze o.a. de hoogte van de
pensioenpremie. Het nederlandse pensioenfonds berekent daarna welk pensioen hiervan kan worden ingekocht. Naast het bestuur van het pensioenfonds is natuurlijk ook het Belanghebbendenorgaan (BO) van Pensioenkring Arcadis
betrokken. Het BO bestaat uit vertegenwoordigers van de werkgever, werknemers en pensioengerechtigden.
De taak van het bestuur en het BO is om een goede belangenafweging te maken zodat alle belanghebbenden zich op een evenwichtige wijze vertegenwoordigd weten. Het BO heeft bijvoorbeeld een goedkeuringsrecht op het premiebeleid van Pensioenkring Arcadis.
Alle belangrijke informatie over uw pensioenregeling staat overzichtelijk voor u op een rij in uw Pensioen 1-2-3 in ‘Mijn pensioen’. Hier vindt u ook het pensioenreglement.
