WOK - Jaarrekening 2019 (pdf, 671 KB)

(1)

JAARREKENING 2019

Gepubliceerd op www.brugge.be op 8 mei 2020

(2)

BELEIDSNOTA

INHOUDSOPGAVE

I. BELEIDSNOTA ... 1

I.a. DOELSTELLINGENREALISATIE ... 1

I.a.1 ACTIVERING ... 2

I.a.2 ZORG ... 3

I.b. DOELSTELLINGENREKENING per beleidsdomein (Schema J1) ... 4

I.c. FINANCIELE TOESTAND ... 5

II. FINANCIELE NOTA ... 7

III. SAMENVATTING ALGEMENE REKENINGEN ... 8

III.a. BALANS (Schema J6) ... 8

III.b. STAAT VAN OPBRENGSTEN EN KOSTEN (Schema J7) ... 10

IV. TOELICHTING ... 11

IV.a. Exploitatierekening (Schema J2) ... 11

IV.b. Investeringsrekening (Schema J3 en Schema J4) ... 11

IV.c. Liquiditeitenrekening (Schema J5) ... 16

IV.d. Exploitatierekening per beleidsdomein (Schema TJ1) ... 17

IV.e. Evolutie van de exploitatierekening (Schema TJ2)... 18

IV.f. Investeringsrekening per beleidsdomein (Schema TJ3) ... 19

IV.g. Evolutie van de investeringsrekening (Schema TJ4) ... 21

IV.h. Stand van de kredieten per investeringsenveloppe (Schema TJ5) ... 23

IV.i. Evolutie van de liquiditeitenrekening (Schema TJ6) ... 24

IV.j. Toelichting bij de samenvatting van de algemene rekeningen (Schema TJ7) ... 25

IV.k. Bijzondere waarderingsregels in functie van de beginbalans en in functie van de aanschaf na beginbalans ... 26

IV.l. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen ... 26

IV.m. Overige toelichtingen ... 26

1

(3)

I.a. DOELSTELLINGENREALISATIE BELEIDSNOTA

I. BELEIDSNOTA

In het meerjarenplan 2014-2019 heeft de vereniging WOK 2 prioritaire beleidsdoelstellingen bepaald en geconcretiseerd in een aantal actieplannen en bijhorende acties. In het hiernavolgende rapport

“doelstellingenrealisatie” geven we de resultaten over 2019 kort en krachtig weer door het gebruik van indicatoren, aangevuld met een woordje uitleg.

ACTIVERING De vereniging WOK ondersteunt cliënten in hun maatschappelijke integratie via activering.

ZORG De vereniging WOK biedt aan iedere inwoner, die hier nood aan heeft, de nodige ondersteuning om zelfstandig thuis te blijven wonen of, indien nodig, de meest passende vorm van zorg wonen of thuis vervangende opvang. Hierbij wordt de nodige aandacht besteed aan netwerkvorming en maatschappelijke integratie.

1

(4)

Dankzij het arbeidszorgproject WOK hebben cliënten een hogere kans tot maatschappelijke integratie.

DOELSTELLINGENREALISATIE ACTIVERING

I.a.1 ACTIVERING

De vereniging WOK ondersteunt cliënten in hun maatschappelijke integratie via activering.

ACTIEPLAN 1. Cliënten krijgen ondersteuning via trajectbegeleiding, opleiding, werkervaring en arbeid op maat in specifieke projecten, met het oog op maximale kansen tot maatschappelijke integratie.

Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten EXP 969.989,66 618.479,30 989.500,00 570.600,00 989.500,00 570.600,00

INV 27.660,00 0,00 1.108.995,32 0,00 38.000,00 0,00

ACTIE 1.1. De vereniging WOK biedt trajecten en arbeid op maat voor mensen waarvoor een tewerkstelling (nog) niet mogelijk is, via het arbeidszorgproject WOK.

Er wordt gestreefd naar het tewerkstellen van 80 doelgroepmedewerkers via het arbeidsproject WOK (in de atelierwerking, buurtwerking of groepsgroen). De vereniging WOK richt zich naar twee doelgroepen.

De eerste doelgroep zijn de medewerkers in Arbeidszorg. Dit zijn mensen die voorlopig, of niet meer, terecht kunnen op de reguliere arbeidsmarkt. De tweede doelgroep zijn de medewerkers in trajectbegeleiding. Hierbij gaat het om personen waar wel nog mogelijkheden zijn naar doorstroming.

In 2019 werd er gemiddeld 74,50 unieke personen tewerkgesteld. Dit is een daling van gemiddeld 11,41 personen t.o.v. het maandelijks gemiddelde van 2018 (85,91 personen). Voor het eerst werd de vooropgestelde doelstelling van gemiddeld 80 personen per maand niet behaald. De instroom van nieuwe cliënten verloopt moeizamer. In 2020 gaan we inzetten op meer bekendmaking van de Vereniging WOK.

Aantal doelgroepmedewerkers tewerkgesteld via het arbeidsproject WOK :

Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Aug Sept Okt Nov Dec Streef waarde

78 77 76 76 77 75 75 74 71 71 74 70 80

2

(5)

DOELSTELLINGENREALISATIE ZORG

I.a.2 ZORG

De vereniging WOK biedt aan iedere inwoner, die hier nood aan heeft, de nodige ondersteuning om zelfstandig thuis te blijven wonen of, indien nodig, de meest passende vorm van zorg wonen of thuis vervangende opvang. Hierbij wordt de nodige aandacht besteed aan netwerkvorming en maatschappelijke integratie.

Voor deze doelstelling schakelt de vereniging WOK één actie in. De vereniging focust op de buurtdiensten. Er wordt een brede waaier aangeboden:

 Tuinonderhoud: snoeien, gras maaien,…

 Klussendienst: lekkende kraan herstellen, klein schrijnwerk,…

ACTIEPLAN 1. De vereniging WOK biedt specifieke ondersteuning aan om mensen met een verminderde zelfredzaamheid of risico op sociaal isolement zolang mogelijk thuis te laten wonen, met aandacht voor hun kwaliteit van leven.

Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten

EXP Geen Geen Geen Geen Geen Geen

INV Geen Geen Geen Geen Geen Geen

ACTIE 1.1. Inwoners met een verminderde zelfredzaamheid en een laag inkomen krijgen ondersteuning in huishoudelijke taken via de buurtwerking georganiseerd door het WOK.

Deze indicator geeft weer hoeveel prestaties er werden geleverd bij particulieren door de buurtwerking van vereniging WOK. De verrichte prestaties zijn hoofdzakelijk klussen, boodschappendiensten en tuinonderhoud. Één prestatie wordt gelijkgesteld met 2,5 uur. De dienstverlening richt zich enkel tot mensen met een laag inkomen. Aanvragers kunnen pas een beroep doen op WOK na doorverwijzing van een sociale dienst (bijvoorbeeld OCMW, dienst Thuishulp, andere begeleidende diensten, plaatselijke buurtwerking). Voor deze diensten wordt een kleine vergoeding aangerekend, de kostprijs is afhankelijk van het inkomen. In 2019 waren er 3.244 prestaties. Dit is een stijging van 289 prestaties t.o.v. het jaar 2018 (2.955). De vereniging WOK heeft ruimschoots het streefdoel van 2.500 prestaties per jaar behaald.

Dit is mogelijk te verklaren omdat de dienstverlening in 2019 is uitgebreid naar Brugge-Noord.

Jan Feb Mrt apr Mei Jun Jul Aug sept Okt Nov Dec Streef waarde

288 263 291 326 288 287 198 265 333 320 237 148,0

Cumul. 288 550 841 1 168 1 456 1 743 1 941 2 206 2 539 2 859 3 096 3 244 2.500

3

(6)

I.b. DOELSTELLINGENREKENING per beleidsdomein (Schema J1) DOELSTELLINGENREKENING

Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo

Beleidsdomein ALGFIN 7.162 463.241 456.080 45.580 1.481.803 1.436.223 45.580 496.700 451.120

Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie

Investeringen Andere

Overig beleid 7.162 463.241 456.080 45.580 1.481.803 1.436.223 45.580 496.700 451.120

Exploitatie 2.309 459.639 457.330 21.500 458.700 437.200 21.500 458.700 437.200

Investeringen 4.853 3.603 -1.250 8.603 8.603

Andere 24.080 1.014.500 990.420 24.080 38.000 13.920

Beleidsdomein WOK 997.559 618.479 -379.079 2.098.495 570.600 -1.527.895 1.027.500 570.600 -456.900

Prioritaire beleidsdoelstellingen 997.559 618.479 -379.079 2.098.495 570.600 -1.527.895 1.027.500 570.600 -456.900

Exploitatie 969.899 618.479 -351.419 989.500 570.600 -418.900 989.500 570.600 -418.900

Investeringen 27.660 -27.660 1.108.995 -1.108.995 38.000 -38.000

Andere Overig beleid

Exploitatie Investeringen Andere

Totalen 1.004.720 1.081.721 77.000 2.144.075 2.052.403 -91.672 1.073.080 1.067.300 -5.780

Exploitatie 972.208 1.078.118 105.910 1.011.000 1.029.300 18.300 1.011.000 1.029.300 18.300

Investeringen 32.513 3.603 -28.910 1.108.995 8.603 -1.100.392 38.000 -38.000

Andere 24.080 1.014.500 990.420 24.080 38.000 13.920

4

(7)

FINANCIELE TOESTAND

RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

I. Exploitatiebudget (B-A) 105.910 18.300 18.300

A. Uitgaven 972.208 1.011.000 1.011.000

B. Ontvangsten 1.078.118 1.029.300 1.029.300

1.a. Belastingen en boetes

1.b. Algemene w erkingsbijdrage van andere lokale overheden 459.639 458.700 458.700 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

2. Overige 618.479 570.600 570.600

II. Investeringsbudget (B-A) -28.910 -1.100.392 -38.000

A. Uitgaven 32.513 1.108.995 38.000

B. Ontvangsten 3.603 8.603

III. Andere (B-A) 990.420 13.920

A. Uitgaven 24.080 24.080

1. Aflossing financiële schulden 24.080 24.080

a. Periodieke aflossingen 24.080 24.080

b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties

B. Ontvangsten 1.014.500 38.000

1. Op te nemen leningen en leasings 1.014.500 38.000

2. Terugvordering van aflossingen van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen

b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties

IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) 77.000 -91.672 -5.780

V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar 491.809 491.809 356.140

VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) 568.809 400.137 350.360

VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december)

A. Bestemde gelden voor exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen

VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 568.809 400.137 350.360

I.c. FINANCIELE TOESTAND

5

(8)

FINANCIELE TOESTAND

Bestemde gelden Bedrag

op 1/1

Mutatie

Bedrag op 31/12 Jaar-

rekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatie

2e pensioenpijler 2% flat 4.690 4.690

Schrappen w ant w e passen dit zo niet toe -5.080 -5.080

2e pensioenpijler w ettelijke intrest 390 390

II. Investeringen III. Overige Verrichtingen Totaal bestemde gelden

6

(9)

II. FINANCIELE NOTA

Exploitatie

Het overschot van het boekjaar (€ 105.910,29) is voor een groot deel afkomstig door het verkrijgen van subsidies die niet of te weinig gebudgetteerd waren (+ € 44.395,50) en de werkingsontvangsten die € 15.808,94 hoger zijn dan het gebudgetteerde. De kosten lagen ook € 38.792,49 lager dan het budget (vnl. personeelskosten - € 8.533,17 en de intresten op lening voor het gebouw die gebudgetteerd was, maar nog niet is aangekocht - € 21.500 ).

Investeringen

Dit jaar investeerden we € 32.512,90. Volgende investeringen werden gedaan: rollend materieel (€ 23.995,00), onkruidborstel (€ 1.465,00), aankoop transpallet (€ 2.200), het restbedrag is voor de deelneming in Ethias en Creat.

Liquiditeiten

Het resultaat op kasbasis bedraagt € 568.809,46. Dit bestaat uit het gecumuleerd budgettair resultaat van het vorige dienstjaar (€ 491.809,17) waar we het budgettair resultaat over het huidig dienstjaar (€ 77.000,29) aan toevoegen.

Vergelijking resultaat 2019 met eindbudget 2019 (schema J5)

Het resultaat op kasbasis (€ 568.809,46) is hoger dan het eindbudget voor 2019 (€ 350.359,74).

Het verschil van € 218.449,72 is grotendeels te danken aan het beter resultaat op de

exploitatierekening (€ 87.610,29) t.o.v. het budget en het verschil tussen investeringen en de financiering die er tegenover staat (door overdracht investeringsbudget 2018).

Autofinancieringsmarge

De autofinancieringsmarge, die op - € 5.780 gebudgetteerd werd, hebben we ruimschoots overschreden met € 111.690,29.

7

(10)

BALANS

III.a. BALANS (Schema J6)

III. SAMENVATTING ALGEMENE REKENINGEN

ACTIVA Boekjaar Vorig

boekjaar

I. Vlottende activa 712.351 615.901

A. Liquide middelen en geldbeleggingen 306.200 310.919

B. Vorderingen op korte termijn 406.152 304.982

1. Vorderingen uit ruiltransacties 88.904 130.559

2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties 317.248 174.424

C. Voorraden en bestellingen in uitvoering D. Overlopende rekeningen van het actief

E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen

II. Vaste activa 52.272 35.994

A. Vorderingen op lange termijn 1. Vorderingen uit ruiltransacties 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties

B. Financiële vaste activa 9.853 8.603

1. Extern verzelfstandigde agentschappen

2. Intergemeentelijke samenw erkingsverbanden en soorgelijke entiteiten 3. Publiek-Private samenw erkingsverbanden

4. OCMW-verenigingen

5. Andere financiële vaste activa 9.853 8.603

C. Materiële vaste activa 40.580 24.632

1. Gemeenschapsgoederen 40.580 24.632

a. Terreinen en gebouwen b. Wegen en overige infrastructuur

c. Installaties, machines en uitrusting 9.506 7.143

d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 31.074 17.489

e. Leasing en soortgelijke rechten f. Erfgoed

2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen

b. Installaties, machines en uitrusting

c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel d. Leasing en soortgelijke rechten

3. Overige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Roerende goederen

D. Immateriële vaste activa 1.839 2.759

TOTAAL ACTIVA 764.624 651.895

8

(11)

BALANS

PASSIVA Boekjaar Vorig

boekjaar

I. Schulden 196.242 174.957

A. Schulden op korte termijn 182.152 160.866

1. Schulden uit ruiltransacties 182.049 152.796

a. Voorzieningen voor risico's en kosten 37.720 36.130

b. Financiële schulden

c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties 144.329 116.666

2. Schulden uit niet-ruiltransacties 103 8.071

3. Overlopende rekeningen van het passief

4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen

B. Schulden op lange termijn 14.090 14.090

1. Schulden uit ruiltransacties 14.090 14.090

a. Voorzieningen voor risico's en kosten 14.090 14.090

1. Pensioenen en soorgelijke verplichtingen

2. Overige risico's en kosten 14.090 14.090

b. Financiële schulden

c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties 2. Schulden uit niet-ruiltransacties

II. Nettoactief 568.382 476.939

TOTAAL PASSIVA 764.624 651.895

9

(12)

STAAT VAN OPBRENGSTEN EN KOSTEN

Boekjaar Vorig

boekjaar

I. Kosten 986.675 895.566

A. Operationele kosten 986.669 895.554

1. Goederen en diensten 199.438 199.418

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 763.397 685.499

3. Afschrijvingen, w aardeverminderingen en voorzieningen 14.468 10.570

4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Toegestane w erkingsubsidies

6. Andere operationele kosten 9.366 67

B. Financiële kosten 6 12

C. Uitzonderlijke kosten

1. Minderw aarden bij de realisatie van vaste activa 2. Toegestane investeringssubsidies

II. Opbrengsten 1.078.118 972.773

A. Operationele opbrengsten 1.078.110 972.772

1. Opbrengsten uit de w erking 224.852 213.324

2. Fiscale opbrengsten en boetes

3. Werkingssubsidies 853.258 750.528

a. algemene werkingssubsidies 459.639 390.657

b. Specifieke werkingssubsidies 393.620 359.871

4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW

5. Andere operationele opbrengsten 8.920

B. Financiële opbrengsten 8 1

C. Uitzonderlijke opbrengsten

III. Overschot/Tekort van het boekjaar 91.443 77.207

A. Operationeel overschot/tekort 91.441 77.217

B. Financieel overschot/tekort 2 -11

C. Uitzonderlijk overschot/tekort

IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar 91.443 77.207 A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar

B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar 91.443 77.207

III.b. STAAT VAN OPBRENGSTEN EN KOSTEN (Schema J7)

10

(13)

IV.a. Exploitatierekening (Schema J2)

IV.b. Investeringsrekening (Schema J3 en Schema J4)

IV. TOELICHTING

Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

Beleidsdomein ALGFIN 2.309 459.639 457.330 21.500 458.700 437.200 21.500 458.700 437.200

Beleidsdomein WOK 969.899 618.479 -351.419 989.500 570.600 -418.900 989.500 570.600 -418.900

Totalen 972.208 1.078.118 105.910 1.011.000 1.029.300 18.300 1.011.000 1.029.300 18.300

Het bedrag van de tegemoetkoming van het OCMW ligt iets hoger dan het budget. Dit komt doordat hier nog een deeltje van 2018 is opgenomen.

a) Per beleidsdomein overzicht van alle ontvangsten en uitgaven en het boekjaar voor investeringen, desinvesteringen, investeringssubsidies en schenkingen (Schema J3)

Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

Beleidsdomein ALGFIN 4.853 3.603 -1.250 8.603 8.603

Beleidsdomein WOK 27.660 -27.660 1.108.995 -1.108.995 38.000 -38.000

Totalen 32.513 3.603 -28.910 1.108.995 8.603 -1.100.392 38.000 -38.000

Het gebudgetteerde bedrag voor de investeringen omvat de aankoop van een gebouw voor

€ 1.000.000, maar tot op heden werd dit nog niet aangekocht.

11

(14)

b) Per afgesloten investeringsenveloppe, de betrokken rekening (≈ ontvangsten en uitgaven voor (des)investeringen, de subsidies en de schenkingen (Schema J4)

Jaarrekening 2019 Enveloppe 20 - ACTIVERING

DEEL 1: UITGAVEN Totaal aan-

rekeningen Eindbudget Initieel budget

I. Investeringen in financiële vaste activa

A. Extern verzelfstandigde agentschappen

B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten

C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen

E. Andere financiële vaste activa

II. Investeringen in materiële vaste activa 66.625 1.130.348 1.123.500

A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige

materiële vaste activa 66.625 1.130.348 1.123.500

1. Terreinen en gebouw en 1.000.000 1.000.000

2. Wegen en overige infrastructuur

3. Roerende goederen 66.625 130.348 123.500

4. Leasing en soortgelijke rechten 5. Erfgoed

B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 2. Roerende goederen

C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa

III. Investeringen in immateriële vaste activa 7.388 25.000 14.000

IV. Toegestane investeringssubsidies

TOTAAL UITGAVEN 74.013 1.155.348 1.137.500

12

(15)

DEEL 2: ONTVANGSTEN Totaal aan-

I. Verkoop van financiële vaste activa

E. Andere financiële vaste activa

II. Verkoop van materiële vaste activa

A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa

1. Terreinen en gebouw en 2. Wegen en overige infrastructuur 3. Roerende goederen

B. Overige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouw en 2. Roerende goederen

C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa

III. Verkoop van immateriële vaste activa

IV. Investeringssubsidies en -schenkingen

TOTAAL ONTVANGSTEN

13

(16)

Jaarrekening 2019 Enveloppe 70 - ALGEMENE FINANCIERING

DEEL 1: UITGAVEN Totaal aan-

I. Investeringen in financiële vaste activa 4.853

E. Andere financiële vaste activa 4.853

II. Investeringen in materiële vaste activa

B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 2. Roerende goederen

C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa

III. Investeringen in immateriële vaste activa

IV. Toegestane investeringssubsidies

TOTAAL UITGAVEN 4.853

14

(17)

DEEL 2: ONTVANGSTEN Totaal aan-

I. Verkoop van financiële vaste activa -5.000

E. Andere financiële vaste activa -5.000

II. Verkoop van materiële vaste activa

B. Overige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouw en 2. Roerende goederen

C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa

III. Verkoop van immateriële vaste activa

TOTAAL ONTVANGSTEN -5.000

15

(18)

RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget Initieel budget

A. Uitgaven 972.208 1.011.000 1.011.000

B. Ontvangsten 1.078.118 1.029.300 1.029.300

1.b. Algemene w erkingsbijdrage van andere lokale overheden 459.639 458.700 458.700 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

2. Overige 618.479 570.600 570.600

II. Investeringsbudget (B-A) -28.910 -1.100.392 -38.000

A. Uitgaven 32.513 1.108.995 38.000

B. Ontvangsten 3.603 8.603

III. Andere (B-A) 990.420 13.920

A. Uitgaven 24.080 24.080

1. Aflossing financiële schulden 24.080 24.080

a. Periodieke aflossingen 24.080 24.080

b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties

B. Ontvangsten 1.014.500 38.000

1. Op te nemen leningen en leasings 1.014.500 38.000

2. Terugvordering van aflossingen van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen

b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties

IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) 77.000 -91.672 -5.780

VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) 568.809 400.137 350.360

VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december)

A. Bestemde gelden voor exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen

VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 568.809 400.137 350.360

IV.c. Liquiditeitenrekening (Schema J5)

16

(19)

Code Totaal Algemene financiering

Beleidsdomein WOK

I. Uitgaven 972.208 2.309 969.899

A. Operationele Uitgaven 972.202 2.303 969.899

1. Goederen en diensten 60/1 199.438 199.438

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 763.397 763.397

3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648

4. Toegestane w erkingssubsidies 649

5. Andere operationele uitgaven 640/7 9.366 2.303 7.063

B. Financiële uitgaven 65 6 6

C. Rechtheb benden uit het overschot van het boekjaar 694

II. Ontvangsten 1.078.118 459.639 618.479

A. Operationele ontvangsten 1.078.110 459.639 618.471

1. Ontvangsten uit de w erking 70 224.852 224.852

2. Fiscale ontvangsten en boetes 73

3. Werkingssubsidies 740 853.258 459.639 393.620

4. Recuperatie specifieke kosten OCMW 748

5. Andere operationele ontvangsten 741/7

B. Financiële ontvangsten 75 8 8

C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boek 794

III. Saldo 105.910 457.330 -351.419

IV.d. Exploitatierekening per beleidsdomein (Schema TJ1)

17

(20)

Het resultaat in 2019 is € 18.133,28 hoger dan in 2018.

In de exploitatierekening stellen we een kleinere stijging vast in de uitgaven (€ 87.211,68) dan de ontvangsten (€ 105.344,96) t.o.v. 2018.

Code Jaarrekening 2019

Jaarrekening 2018

I. Uitgaven 972.208 884.996 822.928

A. Operationele Uitgaven 972.202 884.984 822.928

1. Goederen en diensten 60/1 199.438 199.418 137.053

2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 763.397 685.499 685.795

3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648

4. Toegestane w erkingssubsidies 649

5. Andere operationele uitgaven 640/7 9.366 67 80

B. Financiële uitgaven 65 6 12 1

C. Rechtheb benden uit het overschot van het boekjaar 694

II. Ontvangsten 1.078.118 972.773 870.478

A. Operationele ontvangsten 1.078.110 972.772 870.474

1. Ontvangsten uit de w erking 70 224.852 213.324 205.436

2. Fiscale ontvangsten en boetes a. Aanvullende belastingen

- Opcentiemen op de onroerende voorheffing 7300 - Aanvullende belasting op de personenbelasting 7301

- Andere aanvullende belasting 7302/9

b. Andere belastingen 731/9

3. Werkingssubsidies 853.258 750.528 665.038

a. Algemene w erkingssubsidies 459.639 390.657 308.430

- Gemeente- of provinciefonds 7400

- Gemeentelijke of provinciale bijdrage 7401 459.639 390.657

- Andere algemene w erkingssubsidies 7402/4 308.430

b. Specifieke w erkingssubsidies 7405/9 393.620 359.871 356.608

4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 748

5. Andere operationele ontvangsten 741/7 8.920

B. Financiële ontvangsten 75 8 1 4

C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boek 794

III. Saldo 105.910 87.777 47.550

IV.e. Evolutie van de exploitatierekening (Schema TJ2)

18

(21)

DEEL 1: UITGAVEN Code Totaal Algemene financiering

I. Investeringen in financiële vaste activa 4.853 4.853

A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 B. Intergemeentelijke samenwerkingsverb anden en

soortgelijke entiteiten 281

C. Pub liek-Private Samenwerkingsverb anden 282

D. OCMW-verenigingen 283

E. Andere financiële vaste activa 284/8 4.853 4.853

II. Investeringen in materiële vaste activa 27.660 27.660

materiële vaste activa 27.660 27.660

1. Terreinen en gebouw en 220/3-9

2. Wegen en overige infrastructuur 224/8

3. Roerende goederen 23/4 27.660 27.660

4. Leasing en soortgelijke rechten 25

5. Erfgoed 27

B. Overige materiële vaste activa

1. Onroerende goederen 260/4

2. Roerende goederen 265/9

C. Vooruitb etalingen op investeringen in

materiële vaste activa 2906

III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 IV. Toegestane investeringssubsidies 664

TOTAAL UITGAVEN 32.513 4.853 27.660

IV.f. Investeringsrekening per beleidsdomein (Schema TJ3)

19

(22)

DEEL 2: ONTVANGSTEN Code Totaal Algemene financiering

I. Verkoop van financiële vaste activa 3.603 3.603

E. Andere financiële vaste activa 284/8 3.603 3.603

II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa

5. Erfgoed 27

C. Ontvangen vooruitb etalingen op de verkoop van

III. Verkoop van immateriële vaste activa 21

150-180 4951/2

TOTAAL ONTVANGSTEN 3.603 3.603

20

(23)

DEEL 1: UITGAVEN Code Jaarrekening 2019

Jaarrekening 2017 I. Investeringen in financiële vaste activa 4.853

E. Andere financiële vaste activa 284/8 4.853

II. Investeringen in materiële vaste activa 27.660 9.883 24.785

materiële vaste activa 27.660 9.883 24.785

3. Roerende goederen 23/4 27.660 9.883 24.785

5. Erfgoed 27

C. Vooruitb etalingen op investeringen in

III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 4.598

IV. Toegestane investeringssubsidies 664

TOTAAL UITGAVEN 32.513 9.883 29.383

IV.g. Evolutie van de investeringsrekening (Schema TJ4)

21

(24)

DEEL 2: ONTVANGSTEN Code Jaarrekening 2019

I. Verkoop van financiële vaste activa 3.603 -8.603

E. Andere financiële vaste activa 284/8 3.603 -8.603

II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijgsmatige materiële vaste activa

5. Erfgoed 27

C. Ontvangen vooruitb etalingen op de verkoop van

III. Verkoop van immateriële vaste activa 21

150-180 4951/2

TOTAAL ONTVANGSTEN 3.603 -8.603

22

(25)

Investeringsenveloppen

UITGAVEN ONTVANGSTEN

Verbinteniskre

diet Vastleggingen Verbinteniskrediet min vastleggingen

Aanrekeninge n

Verbinteniskrediet min aanrekeningen

Verbinteniskre

diet Aanrekeningen Verbinteniskrediet min aanrekeningen

20 1.155.348 74.013 1.081.335 74.013 1.081.335

70 4.853 -4.853 4.853 -4.853 -5.000 5.000

IV.h. Stand van de kredieten per investeringsenveloppe (Schema TJ5)

23

(26)

RESULTAAT OP KASBASIS Code Jaarrekening 2019

A. Uitgaven 972.208 884.996 822.928

B. Ontvangsten 1.078.118 972.773 870.478

1.b. Algemene w erkingsbijdrage van andere lokale overheden 459.639 390.657 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar

2. Overige 618.479 582.116 870.478

II. Investeringsbudget (B-A) -28.910 -18.486 -29.383

A. Uitgaven 32.513 9.883 29.383

B. Ontvangsten 3.603 -8.603

III. Andere (B-A)

A. Uitgaven

1. Aflossing financiële schulden

a. Periodieke aflossingen 421/4

b. Niet-periodieke aflossingen 171/4

2. Toegestane leningen 2903/4

3. Overige transacties

a. Terugbetaling van borgtochten ontvangen in contanten 178 b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 2905

c. Andere overige uitgaven 100

B. Ontvangsten

1. Op te nemen leningen en leasings 171/4

2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden

a. Periodieke terugvorderingen 4943/4

b. Niet-periodieke terugvorderingen 2903/4

3. Overige transacties

a. Borgtochten ontvangen in contanten 178

b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 494-4959

c. Andere overige ontvangsten 101/2

IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) 77.000 69.291 18.167

IV.i. Evolutie van de liquiditeitenrekening (Schema TJ6)

24

(27)

1. Mutatiestaat van de financiële vaste activa

Boekw aarde

op 1/1 Investering

Desinvesterin g

Herw aarderin gen

Waardevermi nderingen

Boekw aarde op 31/12 A. Extern verzelfstandige agentschappen

B. Intergemeentelijke samenw erkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private samenw erkingsverbanden

D. OCMW-verenigingen

E. Andere financiële vaste activa 8.603 4.853 3.603 9.853

Totaal financiële vaste activa 8.603 4.853 3.603 9.853

2. Mutatiestaat van de materiële vaste activa

Boekw aarde

op 1/1 Investering

Desinvesterin g

Herw aarderin gen

Afschrijvinge n

Waardevermi nderingen

Boekw aarde op 31/12 I. Gemeenschapsgoederen

A. Terreinen en gebouw en B. Wegen en overige infrastructuur C. Installaties, machines en uitrusting D. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel E. Leasing en soortgelijke rechten

F. Erfgoed

24.632

7.143 17.489

27.660

3.665 23.995

11.712

1.302 10.411

40.580

9.506 31.074

II. Bedrijfsmatige materiële vaste activa A. Terreinen en gebouw en B. Installaties, machines en uitrusting C. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel D. Leasing en soortgelijke rechten

III. Overige materiële vaste activa A. Terreinen en gebouw en B. Roerende goederen

Totaal materiële vaste activa 24.632 27.660 11.712 40.580

3. Mutatiestaat van de financiële schulden

Boekw aarde op 1/1

Nieuw e leningen/

leasings Aflossingen

Overboeking en LT naar KT

Boekw aarde op 31/12 I. Financiële schulden op lange termijn

A. Financiële schulden ten laste van het bestuur 1. Leningen ten laste van het bestuur 2. Leasings ten laste van het bestuur B. Financiële schulden ten laste van derden

1. Leningen ten laste van derden 2. Leasings ten laste van derden II. Schulden op korte termijn

A. Financiële schulden ten laste van het bestuur 1. Leningen ten laste van het bestuur 2. Leasings ten laste van het bestuur B. Financiële schulden ten laste van derden

1. Leningen ten laste van derden 2. Leasings ten laste van derden Totaal financiële schulden

4. Mutatiestaat van het nettoactief

Overig nettoactief

Herw aar- derings- reserve

Gecumuleerd resultaat

Investerings- subsidies en schenkingen Totaal I. Balans op einde boekjaar 2017

II. Boekhoudkundige w ijzigingen

24.101 375.632 399.732

III. Herw erkte balans 24.101 375.632 399.732

IV. Mutaties in nettoactief boekjaar 2018 A. Netto mutatie direct opgenomen in het nettoactief

1. Toevoeging aan herw aarderingen

IV.j. Toelichting bij de samenvatting van de algemene rekeningen (Schema TJ7)

25

(28)

IV.l. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

IV.m. Overige toelichtingen Waarderingsregels : zie jaarrekening (2015), sindsdien ongewijzigd.

Er zijn geen niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen.

Geen bijkomende toelichting.

IV.k. Bijzondere waarderingsregels in functie van de beginbalans en in functie van de aanschaf na beginbalans