Identiek aan het digitaal ingediende verslag
1
FAILLISSEMENTSVERSLAG Nummer: 4 Datum: 14 april 2014
Gegevens onderneming : De besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid NLSV BEHEER B.V., statutair gevestigd te Rotterdam, kantoor- houdende het Beursplein 37 te Rotterdam.
Insolventienummer : F.10/13/546
Rechtbank : Rotterdam
Datum uitspraak : 30 mei 2013
Curator : mr. V. Terlouw
Rechter-Commissaris : mr. R. Kruisdijk
Eigen aangifte : Het faillissement is uitgesproken op verzoek van een voormalig werknemer.
Activiteiten onderneming : Volgens de Kamer van Koophandel zou het een financiële holding zijn met als activiteit het beheren van ondernemingen.
Feitelijk hield de onderneming zich bezig met de verkoop van vastgoedcertificaten (of beter: vastgoedobligaties) en de aan- koop/ontwikkeling van het onroerend goed dat met de aangetrokken gelden werd ver- worven. Een en ander zag op te ontwikkelen studentenhuisvesting in Leiden. Op de inleg zou men gedurende 5 jaar 7% rendement vergoed krijgen en na 5 jaar zou de volledige inleg terugbetaald worden.
De activiteiten van NLSV zijn abrupt tot een einde gekomen toen op 15 april 2013 na een tip van de AFM de FIOD is binnengevallen op verdenking van – kort gezegd – fraude. Niet alle aangetrokken gelden zouden zijn aan- gewend voor het doel waarvoor ze verstrekt waren: de aankoop/ontwikkeling van vast- goed.
Omzetgegevens
Personeel gemiddeld aantal Verslagperiode
Vorige verslagen
Bestede uren in verslagperiode Bestede uren totaal
Aantal bijlagen
_______________________________________________
In lijn met de uitspraak van Hoge Raad van 21 januari 2005
gemerkt dat dit verslag niet beoogt om verantwoording af te leggen over de stand van de boedel of een volledig inzicht te geven. Individuele schuldeisers kunnen geen rec ten ontlenen aan dit verslag.
1. Inventarisatie
1.1 Directie en organisatie NLSV Beheer B.V., nader te aandeelhouder en bestuurder bestuurder is.
Geplaatst en gestort kapitaal EUR 18.000,--.
Aandelenvolstorting
Verwezen wordt naar punt 10 1.2 Winst en verlies
: Omzet over 2011: onbekend Omzet over 2012: onbekend Omzet over 2013: onbekend antal : Nihil
: 15 januari 2014 t/m 11 april 2014
: 1. 28 juni 2013 2. 4 oktober 2013 3. 14 januari 2014
estede uren in verslagperiode : 30,7 uur : 128,2 uur
: 1. Tussentijds financieel verslag 2. Crediteurenlijst
_______________________________________________________________________
In lijn met de uitspraak van Hoge Raad van 21 januari 2005 (JOR 2005/104) wordt o gemerkt dat dit verslag niet beoogt om verantwoording af te leggen over de stand van de boedel of een volledig inzicht te geven. Individuele schuldeisers kunnen geen rec ten ontlenen aan dit verslag.
anisatie
nader te noemen: “NLSV”, is opgericht op 2 februari 2004 aandeelhouder en bestuurder is Stichting NLSV, waarvan de heer C.H. Smit enig
Geplaatst en gestort kapitaal
Verwezen wordt naar punt 10.3 van dit verslag.
2
onbekend onbekend onbekend
april 2014
Tussentijds financieel verslag
________________________
2005/104) wordt op- gemerkt dat dit verslag niet beoogt om verantwoording af te leggen over de stand van de boedel of een volledig inzicht te geven. Individuele schuldeisers kunnen geen rech-
2 februari 2004. Enig Stichting NLSV, waarvan de heer C.H. Smit enig
Resultaat na belastingen 2010:
Resultaat na belastingen 2011:
Resultaat per datum faillissement:
1.3 Balanstotaal
Balanstotaal ultimo 2010: EUR Balanstotaal ultimo 2011:
Balanstotaal per datum
1.4 Eigen vermogen
Eigen vermogen ultimo 2010:
Eigen vermogen ultimo 2011:
Eigen vermogen per datum Zie paragraaf 8.1 ten aanzien van
1.5 Lopende procedures
Op datum faillissement waren er geen lopende procedures.
1.6 Verzekeringen
De lopende verzekeringen zijn in onderzoek.
Tweede verslag
Er zijn geen verzekeringen aangetroffen
1.7 Huur
Curanda houdt kantoor aan komst is met machtiging rechter
Tweede verslag
De oplevering van het pand vonden.
1.8 Oorzaak faillissement Eén van de oorzaken zal zijn
heer Smit welke thans in detentie zit
dit alles – de door middel van de uitgegeven vastgoedcertificaten Resultaat na belastingen 2010: onbekend
Resultaat na belastingen 2011: onbekend datum faillissement: niet bekend
Balanstotaal ultimo 2010: EUR 24.001 ultimo 2011: onbekend
per datum faillissement: niet bekend
Eigen vermogen ultimo 2010: EUR -/- 4.127 Eigen vermogen ultimo 2011: onbekend
datum faillissement: niet bekend.
Zie paragraaf 8.1 ten aanzien van de staat van de administratie.
Op datum faillissement waren er geen lopende procedures.
De lopende verzekeringen zijn in onderzoek.
Er zijn geen verzekeringen aangetroffen op naam van curanda.
houdt kantoor aan het Beursplein 37 te Rotterdam. De huuroveree komst is met machtiging rechter-commissaris opgezegd ex art 39 Fw.
De oplevering van het pand – leeg en bezemschoon – heeft inmiddels plaatsg
van de oorzaken zal zijn het feit dat – zoals is erkend door de bestuurder heer Smit welke thans in detentie zit vanwege de rol die justitie hem toedicht bij
de door middel van de uitgegeven vastgoedcertificaten
3
De huurovereen- commissaris opgezegd ex art 39 Fw.
heeft inmiddels plaatsge-
de bestuurder de vanwege de rol die justitie hem toedicht bij
opgehaalde
financiële middelen niet zijn aangewend voor de verwerven en/of ontwikkeling van vastgoed, maar door de heer Smit en de heer Gejas zijn aangewend voor andere (privé) uitgaven. Hierdoor
de financiële middelen om aa
Naar de overige oorzaken van het faillissement zal nader onderzoek worden ve richt.
Derde verslag
Voormelde gang van zaken heeft te gelden als de (belangrijkste) oorzaak van het faillissement.
2. Personeel
2.1 Aantal ten tijde van faillissement Onbekend, vermoedelijk geen (meer).
2.2 Aantal in jaar vóór faillissement Vijf
2.3 Datum ontslagaanzegging Niet aan de orde.
Tweede verslag
Met een aantal voormalig personeelsleden heeft nog overleg plaatsgevonden over achterstallig salaris en provisies die curanda verschuldigd zou zijn. Daarnaast heeft de curator met enkele personeelsleden gesproken over de gang van zaken bij c randa.
3. Activa
Onroerende zaken 3.1 Beschrijving
Curanda is eigenaar van een tweetal appartementen in een complex te Leiden.
Deze appartementen zouden nog verder ontwikkelt moeten worden. De status hiervan wordt onderzocht.
ciële middelen niet zijn aangewend voor de verwerven en/of ontwikkeling van vastgoed, maar door de heer Smit en de heer Gejas zijn aangewend voor andere (privé) uitgaven. Hierdoor – althans mede hierdoor – waren er onvoldoe de financiële middelen om aan alle verplichtingen te kunnen voldoen.
Naar de overige oorzaken van het faillissement zal nader onderzoek worden ve
Voormelde gang van zaken heeft te gelden als de (belangrijkste) oorzaak van het
ten tijde van faillissement Onbekend, vermoedelijk geen (meer).
Aantal in jaar vóór faillissement
Datum ontslagaanzegging
Met een aantal voormalig personeelsleden heeft nog overleg plaatsgevonden over achterstallig salaris en provisies die curanda verschuldigd zou zijn. Daarnaast heeft de curator met enkele personeelsleden gesproken over de gang van zaken bij c
Curanda is eigenaar van een tweetal appartementen in een complex te Leiden.
Deze appartementen zouden nog verder ontwikkelt moeten worden. De status hiervan wordt onderzocht.
4
ciële middelen niet zijn aangewend voor de verwerven en/of ontwikkeling van vastgoed, maar door de heer Smit en de heer Gejas zijn aangewend voor
waren er onvoldoen- n alle verplichtingen te kunnen voldoen.
Naar de overige oorzaken van het faillissement zal nader onderzoek worden ver-
Voormelde gang van zaken heeft te gelden als de (belangrijkste) oorzaak van het
Met een aantal voormalig personeelsleden heeft nog overleg plaatsgevonden over achterstallig salaris en provisies die curanda verschuldigd zou zijn. Daarnaast heeft de curator met enkele personeelsleden gesproken over de gang van zaken bij cu-
Curanda is eigenaar van een tweetal appartementen in een complex te Leiden.
Deze appartementen zouden nog verder ontwikkelt moeten worden. De status
Tweede verslag
Curanda is dus eigenaar van een tweetal appartement
den. Ook de overige appartementen zouden aan curanda verkocht gaan worden, maar deze overeenkomsten zijn vanwege het faillissement
De appartementen bevinden zich in een niet afgebouwd
heeft vanwege het faillissement zijn werkzaamheden gestaakt.
De twee appartementen zijn allebei belast met een hypotheekrecht. Overleg vindt plaats met de hypotheekhouders.
Derde verslag
Voormeld overleg is nog steeds gaande. Compli
door de aannemer ingeroepen retentierecht op de twee appartementen.
De verwachting is dat een en ander komende verslagperiode afgewikkeld kan gaan worden.
Vierde verslag
Ten aanzien van één van de appartementsrechten
hypotheekhouders en een mogelijke koper. De afspraak is dat de curator enkel een materiële verkoopinspanning zal verrichten tegen voldoening van een boedelbi drage.
Ten aanzien van het andere appartementsrecht heeft te gelden dat
plaatsvindt tussen de hypotheekhouder en de curator nu er voor dit appartement recht geen koper is die een bod wil
instemmen.
Complicerende factor hierbij is dat er sprake is van een gedeeltelijk hypotheekrecht met de stichting Stichting Participanten NLSV. Deze stichting
zonder bestuur - is nimmer actief geweest, maar heeft met de hypotheekhouder(s) voornoemd die financiële middelen heeft/hebben ingebracht voor de aankoop van het appartement, wel een gedeeld hypotheekrecht. Gezocht wordt naar een oplo sing voor deze situatie.
eigenaar van een tweetal appartementen in een complex te Le den. Ook de overige appartementen zouden aan curanda verkocht gaan worden, maar deze overeenkomsten zijn vanwege het faillissement ontbonden.
De appartementen bevinden zich in een niet afgebouwde staat. De aannemer heeft vanwege het faillissement zijn werkzaamheden gestaakt.
De twee appartementen zijn allebei belast met een hypotheekrecht. Overleg vindt plaats met de hypotheekhouders.
Voormeld overleg is nog steeds gaande. Complicerende factor hierbij was een door de aannemer ingeroepen retentierecht op de twee appartementen.
De verwachting is dat een en ander komende verslagperiode afgewikkeld kan
Ten aanzien van één van de appartementsrechten vindt er overleg plaats tussen hypotheekhouders en een mogelijke koper. De afspraak is dat de curator enkel een
verkoopinspanning zal verrichten tegen voldoening van een boedelbi
Ten aanzien van het andere appartementsrecht heeft te gelden dat
plaatsvindt tussen de hypotheekhouder en de curator nu er voor dit appartement recht geen koper is die een bod wil uitbrengen waarmee de hypotheekhouder kan
Complicerende factor hierbij is dat er sprake is van een gedeeltelijk hypotheekrecht met de stichting Stichting Participanten NLSV. Deze stichting – al geruime tijd
is nimmer actief geweest, maar heeft met de hypotheekhouder(s) d die financiële middelen heeft/hebben ingebracht voor de aankoop van het appartement, wel een gedeeld hypotheekrecht. Gezocht wordt naar een oplo sing voor deze situatie.
5
in een complex te Lei- den. Ook de overige appartementen zouden aan curanda verkocht gaan worden,
ontbonden.
e staat. De aannemer
De twee appartementen zijn allebei belast met een hypotheekrecht. Overleg vindt
cerende factor hierbij was een door de aannemer ingeroepen retentierecht op de twee appartementen.
De verwachting is dat een en ander komende verslagperiode afgewikkeld kan
er overleg plaats tussen hypotheekhouders en een mogelijke koper. De afspraak is dat de curator enkel een
verkoopinspanning zal verrichten tegen voldoening van een boedelbij-
Ten aanzien van het andere appartementsrecht heeft te gelden dat er overleg plaatsvindt tussen de hypotheekhouder en de curator nu er voor dit appartements-
uitbrengen waarmee de hypotheekhouder kan
Complicerende factor hierbij is dat er sprake is van een gedeeltelijk hypotheekrecht al geruime tijd is nimmer actief geweest, maar heeft met de hypotheekhouder(s) d die financiële middelen heeft/hebben ingebracht voor de aankoop van het appartement, wel een gedeeld hypotheekrecht. Gezocht wordt naar een oplos-
Bedrijfsmiddelen 3.2 Beschrijving
Curanda is eigenaar van een beperkte
Tweede verslag
De kantoorinventaris is na toestemming van de rechter Hahebo Boxmeer B.V. voor een bedrag van EUR 484.
Hahebo heeft voorts het pand leeg en bezemschoon achtergelaten.
Vierde verslag
Afgelopen verslagperiode zijn de computers van curanda welke door de FIOD waren ingenomen verkocht voor EUR 968,
3.3 Verkoopopbrengst EUR 1.452,--.
3.4 Bodemvoorrecht fiscus
De fiscus heeft een voorrecht op de juncto artikel 21 lid 2 Iw 1990.
Voorraden/onderhanden werk 3.5 Beschrijving voorraad
Niet van toepassing.
3.6 Beschrijving onderhanden werk Niet van toepassing.
3.7 Overig actief
Op de bankrekening van curanda van EUR 57,26. De curator heeft voldoen.
De curator heeft daarnaast
Dit bedrag zal worden overgemaakt naar de boedelrek ar van een beperkte kantoorinventaris.
De kantoorinventaris is na toestemming van de rechter-commissaris verkocht aan Hahebo Boxmeer B.V. voor een bedrag van EUR 484.
Hahebo heeft voorts het pand leeg en bezemschoon achtergelaten.
Afgelopen verslagperiode zijn de computers van curanda welke door de FIOD ingenomen verkocht voor EUR 968,-- incl. BTW.
Bodemvoorrecht fiscus
De fiscus heeft een voorrecht op de bodemzaken als bedoeld in artikel 2 to artikel 21 lid 2 Iw 1990.
Voorraden/onderhanden werk Beschrijving voorraad
Beschrijving onderhanden werk
Op de bankrekening van curanda stond op faillissementsdatum een creditsaldo De curator heeft de bank verzocht dit bedrag aan de boedel te
daarnaast een bedrag aan kasgeld aangetroffen van EUR Dit bedrag zal worden overgemaakt naar de boedelrekening.
6
commissaris verkocht aan Hahebo heeft voorts het pand leeg en bezemschoon achtergelaten.
Afgelopen verslagperiode zijn de computers van curanda welke door de FIOD
artikel 22 lid 3 Iw
op faillissementsdatum een creditsaldo de bank verzocht dit bedrag aan de boedel te
van EUR 27,93.
Tweede verslag
Op basis van de administratie van curanda, het informatiememorandum wat is verstrekt aan participanten, het inschrijfformulier, de factuur van curanda aan de participanten en de akte uitgifte obligaties die alle participanten hebben
kan niet anders dan worden geoordeeld dan dat participanten van curanda vas goedcertificaten/obligaties kochten waarmee door hen feitelijk een bedrag aan curanda werd uitgeleend tegen een overeengekomen rentevergoeding en met de toezegging dat het bedrag bij einde looptijd zou worden terugbetaald.
Tegen voormelde achtergrond is het relevant dat op faillissementsdatum nog ge den op de Kwaliteitsrekening van de notaris aanwezig waren, welke op of o streeks 10 juli 2013 –
desbetreffende participant zijn ‘terugbetaald’.
De curator heeft zich jegens de notaris op het standpunt gesteld dat die gelden aan curanda zijn geleend door de participanten en dus aan curanda toekomen. De notaris heeft hierop nog niet gereageerd.
De omvang van wat er terugbetaald is, is nog onduidelijk. De notaris is om ophe dering gevraagd, maar vooralsnog lijkt een en ander in ieder geval een bedrag te betreffen van circa EUR 35.000.
Daarnaast was curanda betrokken bij ee gen. Dit wordt verder onderzocht.
Derde verslag
De notaris betwist dat de gelden welke zij na faillissementsdatum heeft overg maakt aan verschillende participanten, van curanda zijn. Volgens haar zijn deze gelden van de participanten (gebleven).
De curator heeft de notaris onderbouwd met stukken bericht deze visie niet te d len. De curator heeft de notaris inmiddels aansprakelijk gesteld voor de schade die de boedel door voormelde handelwijze heeft geleden.
Op basis van de administratie van curanda, het informatiememorandum wat is verstrekt aan participanten, het inschrijfformulier, de factuur van curanda aan de participanten en de akte uitgifte obligaties die alle participanten hebben
kan niet anders dan worden geoordeeld dan dat participanten van curanda vas goedcertificaten/obligaties kochten waarmee door hen feitelijk een bedrag aan curanda werd uitgeleend tegen een overeengekomen rentevergoeding en met de
edrag bij einde looptijd zou worden terugbetaald.
Tegen voormelde achtergrond is het relevant dat op faillissementsdatum nog ge den op de Kwaliteitsrekening van de notaris aanwezig waren, welke op of o
derhalve na datum faillissement – door de notaris aan de desbetreffende participant zijn ‘terugbetaald’.
De curator heeft zich jegens de notaris op het standpunt gesteld dat die gelden aan curanda zijn geleend door de participanten en dus aan curanda toekomen. De
p nog niet gereageerd.
De omvang van wat er terugbetaald is, is nog onduidelijk. De notaris is om ophe dering gevraagd, maar vooralsnog lijkt een en ander in ieder geval een bedrag te betreffen van circa EUR 35.000.
Daarnaast was curanda betrokken bij een studenthuisvestingsproject in Vlissi gen. Dit wordt verder onderzocht.
De notaris betwist dat de gelden welke zij na faillissementsdatum heeft overg maakt aan verschillende participanten, van curanda zijn. Volgens haar zijn deze
de participanten (gebleven).
De curator heeft de notaris onderbouwd met stukken bericht deze visie niet te d len. De curator heeft de notaris inmiddels aansprakelijk gesteld voor de schade die de boedel door voormelde handelwijze heeft geleden.
7
Op basis van de administratie van curanda, het informatiememorandum wat is verstrekt aan participanten, het inschrijfformulier, de factuur van curanda aan de participanten en de akte uitgifte obligaties die alle participanten hebben gehad, kan niet anders dan worden geoordeeld dan dat participanten van curanda vast- goedcertificaten/obligaties kochten waarmee door hen feitelijk een bedrag aan curanda werd uitgeleend tegen een overeengekomen rentevergoeding en met de
edrag bij einde looptijd zou worden terugbetaald.
Tegen voormelde achtergrond is het relevant dat op faillissementsdatum nog gel- den op de Kwaliteitsrekening van de notaris aanwezig waren, welke op of om-
door de notaris aan de
De curator heeft zich jegens de notaris op het standpunt gesteld dat die gelden aan curanda zijn geleend door de participanten en dus aan curanda toekomen. De
De omvang van wat er terugbetaald is, is nog onduidelijk. De notaris is om ophel- dering gevraagd, maar vooralsnog lijkt een en ander in ieder geval een bedrag te
n studenthuisvestingsproject in Vlissin-
De notaris betwist dat de gelden welke zij na faillissementsdatum heeft overge- maakt aan verschillende participanten, van curanda zijn. Volgens haar zijn deze
De curator heeft de notaris onderbouwd met stukken bericht deze visie niet te de- len. De curator heeft de notaris inmiddels aansprakelijk gesteld voor de schade die
Na meerdere verzoeken aan de notaris om aan te geven wat het exacte bedrag is wat is uitgekeerd, heeft de notaris op 12 november 2013 laten weten dat een en ander een bedrag zou betreffen van EUR 37.847,10.
Vierde verslag
Inmiddels is na verkregen machtiging
gemaakt tegen de notaris. De zaak staat op de rol van 14 mei 2014 voor conclusie van antwoord.
4. Eigendomsvoorbehoud
4.1 Eigendomsvoorbehoud Niet van toepassing.
4.2 Reclamerechten Niet van toepassing.
4.3 Retentierechten
De aannemer (voorheen) belast met de ontwikkeling van voormelde twee appa tementen heeft aangegeven zijn retentierecht terzake uit te oefenen.
Tweede verslag
De aannemer heeft aangegeven geen vordering te hebben ter zake van de twee appartementen van curanda
curanda en daarom zijn retentierecht op de appartementen uit te oefenen. Een en ander wordt besproken met de hypotheekhouders.
5. Debiteuren
5.1 Omvang debiteuren Geen
6. Bank/zekerheden
6.1 Vordering van de bank Curanda bankierde bij
Op datum faillissement was er sprake van een cred
erdere verzoeken aan de notaris om aan te geven wat het exacte bedrag is wat is uitgekeerd, heeft de notaris op 12 november 2013 laten weten dat een en ander een bedrag zou betreffen van EUR 37.847,10.
na verkregen machtiging door de curator een procedure aanhangig gemaakt tegen de notaris. De zaak staat op de rol van 14 mei 2014 voor conclusie
Eigendomsvoorbehoud Eigendomsvoorbehoud
aannemer (voorheen) belast met de ontwikkeling van voormelde twee appa tementen heeft aangegeven zijn retentierecht terzake uit te oefenen.
De aannemer heeft aangegeven geen vordering te hebben ter zake van de twee van curanda, maar wel andere vorderingen te hebben jegens curanda en daarom zijn retentierecht op de appartementen uit te oefenen. Een en ander wordt besproken met de hypotheekhouders.
Vordering van de bank
Curanda bankierde bij ING Bank N.V.
Op datum faillissement was er sprake van een creditsaldo van EUR
8
erdere verzoeken aan de notaris om aan te geven wat het exacte bedrag is wat is uitgekeerd, heeft de notaris op 12 november 2013 laten weten dat een en
oor de curator een procedure aanhangig gemaakt tegen de notaris. De zaak staat op de rol van 14 mei 2014 voor conclusie
aannemer (voorheen) belast met de ontwikkeling van voormelde twee appar- tementen heeft aangegeven zijn retentierecht terzake uit te oefenen.
De aannemer heeft aangegeven geen vordering te hebben ter zake van de twee , maar wel andere vorderingen te hebben jegens curanda en daarom zijn retentierecht op de appartementen uit te oefenen. Een en
itsaldo van EUR 57,26
6.2 Lease
Niet (meer) van toepassing
door de desbetreffende leasemaatschappijen opgehaald vanweg terstanden.
6.3 Beschrijving zekerheden
De onder punt 3.1 omschreven onroerende zaken zijn belast met een lijk) eerste recht van hypotheek
vastgoedcertificaten hebben aangekocht en wel via
voor hebben verricht. Helaas zijn er ook vele partijen die rechtstreeks aan Stic ting NLSV hebben betaald en dus niet een eerste hypotheekrecht hebben gekr gen (zie verder punt 9.1 van dit verslag).
Tweede verslag
De curator heeft overleg gehad met de hypotheekhouders die hebben aangeg ven hun rechten te willen uitoefenen. De verwachting is dat in komende versla periode een en ander zal plaatsvinden. De curator heeft een boedelbijdrage b dongen voor zijn werkzaamheden.
Vierde verslag
Zie paragraaf 3.1 van dit verslag
Uitwinning zekerheden Nog niet aan de orde.
7. Doorstart/voortzetten
7.1 Exploitatie
De exploitatie van de onderneming is beëindigd na voormelde inval van de FIOD in april 2013.
7.2 Doorstart
van toepassing. De leaseauto’s waren reeds voor datum faillissement door de desbetreffende leasemaatschappijen opgehaald vanwege betalingsac
Beschrijving zekerheden
De onder punt 3.1 omschreven onroerende zaken zijn belast met een
recht van hypotheek ad EUR 115.000,-- van één of meer partijen die vastgoedcertificaten hebben aangekocht en wel via de notaris de betaling daa voor hebben verricht. Helaas zijn er ook vele partijen die rechtstreeks aan Stic ting NLSV hebben betaald en dus niet een eerste hypotheekrecht hebben gekr gen (zie verder punt 9.1 van dit verslag).
heeft overleg gehad met de hypotheekhouders die hebben aangeg ven hun rechten te willen uitoefenen. De verwachting is dat in komende versla periode een en ander zal plaatsvinden. De curator heeft een boedelbijdrage b dongen voor zijn werkzaamheden.
Zie paragraaf 3.1 van dit verslag
Uitwinning zekerheden n de orde.
Doorstart/voortzetten
van de onderneming is beëindigd na voormelde inval van de FIOD in
9
De leaseauto’s waren reeds voor datum faillissement e betalingsach-
De onder punt 3.1 omschreven onroerende zaken zijn belast met een (gezamen- van één of meer partijen die
de notaris de betaling daar- voor hebben verricht. Helaas zijn er ook vele partijen die rechtstreeks aan Stich- ting NLSV hebben betaald en dus niet een eerste hypotheekrecht hebben gekre-
heeft overleg gehad met de hypotheekhouders die hebben aangege- ven hun rechten te willen uitoefenen. De verwachting is dat in komende verslag- periode een en ander zal plaatsvinden. De curator heeft een boedelbijdrage be-
van de onderneming is beëindigd na voormelde inval van de FIOD in
Niet van toepassing.
8. Administratie
8.1 Toestand administratie
De administratie wordt op dit moment nader bestudeerd.
De FIOD heeft bij de inval in april 2013 alle fysieke en digitale administratie onder zich genomen in het kader van het strafrechtelijke onderzoek. De curator hee 17 juni 2013 deze fysieke
Tweede verslag
De fysieke en digitale administratie is inmiddels (grotendeels) bestudeerd.
Zoals uit dit verslag blijkt is het niet
curanda uitspraken te doen over de cijfers 2011/2012 en 2013. Een jaarrekening 2011 is niet voorhanden en voor de cijfers 2012 en 2013 geldt dat betali
gen/inkomsten niet (altijd) werden doorgegeven aan de accountant te
king, er kasbetalingen zijn gedaan die nergens op gebaseerd kunnen worden en er betalingen zijn geboekt waartegenover geen inkoopfactuur staa
Daarnaast is er dus sprake van een groot aantal pinopnames waarvan volstrekt onduidelijk is wat er met
8.2 Goedkeuring verklaring accountant Niet van toepassing.
9. Pauliana/verrekening
9.1 Verdachte transacties
Wordt – zoals te doen gebruikelijk
Er is sprake van – dit is namelijk bevestigd door de bestuurder van curanda de aangetrokken gelden van de vastgoedcertificaten niet altijd zijn aangewend voor het doel waarvoor ze aangetrokken (en verstrekt) zijn. Daar waar het zo Toestand administratie
wordt op dit moment nader bestudeerd.
De FIOD heeft bij de inval in april 2013 alle fysieke en digitale administratie onder zich genomen in het kader van het strafrechtelijke onderzoek. De curator hee
fysieke administratie van de FIOD mogen ontvangen.
De fysieke en digitale administratie is inmiddels (grotendeels) bestudeerd.
Zoals uit dit verslag blijkt is het niet mogelijk om op basis van de administratie van curanda uitspraken te doen over de cijfers 2011/2012 en 2013. Een jaarrekening 2011 is niet voorhanden en voor de cijfers 2012 en 2013 geldt dat betali
gen/inkomsten niet (altijd) werden doorgegeven aan de accountant te
king, er kasbetalingen zijn gedaan die nergens op gebaseerd kunnen worden en er betalingen zijn geboekt waartegenover geen inkoopfactuur staat.
Daarnaast is er dus sprake van een groot aantal pinopnames waarvan volstrekt onduidelijk is wat er met deze gelden is gebeurd (zie hieronder).
Goedkeuring verklaring accountant
Pauliana/verrekening
Verdachte transacties
zoals te doen gebruikelijk - onderzocht.
dit is namelijk bevestigd door de bestuurder van curanda de aangetrokken gelden van de vastgoedcertificaten niet altijd zijn aangewend voor het doel waarvoor ze aangetrokken (en verstrekt) zijn. Daar waar het zo
10
De FIOD heeft bij de inval in april 2013 alle fysieke en digitale administratie onder zich genomen in het kader van het strafrechtelijke onderzoek. De curator heeft op
administratie van de FIOD mogen ontvangen.
De fysieke en digitale administratie is inmiddels (grotendeels) bestudeerd.
op basis van de administratie van curanda uitspraken te doen over de cijfers 2011/2012 en 2013. Een jaarrekening 2011 is niet voorhanden en voor de cijfers 2012 en 2013 geldt dat betalin-
gen/inkomsten niet (altijd) werden doorgegeven aan de accountant ter verwer- king, er kasbetalingen zijn gedaan die nergens op gebaseerd kunnen worden en er
.
Daarnaast is er dus sprake van een groot aantal pinopnames waarvan volstrekt
dit is namelijk bevestigd door de bestuurder van curanda – dat de aangetrokken gelden van de vastgoedcertificaten niet altijd zijn aangewend voor het doel waarvoor ze aangetrokken (en verstrekt) zijn. Daar waar het zo
moest zijn dat een ander via een Stichting Participanten NLSV en/of een ingesch kelde notaris zou lopen, hebben de aankopers van de certificaten vaak eerst een brief gehad dat men dienen te betalen op een rekening van Stichting NLSV niet de stichting Stichting Participa
hij en de heer Gejas circa EUR 400.000,
ben opgenomen en hebben aangewend voor privé
gaven waarvoor ze bedoeld waren. Pas wanneer een desbetreff
koper hierover vragen ging stellen, werd men doorverwezen naar de notaris. Een en ander zal nader worden onderzocht
plaatsvinden over de strafrechtelijke aspecten en gevolgen van een en ander.
Tweede verslag
Onderzoek naar de gepleegde fraude vindt plaats.
In dit kader heeft overleg plaatsgevonden met de heer Smit (bestuurder), voorm lig werknemers, de notaris die betrokken was bij dit project
orde: dus niet bij de fraude
pen maanden allemaal precies is gebeurd en waar de opgenomen gelden terecht zijn gekomen.
Derde verslag
Vooralsnog is het onduidelijk waar de opgenomen gelden terecht zijn gekomen.
Komende periode zal nader o
weer uit detentie – over een en ander.
Vierde verslag
Volgens de heer Smit zijn de opgenomen gelden opgegaan aan (zakelijke) onko ten en privé-uitgaven.
9.2 Maatregelen
Nog niet van toepassing.
10. Bestuurdersaansprakelijkheid
10.1 Boekhoudplicht In onderzoek.
ander via een Stichting Participanten NLSV en/of een ingesch kelde notaris zou lopen, hebben de aankopers van de certificaten vaak eerst een brief gehad dat men dienen te betalen op een rekening van Stichting NLSV
stichting Stichting Participanten NLSV. De heer Smit heeft aangegeven dat Gejas circa EUR 400.000,--/EUR 500.000,-- van deze rekening he ben opgenomen en hebben aangewend voor privé-uitgaven, althans niet de ui gaven waarvoor ze bedoeld waren. Pas wanneer een desbetreffende certificaa koper hierover vragen ging stellen, werd men doorverwezen naar de notaris. Een en ander zal nader worden onderzocht, waarbij overleg met de FIOD en/of OvJ zal plaatsvinden over de strafrechtelijke aspecten en gevolgen van een en ander.
Onderzoek naar de gepleegde fraude vindt plaats.
In dit kader heeft overleg plaatsgevonden met de heer Smit (bestuurder), voorm lig werknemers, de notaris die betrokken was bij dit project – en voor de goede orde: dus niet bij de fraude – en de OvJ en FIOD om te achterhalen wat er afgel pen maanden allemaal precies is gebeurd en waar de opgenomen gelden terecht
Vooralsnog is het onduidelijk waar de opgenomen gelden terecht zijn gekomen.
Komende periode zal nader overleg plaatsvinden met de heer Smit over een en ander.
Volgens de heer Smit zijn de opgenomen gelden opgegaan aan (zakelijke) onko uitgaven.
iet van toepassing.
Bestuurdersaansprakelijkheid
11
ander via een Stichting Participanten NLSV en/of een ingescha- kelde notaris zou lopen, hebben de aankopers van de certificaten vaak eerst een brief gehad dat men dienen te betalen op een rekening van Stichting NLSV, dus
ft aangegeven dat van deze rekening heb- uitgaven, althans niet de uit- ende certificaat- koper hierover vragen ging stellen, werd men doorverwezen naar de notaris. Een
waarbij overleg met de FIOD en/of OvJ zal plaatsvinden over de strafrechtelijke aspecten en gevolgen van een en ander.
In dit kader heeft overleg plaatsgevonden met de heer Smit (bestuurder), voorma- en voor de goede de OvJ en FIOD om te achterhalen wat er afgelo- pen maanden allemaal precies is gebeurd en waar de opgenomen gelden terecht
Vooralsnog is het onduidelijk waar de opgenomen gelden terecht zijn gekomen.
verleg plaatsvinden met de heer Smit – inmiddels
Volgens de heer Smit zijn de opgenomen gelden opgegaan aan (zakelijke) onkos-
10.2 Depot jaarrekeningen De jaarrekening van 2010
10.3 Stortingsverplichting aandelen
Onderzoek naar het volstorten van de
meer dan 5 jaar geleden is opgericht. Indien er al een vordering houder zou bestaan, is deze
10.4 Onbehoorlijk bestuur
Wordt – als te doen gebruikelijk
Tweede verslag
Gezien voormelde malversaties (en de
onbehoorlijk bestuur. Ook het niet op orde hebben van de administratie en het te laat deponeren van de jaarrekening
Vierde verslag
Het bestuur van curanda is door de curator aansprak kennelijk onbehoorlijk bestuur. Overleg vindt plaats.
11. Fiscus/UWV/overige preferente
11.1 Vorderingen van de fiscus
De fiscus heeft tot op heden een vordering ingediend van EUR 15.577,
Tweede verslag
De fiscus heeft tot op heden een vordering ingediend van EUR 126.689,
Derde verslag
De fiscus heeft tot op heden een vordering ingediend van EUR 148.773,
11.2 Vorderingen van het UWV Het UWV heeft (nog)
Vierde verslag
Het UWV heeft een vordering ingediend van EUR 35.696,76.
Depot jaarrekeningen
2010 is op 20 maart 2012 – te laat – gedeponeerd.
Stortingsverplichting aandelen
Onderzoek naar het volstorten van de aandelen is niet opportuun, nu c meer dan 5 jaar geleden is opgericht. Indien er al een vordering op de aandee
, is deze inmiddels verjaard.
als te doen gebruikelijk – onderzocht.
Gezien voormelde malversaties (en de erkenning hiervan) is er evident sprake van onbehoorlijk bestuur. Ook het niet op orde hebben van de administratie en het te laat deponeren van de jaarrekening 2010 leiden tot dat oordeel.
Het bestuur van curanda is door de curator aansprakelijk gesteld uit hoofde van kennelijk onbehoorlijk bestuur. Overleg vindt plaats.
/overige preferente vorderingen
Vorderingen van de fiscus
tot op heden een vordering ingediend van EUR 15.577,
heeft tot op heden een vordering ingediend van EUR 126.689,
De fiscus heeft tot op heden een vordering ingediend van EUR 148.773,
Vorderingen van het UWV
geen vordering ingediend.
vordering ingediend van EUR 35.696,76.
12
gedeponeerd.
aandelen is niet opportuun, nu curanda op de aandeel-
erkenning hiervan) is er evident sprake van onbehoorlijk bestuur. Ook het niet op orde hebben van de administratie en het te
elijk gesteld uit hoofde van
tot op heden een vordering ingediend van EUR 15.577,--.
heeft tot op heden een vordering ingediend van EUR 126.689,--.
De fiscus heeft tot op heden een vordering ingediend van EUR 148.773,--.
11.3 Overige preferente crediteuren Geen.
Tweede verslag
Voormalig werknemers van curanda menen nog vorderingen te hebben.
vang hiervan staat nog niet vast.
12. Crediteuren
12.1 Aantal concurrente crediteuren Tot op heden hebben
‘echte’ handelscrediteuren en 7 kochte vastgoedcertificaten.
Tweede verslag
Tot op heden hebben 54 crediteuren hun vordering ingedien
‘echte’ handelscrediteuren en 30 partijen met een vordering vanwege de aang kochte vastgoedcertificaten.
12.2 Bedrag concurrente crediteuren
Door voormelde handelscrediteuren is een totale vordering ingediend van EUR 492.423,22
De partijen met een vordering vanwege de aangekochte vastgoedcertificaten hebben tot op heden ingediend EUR
De verwachting is dat komende periode deze bedragen zullen toenemen wanneer de volledige administratie is bestudeerd (en er vermoedelijk meer cr
aangeschreven kunnen worden).
Tweede verslag
Door voormelde handelscrediteuren is een totale vordering ingediend van EUR 1.784.312,45.
Overige preferente crediteuren
Voormalig werknemers van curanda menen nog vorderingen te hebben.
vang hiervan staat nog niet vast.
Aantal concurrente crediteuren
Tot op heden hebben 17 crediteuren hun vordering ingediend. Hiervan zijn er
‘echte’ handelscrediteuren en 7 partijen met een vordering vanwege de aang kochte vastgoedcertificaten.
Tot op heden hebben 54 crediteuren hun vordering ingediend. Hiervan zijn er 24
‘echte’ handelscrediteuren en 30 partijen met een vordering vanwege de aang kochte vastgoedcertificaten.
Bedrag concurrente crediteuren
Door voormelde handelscrediteuren is een totale vordering ingediend van
en met een vordering vanwege de aangekochte vastgoedcertificaten hebben tot op heden ingediend EUR 236.471,35.
De verwachting is dat komende periode deze bedragen zullen toenemen wanneer de volledige administratie is bestudeerd (en er vermoedelijk meer cr
aangeschreven kunnen worden).
Door voormelde handelscrediteuren is een totale vordering ingediend van
13
Voormalig werknemers van curanda menen nog vorderingen te hebben. De om-
Hiervan zijn er 10 met een vordering vanwege de aange-
d. Hiervan zijn er 24
‘echte’ handelscrediteuren en 30 partijen met een vordering vanwege de aange-
Door voormelde handelscrediteuren is een totale vordering ingediend van
en met een vordering vanwege de aangekochte vastgoedcertificaten
De verwachting is dat komende periode deze bedragen zullen toenemen wanneer de volledige administratie is bestudeerd (en er vermoedelijk meer crediteuren
Door voormelde handelscrediteuren is een totale vordering ingediend van
De partijen met een vordering vanwege de aangekochte vastgoedcertificaten hebben tot op heden ingediend EUR
12.3 Wordt het een eigenlijke opheffing of een vereenvoudigde afwikkeling Nog niet bekend.
12.4 Wordt aan concurrente crediteuren uitgedeeld Nog niet bekend.
13. Rechtbank
13.1 Toestemming afkoelingsperiode Niet van toepassing.
13.2 Toestemming voortzetting Niet van toepassing.
13.3 Toestemming ontslag Niet van toepassing.
13.4 Toestemming opzegging huur
Op 30 mei 2013 is machtiging van de rechter ex artikel 39 Fw op te mogen zeggen.
13.5 Toestemming activatransacties Nog niet van toepassing.
Tweede verslag
Op 16 juli 2013 is toestemming van de rechter beperkte inventaris aan Hahebo te mogen verkopen.
Vierde verslag
Op 7 februari 2014 is toestemming van de rechter computerapparatuur van curanda
13.6 Toestemming procederen
De partijen met een vordering vanwege de aangekochte vastgoedcertificaten hebben tot op heden ingediend EUR 781.299,31.
Wordt het een eigenlijke opheffing of een vereenvoudigde afwikkeling
Wordt aan concurrente crediteuren uitgedeeld
Toestemming afkoelingsperiode
Toestemming voortzetting bedrijf
Toestemming ontslag
Toestemming opzegging huur
Op 30 mei 2013 is machtiging van de rechter-commissaris verkregen om de huur ex artikel 39 Fw op te mogen zeggen.
Toestemming activatransacties toepassing.
Op 16 juli 2013 is toestemming van de rechter-commissaris verkregen om de beperkte inventaris aan Hahebo te mogen verkopen.
Op 7 februari 2014 is toestemming van de rechter-commissaris verkregen om de computerapparatuur van curanda te mogen verkopen.
Toestemming procederen
14
De partijen met een vordering vanwege de aangekochte vastgoedcertificaten
Wordt het een eigenlijke opheffing of een vereenvoudigde afwikkeling
commissaris verkregen om de huur
commissaris verkregen om de
commissaris verkregen om de
Niet van toepassing.
Vierde verslag
Op 15 januari 2014 is toestemming van de rechter
procedure jegens de notaris aanhangig te mogen maken.
13.7 Termijn afwikkeling faillissement Nog niet bekend.
13.8 Plan van aanpak
In de komende periode zullen met name de volgende onderwerpen aandacht ve krijgen:
a. inventarisatie van de crediteuren b. afwikkelen eigendom appartementen;
c. voeren procedure jegens de notaris d. kwestie bestuurdersaansprakelijkheid
14. Garantstellingregeling
Er is bij het Ministerie van Justitie
verzoek gedaan om een beroep te mogen doen op de Garantstellingsregeling Curatoren 2012. Dit ve
15. Overig
De boedel beschikt op dit moment nog Indiening volgend verslag: 1
Rotterdam, 14 april 2014
V. Terlouw curator
Op 15 januari 2014 is toestemming van de rechter-commissaris verkregen om de procedure jegens de notaris aanhangig te mogen maken.
afwikkeling faillissement
In de komende periode zullen met name de volgende onderwerpen aandacht ve
inventarisatie van de crediteuren;
afwikkelen eigendom appartementen;
voeren procedure jegens de notaris;
bestuurdersaansprakelijkheid en onregelmatigheden.
Garantstellingregeling
Er is bij het Ministerie van Justitie – na goedkeuring rechter-commissaris verzoek gedaan om een beroep te mogen doen op de Garantstellingsregeling Curatoren 2012. Dit verzoek is gehonoreerd.
beschikt op dit moment nog over een bedrag van: EUR 1.443,39.
14 oktober 2014
15
commissaris verkregen om de
In de komende periode zullen met name de volgende onderwerpen aandacht ver-
en onregelmatigheden.
commissaris – een verzoek gedaan om een beroep te mogen doen op de Garantstellingsregeling
1.443,39.