2. Rekening van baten en lasten over 2015
Begroting Rekening Rekening
2015 2015 (2014)
BATEN € € €
Baten onroerende zaken 20.000 27.893 23.593
Rentebaten 43.000 45.721 46.605
Opbrengst uit rechten, deelnemingen e.d. 18.000 20.951 19.514
Start Oikocredit 2.756
Bijdragen levend geld 5.000 6.002 5.536
Totaal baten (A) 86.000 103.323 95.249
LASTEN
Lasten onroerende zaken en inventarissen
(exclusief afschrijvingen) 5.600 4.701 4.030
Lasten kerkdiensten, catechese en overige
kerkelijke activiteiten 1.000 1.373 1.048
Verplichtingen en bijdragen inzake andere organen 5.500 6.293 5.752
Kosten beheer en administratie 2.900 -5.261 6.838
Diaconaal werk plaatselijk 47.700 36.427 36.989
Diaconaal werk regionaal/provinciaal/landelijk 7.000 9.773 12.609
Diaconaal werk wereldwijd 6.000 7.288 7.927
Totaal lasten (B) 75.700 60.593 75.193
Saldo baten en lasten (A-B) 10.300 42.730 20.056
Toevoegingen reserves
en voorzieningen (C) 5.000 10.000 10.000
Resultaat (A-B+C) 5.300 32.730 10.056
5. Toelichting op de rekening van baten en lasten
Begroting Rekening Rekening
2015 2015 (2014)
€ € €
Baten onroerende zaken
Pacht onbebouwd eigendom 20.000 27.893 23.593
Opbrengst landruil
20.000 27.893 23.593
Rentebaten
Rente Inschrijvingen in deposito's SKG 19.000 19.050 19.129
Rente obligaties 23.000 20.669 26.523
Rente spaarrekeningen en deposito's (kortlopend) 1.000 3.849 954
Rente Oiko Credit 4
Rente op uitstaande leningen 2.150
Totaal volgens bijlage 2 en 3 43.000 45.721 46.605
43.000 45.721 46.605
Opbrengst uit rechten, deelnemingen e.d.
Fonds Wieldraaier 700 700 700
Fonds Bregman 17.300 20.251 18.814
18.000 20.951 19.514
Bijdragen levend geld
Collecten kerkdiensten 5.000 2.002 2.386
Rabobank sponsor fietsen 200
Giften 3.800 2.950
ZWO 200
5.000 6.002 5.536
Lasten onroerende zaken en inventarissen (exclusief afschrijvingen)
Belastingen 2.600 3.902 3.683
Waterschaplasten pachters -1.864 -1.718
Ruilverkavelingsrente 374 374
Ruilverkavelingsrente van pachters -187 -161
Kosten beheer derden 3.000 2.475 1.852
5.600 4.701 4.030
Jaarrekening 2015 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 10
5. Toelichting op de rekening van baten en lasten (vervolg)
Begroting Rekening Rekening
2015 2015 (2014)
€ € €
Lasten kerkdiensten, catechese en overige
Algemene kosten 100 58
Bandrecorderwerk 250
Kerkdiensten (o.a. avondmaalskosten) 250 661 399
ZWO 62 41
Bloemen liturgisch 500 550 550
1.000 1.373 1.048
Verplichtingen en bijdragen inzake andere organen
Diaconaal quotum 5.500 6.293 5.752
5.500 6.293 5.752
Kosten beheer en administratie
Bankkosten 250 222 218
Kosten eenigburg 250 162
Kosten van administratie 250 150 300
Controlekosten 1.700 1.200 1.700
Verzekeringen 250 279 522
Publiciteit - lectuur 200 100 126
Kosten effecten 2.500 387 3.810
Koers resultaat -8.225
Overige lasten o.a. website + software 626
5.400 -5.261 6.838
5. Toelichting op de rekening van baten en lasten (vervolg)
Begroting Rekening Rekening
2015 2015 (2014)
€ € €
Diaconaal werk plaatselijk
Maatschappelijk werk 1.000 1.001
Ondersteuningen (incidenteel) 4.387 288
Vluchtelingenwerk 5.000 1.845 9.968
Hiervoor ontvangen bijdragen (€ 2.000,- vanuit vooruit ontvangen bedrag) -5.729
Afboeking leningen wegens oninbaarheid 1.045
Ouderenzorg en maatschappelijk werk 24.000 22.317 22.977
Noodfonds 10.000 2.000 2.000
Bijdragen vakantielasten 2.000 2.235 2.655
Kosten jeugdwerk 2.000 413 141
Bloemen 2.000 697 607
Maatschappelijk werk (Kerstattenties) 1.700 2.532 2.036
47.700 36.427 36.989
Diaconaal werk regionaal/provinciaal/landelijk
Bijdragen aan andere instellingen (bijlage 4) 7.000 9.773 12.609
7.000 9.773 12.609
Diaconaal werk wereldwijd
Bijdragen aan andere instellingen (bijlage 4) 6.000 4.000 5.927
2% Ontwikkelingssamenwerking Kerk in Actie 3.288 2.000
6.000 7.288 7.927
Toevoegingen cq onttrekingen reserves en voorzieningen
Fonds onderhoud 2.000 0
Fonds t.b.v. NoodFonds 2.000 0
Fonds inventaris 1.000 0
Fonds Algemene Doelen 0 10.000 10.000
5.000 10.000 10.000
Jaarrekening 2015 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 12
Bijlage 4. Overzicht van de bijdragen aan andere instellingen
Rekening Rekening
2015 (2014)
€ €
Regionaal/landelijk
Amnesty 250 250
De Zwaan, oecumenisch aandachtcentrum 250 250
Leger des Heils 500 500
Rudolf Stichting - De Glind 1.750 1.786
Hospice Schagen 500 500
Stichting Exodus Alkmaar 500 500
Stichting Vrienden van de Voedselbank 1.500 4.500
Stichting Regenboog 500 500
Stichting nood opvang asielzoekers 1.000
Vluchtelingenwerk Nederland 500 1.050
Stichting Dorcas 1.500 500
Vrouwen Pastoraat Seksualiteit Geweld (VPSG) 250
Stichting MAF 500 500
Bijdrage KWF 23 23
Stichting de Zonnebloem 500 500
ZOA 1.000
9.773 12.609
Wereldwijd
Blindenschool Beit Jala 500
Stichting The Children our Future 1.000 1.000
Artsen zondergrenzen 1.500 1.927
Stichting Schagen Roemenië 1.000 1.000
Oikocredit 1.000
Stichting Lion King 500
Stichting Mijnsherenland 500
4.000 5.927
JAARREKENING BOEKJAAR 2015 COLLEGE VAN DIAKENEN
Voorzitter
Naam: Dhr J.W. Koedijk Postcode: 1741 GW
Adres: Stationsweg 5 Plaats: Schagen
e-mail: voorzitterdiaconie@pgschagen.nl Telefoon: 0224 217 673 Secretaris
Naam: Dhr B. Nieuwland Postcode: 1742 JP
Adres: Mussenhof 9 Plaats: Schagen
e-mail: secretarisdiaconie@pgschagen.nl Telefoon: 0224 296 827 Penningmeester
Naam: Dhr G. Dekker Postcode: 1741 TT
Adres: Lindenlaan 63 Plaats: Schagen
e-mail: penniningmeesterdiaconie@pgschagen.nl Telefoon: 0224 216 988
Scriba kerkenraad
Naam: Dhr B. Lucas Postcode: 1741 TX
Adres: Lindenlaan 112 Plaats: Schagen
e-mail: scriba@pgschagen.nl Telefoon: 0224 296 331
Praeses kerkenraad
Naam: Mw. B. de Leeuw den Bouter Postcode: 1741 MD
Adres: Boomgaard 6 Plaats: Schagen
e-mail: bettina.dldb@gmail.com Telefoon: 0224 292 321
Jaarrekening 2015 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen pagina 18
Het College van diakenen van de Protestantse Gemeente Schagen te Schagen verklaart, dat de ontwerp-jaarrekening over
het jaar 2015 ingevolge ordinantie 11 art. 7 is opgesteld en aangeboden aan de kerkenraad.
datum: 16 februari 2016
Voorzitter: Dhr J.W. Koedijk Secretaris: Dhr B. Nieuwland
De kerkenraad van de Protestantse Gemeente Schagen te Schagen heeft deze jaarrekening vastgesteld in de vergadering d.d. 9 maart 2016
De jaarrekening zal voor 15 juni na het boekjaar in afschrift worden toegezonden aan het Regionale College voor de Behandeling van Beheerszaken.
Een samenvatting van de jaarrekening zal in de gemeente worden gepubliceerd.
De volledige jaarrekening zal gedurende tenminste vijf werkdagen ter inzage worden gelegd.
datum: 9 maart 2016
Praeses: Mw B. de Leeuw den Bouter
Scriba: Dhr B. Lucas
Aan:
de Algemene Kerkenraad van de Protestantse Gemeente Schagen.
Betreft:
Beoordelingsverklaring van de onafhankelijke administratie- en belastingconsulent
Ik heb de in het jaarrapport opgenomen jaarrekening 2015 van de Diaconie van de Protestantse Gemeente Schagen beoordeeld. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015 en de rekening van baten en lasten over 2015 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.
Verantwoordelijkheid van het College van Diakenen
Het College van Diakenen is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening in
overeenstemming met de Handleiding Opstellen Begroting en Jaarrekening van de Protestantse Kerk in Nederland (PKN) en de door het College van Diakenen beschreven en gekozen grondslagen, zoals uiteengezet in de toelichting van de jaarrekening. Het College van Diakenen is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de administratie- en belastingconsulent
Mijn verantwoordelijkheid is het geven van een conclusie over de jaarrekening op basis van mijn beoordeling. Ik heb mijn beoordeling verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse Standaard 2400 “Opdrachten tot het beoordelen van financiële overzichten”. Dit vereist dat ik voldoe aan de voor mij geldende ethische voorschriften en dat ik mijn beoordeling zodanig plan en uitvoer dat ik in staat ben te concluderen dat mij niets is gebleken dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat.
Een beoordeling in overeenstemming met de Nederlandse Standaard 2400 resulteert in een beperkte mate van zekerheid. De in dit kader uitgevoerde werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het inwinnen van inlichtingen bij functionarissen van de Protestantse Gemeente, het uitvoeren van cijferanalyses met betrekking tot de financiële gegevens alsmede het evalueren van de verkregen informatie.
De werkzaamheden uitgevoerd in het kader van een beoordelingsopdracht zijn aanzienlijk beperkter dan die uitgevoerd in het kader van een controleopdracht in overeenstemming met de Nederlandse controle-standaarden. Derhalve breng ik geen controleoordeel tot uitdrukking.
Conclusie
Op grond van mijn beoordeling is mij niets gebleken op basis waarvan ik zou moeten concluderen dat de jaarrekening niet in alle van materieel belang zijnde aspecten is opgesteld in overeenstemming met de Handleiding Opstellen Begroting en Jaarrekening van de Protestantse Kerk in Nederland (PKN) en de door het College van Diakenen beschreven en gekozen grondslagen, zoals uiteengezet in de toelichting van de jaarrekening.
Beoordelingsverklaring – vervolg –
Basis voor financiële verslaggeving en beperking in gebruik en verspreidingskring
Ik vestig de aandacht op de toelichting van de jaarrekening waarin uiteen is gezet dat de jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Handleiding Opstellen Begroting en Jaarrekening van de PKN en de door het College van Diakenen gekozen en beschreven grondslagen. De Handleiding en beschreven grondslagen zijn op onderdelen niet in overeenstemming met standaarden voor financiële
verslaggeving die zijn uitgegeven door daartoe bevoegde instanties, waaronder Boek 2 Titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de Richtlijnen voor Jaarverslaggeving. Dit doet geen afbreuk aan mijn conclusie.
De jaarrekening 2015 en mijn beoordelingsverklaring daarbij zijn daarom uitsluitend geschikt voor de leden van de Protestantse Gemeente Schagen en het Regionaal College voor de Behandeling van Beheerszaken en kunnen daarom niet voor andere doeleinden worden gebruikt.
Sint Pancras, 31 mei 2016
VESTERING ADMINISTRATIE EN BELASTINGEN
C.L. Vestering FE-bc.
(rapport is digitaal verzonden en derhalve niet ondertekend)
Tel. 06 - 48 52 78 30 info@vesteringadministratie.nl www.vesteringadministratie.nl KvK 61399922 IBAN-nr. NL37INGB0651033187 Beconnummer: 646.842
Op alle werkzaamheden zijn onze algemene voorwaarden van toepassing. Onze KvK nummer is 61399922.
