Financieel jaarverslag 2018
KNNV afdeling Den Haag
Financieel Jaaroverzicht 2018 en Begroting 2019
Balans 2018 en 2017
De nummers verwijzen naar paragrafen in de toelichting. Op aanvraag verkrijgbaar Alle bedragen in euro’s.
Inkomsten en uitgaven Resultaat
2018 Begroting
2018 Begroting 2019
1. Contributie 6.790 6.400 6.600
2. Rente 42 42 42
3. Cursussen 59 0 0
4. Weekenden -104 0 0
5. Boeken 84 250 100
6. Afdracht Hoofdbestuur KNNV -4.885 -4.500 -4.700
7. Administratie en Representatie -1.561 -1.120 -1.115
8. Ratelaar -1.572 -1.500 -1.700
9. Werkgroepen -168 0 0
Totaal Resultaat -1.315 -428 -773
10. Beschikbaar uit Klaas Kromhoutfonds 375 900 1.500
Activa 2018 2017
1. Boeken 538 632
2. Kasgeld 205 44
ING Zakelijke rekening 1.689 5.455
ING spaarrekening 10 10
ASN Optimaal rekening 24.042 24.000
3. Debiteuren 28 194
Totaal activa 26.511 30.333
Passiva 2018 2017
4. Klaas Kromhoutfonds 13.088 13.463
5. Contributie 233 572
6. Cursussen 685 500
7. Weekenden 0 1.808
8. Crediteuren 0 170
9. Kapitaal 12.506 13.821
Totaal passiva 26.511 30.333
Toelichting Jaaroverzicht 2018 en Begroting 2019
1. Contributie 2018
Contributie 2018 ontvangen in 2017 en 2018 wordt geboekt in 2018. Van de bijdrage van Cursusdeel- nemers, die geen lid zijn, wordt een deel geboekt als contributie voor het cursuslidmaatschap. Con- tributie 2019 reeds ontvangen in 2018 is opgenomen op de balans.
Het aantal leden bedroeg op 1 januari 2018: 214; het aantal huisgenootleden 25 en één jeugdlid. Op 31 december 2018 was de verdeling: 234 leden; 22 huisgenootleden en één jeugdlid. In 2018 is het aantal leden toegenomen van 240 naar 257. Ook in 2019 verwacht het bestuur een vergelijkbare groei in het aantal leden
Een deel van de contributie 2018 is niet ontvangen. De ledenadministratie heeft dit nagejaagd. Een aantal leden is overleden of zijn geroyeerd. Het afboek verschil 2017 is ontstaan omdat er vorig jaar een te hoog bedrag Contributie 2018 ontvangen in 2017 op de Balans 2017 is gezet.
2. Rente
Betreft de ontvangen rente van spaarrekeningen.
3. Cursussen
De afdeling Den Haag heeft in 2018 de volgende cursussen georganiseerd: Microscopie en Dagvlin- ders. In 2018 Zijn reeds deelnemers bijdragen ontvangen voor de minicursus Tuinvogels herkennen, die gehouden wordt in januari 2019. Deelname aan een minicursus is exclusief lidmaatschap in het jaar van deelname. Voor de cursus Vissen in de Haagse Grachten, die gehouden wordt in 2019 is sub- sidie ontvangen.
Voor de cursus Haagse Kust in 2017 waren nog kosten, die betaald zijn in 2018. Hiervoor was een bedrag op de balans opgenomen maar dit bleek onvoldoende. Het verschil is opgenomen in Exploita-
Contributie 2018 Exploitatie 2018 Begroting
2018 Begroting 2019
Contributie 2018 ontvangen in 2017 517,50
Contributie 2018 ontvangen in 2018 6.159,00
Contributie 2018 cursusleden 225,00
Contributie 2018 nog niet ontvangen 28,00
Niet inbare contributie -193,50
Afboek verschil 2017 54,00
Totaal Contributie 6.790,00 6.400 6.600
Rente Exploitatie 2018 Begroting
2018 Begroting 2019
ING Spaarrekening 0,01
ASN Sparen Zakelijk 42,34
Totaal Rente 42,35 42 42
3. Cursussen Exploitatie 2018 Begroting
2018 Begroting 2019 Cursus Haagse Kust 2017 kosten betaald in 2018 -24,88
Cursus Microscopie 2018
Bijdrage deelnemers cursussen 600,00 750
Contributie 2018 cursusleden -225,00 -250
Subsidie cursus Microscopie 2018 500,00 500
Bijdrage uit Klaas Kromhoutfonds 333,84 400
Kosten docenten, materiaal, koffie etc -1.208,84 -1.400 Minicursus Dagvlinders 2018
Bijdrage deelnemers cursussen 123,00
Kosten docenten, materiaal, koffie etc -39,50
Totaal cursussen 58,62 0 0
3
tie 2018. Omdat de cursus Haagse Kust eind 2017 is gehouden, hebben deelnemers, die geen lid wa- ren in 2017, een cursuslidmaatschap 2018 gekregen. Hiermee was rekening gehouden in het financi- eel jaaroverzicht 2017.
De cursus Microscopie, gehouden in 2018, is binnen begroting gebleven. Het deelnemers aantal was wat lager dan verwacht. De bijdrage uit het Klaas Kromhout fonds is lager dan begroot.
De minicursus Dagvlinders heeft een positief saldo opgeleverd.
Ook in 2019 is het beleid van het bestuur dat een cursus kostendekkend moet zijn.
4. Weekenden
In 2018 is een weekend Kraanvogels en een weekend Mycologie georganiseerd. Het weekend Kraan- vogels waren de inkomsten kostendekkend; Bij het weekend Mycologie was een tekort.
Voor 2019 geldt dat Weekenden kostendekkend moeten zijn. Er is daarom geen bedrag opgenomen voor Weekenden op de begroting 2019.
5. Boeken
Betreft de inkomsten uit de verkoop van boeken.
De opbrengst in 2018 was lager dan begroot. Het bestuur verwacht een vergelijkbare opbrengst in 2019.
6. Afdracht hoofdbestuur
De afdeling draagt per lid een bedrag af aan de landelijke vereniging van de KNNV..De Peildatum is 1 oktober 2018.
7. Administratie en Representatie
In dit bedrag zitten de kosten van de Algemene ledenvergadering, de Nieuwjaarsreceptie, de kosten van het betalingsverkeer en de kosten van het bestuur.In 2018 was de afdeling Den Haag lid van Na- tuurmonumenten, Stichting Het Zuid Hollands Landschap en de Dendrologische vereniging. Deze lidmaatschappen worden voortgezet in 2019.
Weekenden Exploitatie 2018 Begroting
2018 Begroting 2019 Kraanvogels
In 2017 ontvangen bijdrage deelnemers 1.808,00
Kosten -1.808,00
Mycologie
Bijdrage deelnemers 2.660,00
Kosten -2.764,20
Totaal weekenden -104,20 0 0
Boeken Exploitatie 2018 Begroting
2018 Begroting 2019
Mutatie waarde voorraad -93,20
Inkoop -250,15
Verkoop via bank 266,70
Verkoop via kas 160,35
Totaal boeken 83,70 250 100
Afdracht hoofdbestuur Aantal Tarief Exploitatie 2018 Begroting
2018 Begroting 2019
Gewone leden 215 21,00 4.515,00
Huisgenootleden 23 7,50 172,50
Jeugdleden 1 8,75 8,75
Cursusleden 18 10,50 189,00
Totaal Afdracht hoofdbestuur 4.885,25 4.500 4.700
Representatie: Deze kosten zijn hoger uitgevallen door de aanschaf van hesjes; die gebruikt kunnen worden bij evenementen om KNNV leden herkenbaar te laten zijn. Daarnaast is er afscheid geno- men van Bert van Maanen, Bert heeft jarenlang de ledenadministratie van de afdeling bijgehouden.
Administratie: Dit betreft kosten voor papier, postzegels etc. Er is voldoende voorraad voor 2019.
8. Ratelaar
De Ratelaar is in 2018 viermaal verschenen. Naast de leden van de afdeling waren er drie abonnees in 2018.
Ook in 2019 zal er viermaal een Ratelaar gepubliceerd worden. De kosten zullen hoger zijn door de verwachte toename van het aantal aantal leden.
9. Werkgroepen
Er zijn kosten gemaakt door de werkgroep Mycologie en de Werkgroep Nachtvlinders. De overige werkgroepen hadden geen inkomsten of uitgaven in 2018.
Ter gelegenheid van het 30-jarig lustrum heeft de werkgroep Mycologie een lunch gehouden. De kosten hiervan zijn deels gedekt door de deelnemers en deels door een bijdrage uit het Klaas Krom- hout fonds.
Door de werkgroep Nachtvlinders is minder materiaal aangeschaft dan begroot. De bijdrage uit het Klaas Kromhoutfonds valt dan ook lager uit.
10. Klaas Kromhoutfonds
Zie Toelichting Balans
Administratie en Representatie Exploitatie 2018 Begroting
2018 Begroting 2019
Nieuwjaarsreceptie 250,00 350 300
Lidmaatschappen 81,00 110 100
Representatie 528,58 300 300
Administratie 395,22 60 100
Bankkosten 213,18 200 215
Algemene Leden Vergadering 38,75 100 100
Totaal Administratie en Representatie 1.506,73 1.120 1.115
Ratelaar Exploitatie 2018 Begroting
2018 Begroting 2019
Bijdrage IVN 2.381,36
Drukkosten -2.786,96
Verzendkosten -1.202,24
Abonnementen 36,00
Totaal Ratelaar -1.571,84 1.500 1.700
Werkgroepen Exploitatie 2018 Begroting
2018 Begroting 2019 Mycologie
Bijdrage deelnemers lustrum lunch 95,00
Kosten lustrum lunch -263,05
Nachtvlinders
Kosten materialen -41,45 -500
Uit Klaas Kromhoutfonds 41,45 500
Totaal Werkgroepen -168,05 0 0
5
Toelichting Balans
1. Boeken
Dit is de waarde van de boeken die nog in voorraad zijn. Het bestuur stelt voor een aantal oudere incourante boeken in 2018 te verkopen tegen gereduceerde prijs.
2. Kasgeld
Dit is kasgeld afkomstig van verkoop van boeken. Dit is in beheer bij de boekenverkoper van de af- deling.
3. Debiteuren
Er is één lid dat de contributie 2017 nog niet betaald heeft in 2018.
4. Klaas Kromhoutfonds
Uit dit fonds zijn in 2018 bovenstaande kosten vergoed. Het bestuur stelt € 1.500,- beschikbaar uit het fonds voor cursussen en werkgroepen. Voorstellen kunnen bij de penningmeester worden inge- diend en worden beoordeeld door het bestuur.
5. Contributie
De contributie 2018 die reeds ontvangen is in 2017 is ten gunste van de inkomsten 2018 gebracht. In 2018 is voor € 233,- aan Contributie 2019 ontvangen. Er is geen reservering nodig voor contributie 2019 cursuslidmaatschappen voor cursusdeelnemers, die geen lid zijn; omdat er geen cursussen ge- organiseerd zijn na oktober 2018 zodat er Cursussen
In 2018 is subsidie ontvangen; Ger van Zanen voucher voor de Cursus Vissen in Haagse grachten, die georganiseerd wordt in 2019. Dit bedrag is op de balans gezet en komt ten gunste van deze cursus in 2019.
In 2018 is € 185, deelnemers bijdrage ontvangen voor de cursus Tuinvogels herkennen 2019, Dit be- drag is op de balans gezet en komt ten gunste van deze cursus in 2019.
6. Crediteuren
Er zijn geen kosten uit 2018, die betaald zullen worden in 2019.
7. Kapitaal
Het negatief saldo van de exploitatie van 2018; € 1.315,40, wordt ten laste van het kapitaal ge- bracht.
Conclusie
De financiële situatie van de vereniging is gezond. Het bestuur stelt voor de contributie voor 2019 niet te wijzigen.
Klaas Kromhout/legatenfonds Exploitatie 2018 Begroting
2018 Begroting 2019
Saldo per 1 januari € 13.462,91 € 13.463 € 13.088
Uit fonds ten gunste van:
Cursus Microscopie 2018 -€ 333,84 € 400
Werkgroep Nachtvlinders -€ 41,45 € 500
beschikbaar voor 2019 € 1.500
Saldo per 31 december € 13.087,62 € 12.563 € 11.588
