180328 Jaarrekening 2017 St de Cooperatie 1
Stichting de Coöperatie
Jaarrekening 2017
Heino, 28 maart 2018
180328 Jaarrekening 2017 St de Cooperatie 2
Inhoudsopgave
Bladzijde
Jaarverslag 3
Jaarrekening
Balans per 31 december 2017 5
Staat van baten en lasten 2017 6
Toelichting behorende tot de jaarrekening 2017 7
180328 Jaarrekening 2017 St de Cooperatie 3
Jaar verslag 2017
In het kalenderjaar 2017 was het bestuur als volgt samengesteld:
Willem Koetsier voorzitter Jan Brummelhuis secretaris
Wim Arends penningmeester
Henk Hofman lid
ACTIVITEITEN
Naast het beheer van het gebouw ‘De Maalderij’ zijn de activiteiten van werkgroep THEATER Podium zeer belangrijk voor de Stichting.
De dank gaat uit naar de leden van werkgroep THEATER Podium en onze beheerder Peter van Eijsden voor zijn inzet voor de stichting.
Resultaat 2017 Omheining Theater Huisvesting Totaal
Podium
Opbrengsten € 3.999 € 23.032 € - € 27.031 Af:
Kosten € 1.140- € 19.002- € 16.877- € 37.018- Financieringskosten € - € 1.811- € 1.811- Resultaat voor toerekening € 2.859 € 4.030 € 18.687- € 11.798- Toegerekende huisvestingskosten € 2.859- € 3.998- € 6.858 € - Resultaat € - € 31 € 11.829- € 11.798- Voor de verwerking van het resultaat in het eigen vermogen wordt verwezen naar bladzijde 9.
180328 Jaarrekening 2017 St de Cooperatie 4
Jaarrekening 2017
180328 Jaarrekening 2017 St de Cooperatie 5
Balans per 31 december 2017
Activa
Vaste Activa
Materiële vaste activa
Inventaris € 6.227 € 8.505
Vlottende activa
Vorderingen
Omzetbelasting € - € 150
Overige vorderingen en overlopende activa € 1.049 € 2.081 1.049
€ € 2.231
Liquide middelen € 67.311 € 69.214
74.587
€ € 79.949
Passiva
Vermogen
Kapitaal € 14.997 € 15.185
Voorziening
Exploitatiefonds € 51.034 € 56.442
Kortlopende schulden
Omzetbelasting € 273 € -
Overige schulden € 8.283 € 8.322
74.587
€ € 79.949
31 december 2017 31 december 2016
180328 Jaarrekening 2017 St de Cooperatie 6
Staat van baten en lasten over 2017
2017 2016
Opbrengsten
Huuropbrengsten € 2.859 € 2.857
Opbrengsten Podium
Entree € 11.809 € 8.916
Sponsorsgelden € 1.554 € 1.835
Subsidies € 5.574 € 6.054
Huuropbrengst theaterruimte € 2.451 € 1.887
Overige opbrengsten € 1.644 € 1.180
Inkomsten Jazz Podium € - € -
Som der baten € 25.891 € 22.728
Afschrijvingen € 2.277 € 2.588
Overige bedrijfskosten € 33.601 € 29.205
Som der lasten € 35.879 € 31.793
9.988-
€ € 9.065-
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten € 15 € 127 Rentelasten en soortgelijke kosten € 1.825 € 1.937
1.811-
€ € 1.810-
Resultaat € 11.798- € 10.875-
180328 Jaarrekening 2017 St de Cooperatie 7
Toelichting behorende tot de jaarrekening 2017
Algemeen
Vergelijkende cijfers
De in de jaarrekening vermelde vergelijkende cijfers zijn ontleend aan de jaarrekening 2016 Waar nodig zijn de cijfers voor rubriceringsdoeleinden aangepast.
Waarderingsgrondslagen
Vaste activa
Materiele vaste activa
Deze zijn gewaardeerd tegen de aanschafwaarde verminderd met ontvangen financiële bijdragen en de daarop toegepaste afschrijvingen, berekend naar jaarlijkse gelijkblijvende percentages gebaseerd op de geschatte levensduur.
Vlottende activa Vorderingen
Deze zijn opgenomen tegen nominale waarden.
Overige activa en passiva
Alle activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarden.
Grondslagen van resultaatbepaling
Het resultaat is bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.
Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze zijn geleden of waarin ze onvoorzienbaar
zijn. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin ze gerealiseerd zijn.
180328 Jaarrekening 2017 St de Cooperatie 8
Balans per 31 december 2017
Vaste Activa
Materiële vaste activa
Aanschaffings- Boekwaarde Inv/ Afschrij- Boekwaarde
waarde per per desinv vingen per
31-12-2016 31-12-2016 2017 2017 31-12-2017
Podium € 1.197 € 3.093 € - € 937 € 2.156 Overige € 1.391 € 5.412 € - € 1.341 € 4.071
2.588
€ € 8.505 € - € 2.277 € 6.227
De afschrijvingen zijn gebaseerd op de volgende percentages van de aanschaffingswaarden per jaar, waar nodig rekening houdend met een restwaarde:
Inventaris: 10/20%
Installaties 10%
Over de investeringen in het boekjaar is naar tijdsgelang afgeschreven.
Vlottende activa
Overige vorderingen en overlopende activa 31-12-2017 31-12-2016
Vooruitbetaalde bedragen € 386 € 1.214
Rente bank € 15 € 120
Overige vorderingen € 648 € 747
1.049
€ € 2.081 Liquide middelen
Kas € 194 € 172
Rabobank rekening-courant € 2.085 € 3.580
Rabobank bedrijfstelerekening € 65.033 € 65.462
67.311
€ € 69.214
180328 Jaarrekening 2017 St de Cooperatie 9
Eigen vermogen
Kapitaal
Stand per 1 januari 2017 € 15.185
Bijdrage SallandWonen exploitatietekort 2016 € 4.649
Resultaat boekjaar 2017 € 4.837-
Stand per 31-12-2017 € 14.997
Toelichting resultaat 2017
Resultaat 2017 € -11.798
Bijdrage uit exploitatiefonds € 6.961
Resultaat 2017 ten laste van de stichting € 4.837- Resultaat 2017 ten laste van SallandWonen € -
Resultaat boekjaar 2017 € 4.837-
SallandWonen heeft toegezegd zich tot en met 2016 garant te stellen voor het negatieve resultaat na onttrekking uit het exploitatiefonds. Deze garantie is met ingang van 1 januari 2017 beëindigd.
Voorzieningen
Exploitatiefonds
Stand per 1 januari 2017 € 56.442
Toevoeging: 2,75% rente over stand 1-1-2017 € 1.553
Onttrekking: resultaat 2015 € 6.961-
Stand per 31-12-2017 € 51.034
Kortlopende schulden
Overige schulden 31-12-2017 31-12-2016
Vooruitontvangen inkomsten € 7.879 € 8.004
Overige schulden € 404 € 318
8.283
€ € 8.322 8.283
€ € 8.322
180328 Jaarrekening 2017 St de Cooperatie 10
Staat van baten en lasten over 2017
2017 2016
Afschrijvingen
Inventaris (excl. Podium) € 1.341 € 1.391
Overige bedrijfskosten Huisvestingskosten
Huur € 5.298 € 5.293
Energiekosten € 5.234 € 6.114
Schoonmaakkosten € 2.998 € 2.770
Onderhoudskosten € - € -
Belastingen € 91 € 562
Overige huisvestingskosten € 1.340 € 789
14.961
€ € 15.528
Toegerekend aan Podium € 3.998- € 5.088-
10.963
€ € 10.440
Podium
Afschrijvingen Podium € 937 € 1.197
Toegerekende huisvestingskosten € 3.998 € 5.088
Overige kosten Podium € 18.065 € 13.587
23.000
€ € 19.872
Algemene kosten
Kantoorbenodigdheden en drukwerk € - € -
Assurantiekosten € 416 € 386
Telefoonkosten € 666 € 667
Overige algemen kosten € 632 € 410
1.714
€ € 1.463
Doorbelaste kosten € 1.139 € 1.373
Totaal overige bedrijfskosten € 35.879 € 31.793
180328 Jaarrekening 2017 St de Cooperatie 11
2017 2016
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten
Rente spaarrekening Rabobank € 15 € 127
Dotatie exploitatiefonds € 1.553- € 1.693-
1.538-
€ € 1.566-
Rentelasten en soortgelijke kosten
Rente en kosten rekening courant Rabobank € 273 € 244
