GEMEENTERAAD UITTREKSEL UIT DE NOTULEN
zitting van 29 juni 2020
Aanwezig: Charlotte Castelein, voorzitter Marc Vanden Bussche, burgemeester
Stéphanie Anseeuw, Guido Decorte, Lander Van Hove, Dorine Geersens, Dirk Dawyndt, Ivan Vancayseele, schepenen
Rita Gantois, Luc Deltombe, Frédéric Devos, Greta Delie, Benedicte Dalle, Elwin Van Herck, Greta Verhaeghe, Peter Hillewaere, Adelheid Hancke, Henk Ghyselen, Sander Loones, Patricia Vandenbroucke, Bart Pieters, Alain De Coster, Dominique Wolter Hofmans, Julie Paelinck, Dirk Decorte, raadsleden
Joeri Stekelorum, algemeen directeur
VASTSTELLEN VAN DE JAARREKENING 2019 GEMEENTE KOKSIJDE
Gelet op artikel 260 en 595 van het decreet over het lokaal bestuur van 22 december 2017 en latere wijzigingen;
Gelet op het besluit Vlaamse Regering beleids- en beheerscyclus gemeenten, provincies en OCMW’s van 25/06/2010 – artikel 30 tot 45;
Gelet op het Besluit van de Vlaamse Regering tot wijziging van het BBC-besluit dd 23/11/2012 Gelet op het Ministerieel besluit tot wijziging van het MB BBC van 26/11/2012
Gelet op het Ministerieel besluit van 1 oktober 2010 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten en de toelichting ervan, en van de rekeningstelsels van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn
Gelet op beslissing van het college van burgemeester en schepenen dd. 27 april 2015 houdende vaststelling van de waarderingsregels;
Overwegende dat door de financieel directeur de boekhouding werd afgesloten en de inventaris en de jaarrekeningen werden opgemaakt; dat de jaarrekening een beleidsnota, een financiële nota en een samenvatting van de algemene rekeningen omvat; dat deze documenten en alle wettelijke schema’s van de jaarrekening 2019 zijn opgenomen in het bijgevoegd document;
Dat een bijkomende toelichting ter verduidelijking van specifieke posten van de beleidsnota, de financiële nota, de balans en staat van opbrengsten en kosten (bijlage D.10) werd toegevoegd aan de officiële schema’s;
Overwegende dat de balans per 31 december 2019 afsluit als volgt (schema J6):
Rubriek-
nummer Rubriekomschrijving 2018 2019
I. Vlottende activa 12.029.236,46 21.431.999,40
I.A. Liquide middelen en geldbeleggingen 8.192.374,41 15.681.833,22
I.B. Vorderingen op korte termijn 3.535.845,30 5.451.286,67
I.B.1. Vorderingen uit ruiltransacties 1.603.417,58 3.454.424,11
I.B.2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties 1.932.427,72 1.996.862,56 I.E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 301.016,75 298.879,51
II. Vaste activa 258.291.245,28 250.590.988,18
II.A. Vorderingen op lange termijn 3.466.417,81 3.149.722,03
II.A.1. Vorderingen uit ruiltransacties 3.466.417,81 3.149.722,03
II.A.2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties 0,00 0,00
II.B. Financiële vaste activa 38.500.520,29 34.971.908,02
II.B.1. Extern verzelfstandigde agentschappen 4.200.000,00 4.200.000,00
II.B.2. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke
entiteiten 34.068.425,46 30.359.962,50
II.B.5. Andere financiële vaste activa 232.094,83 411.945,52
II.C. Materiële vaste activa 216.074.615,35 212.226.689,51
II.C.1. Gemeenschapsgoederen 216.074.613,35 212.226.687,51
II.C.1.a. Terreinen en gebouwen 124.110.141,54 122.203.884,21
II.C.1.b. Wegen en overige infrastructuur 84.092.034,67 81.991.481,18
II.C.1.c. Installaties, machines en uitrusting 804.186,51 944.766,95
II.C.1.d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 2.404.566,16 2.395.682,53
GEMEENTERAAD UITTREKSEL UIT DE NOTULEN
II.C.1.e. Leasing en soortgelijke rechten 2.718.757,26 2.587.728,81
II.C.1.f. Erfgoed 1.944.927,21 2.103.143,83
II.C.3.b. Roerende goederen 2,00 2,00
II.D. Immateriële vaste activa 249.691,83 242.668,62
III. TOTAAL ACTIVA 270.320.481,74 272.022.987,58
Rubriek-
nummer Rubriekomschrijving 2018 2019
I. Schulden 100.995.848,40 98.305.382,92
I.A. Schulden op korte termijn 22.084.981,08 21.451.064,68
I.A.1. Schulden uit ruiltransacties 12.170.138,46 11.372.730,15
I.A.1.a. Voorzieningen voor risico's en kosten 1.097.353,65 1.097.353,65
I.A.1.b. Financiële schulden 70,00 -70,00
I.A.1.c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties 11.072.714,81 10.275.446,50
I.A.2. Schulden uit niet-ruiltransacties 110.741,39 180.201,82
I.A.4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen 9.804.101,23 9.898.132,71
I.B. Schulden op lange termijn 78.910.867,32 76.854.318,24
I.B.1. Schulden uit ruiltransacties 78.910.867,32 76.854.318,24
I.B.1.a. Voorzieningen voor risico's en kosten 5.887.794,59 5.887.794,59
I.B.1.a.1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen 5.887.794,59 5.887.794,59
I.B.1.b. Financiële schulden 73.023.072,73 70.966.523,65
II. Nettoactief 169.324.633,34 173.717.604,66
III. TOTAAL PASSIVA 270.320.481,74 272.022.987,58
Overwegende dat de staat van opbrengsten en kosten per 31 december 2019 afsluit als volgt (schema J7):
Rubrie
k Rubriek- omschrijving
Vorig boekjaar
2018 Boekjaar 2019
I. Kosten 64.161.525,2
364.551.349,3 0
I.A. Operationele kosten 56.977.989,2
959.066.002,6 5 I.A.1. Goederen en diensten 9.740.701,18 9.814.317,04
I.A.2. Bezoldigingen, sociale
lasten en pensioenen 25.787.109,1
626.222.283,7 1
I.A.3.
Afschrijvingen, waardeverminderinge
n en voorzieningen 9.144.029,08 9.635.275,42
I.A.4. Specifieke kosten
sociale dienst OCMW 0,00 0,00
I.A.5. Toegestane
werkingssubsidies 11.730.291,4
712.913.601,1 9
I.A.6. Andere operationele
kosten 575.858,40 480.525,29
I.B. Financiële kosten 3.011.311,32 2.773.637,95 I.C. Uitzonderlijke kosten 4.172.224,62 2.711.708,70
I.C.1.
Minwaarden bij de realisatie van vaste
activa 14.553,12 2.384.593,70
I.C.2. Toegestane
investeringssubsidies 4.157.671,50 327.115,00
GEMEENTERAAD UITTREKSEL UIT DE NOTULEN
II. Opbrengsten 68.309.035,1
469.998.674,1 4
II.A. Operationele
opbrengsten 64.901.918,1
166.767.413,7 6
II.A.1. Opbrengsten uit de
werking 5.488.999,67 5.647.019,71
II.A.2. Fiscale opbrengsten
en boetes 45.722.315,2
347.367.744,8 8
II.A.3. Werkingssubsidies 13.255.170,2
813.407.763,0 4
II.A.3.a.Algemene
werkingssubsidies 7.903.561,20 7.992.861,03
II.A.3.b.Specifieke
werkingssubsidies 5.351.609,08 5.414.902,01
II.A.4.
Recuperatie specifieke kosten
sociale dienst OCMW 0,00 0,00
II.A.5. Andere operationele
opbrengsten 435.432,93 344.886,13
II.B. Financiële
opbrengsten 3.372.398,82 3.182.426,86
II.C. Uitzonderlijke
opbrengsten 34.718,21 48.833,52
III. Overschot of tekort
van het boekjaar 4.147.509,91 5.447.324,84
III.A. Operationeel
overschot of tekort 7.923.928,82 7.701.411,11
III.B. Financieel overschot
of tekort 361.087,50 408.788,91
III.C. Uitzonderlijk
overschot of tekort -
4.137.506,41 -
2.662.875,18
IV.
Verwerking van het overschot of tekort
van het boekjaar 4.147.509,91 5.447.324,84
IV.A.
Rechthebbenden uit het overschot van het
boekjaar 0,00 0,00
IV.B.
Tussenkomst door derden in het tekort
van het boekjaar 0,00 0,00
IV.C.
Over te dragen overschot of tekort
van het boekjaar 4.147.509,91 5.447.324,84
Overwegende dat de financiële toestand van de jaarrekening per 31 december 2019 als volgt afsluit:
Resultaat op kasbasis Initieel
budget Eindbudget Jaarrekening I. Exploitatiebudget (B-A) 11.196.497,84 11.265.493,08 16.390.114,49
A. Uitgaven 56.167.947,38 55.963.642,96 52.204.365,18
B. Ontvangsten 67.364.445,22 67.229.136,04 68.594.479,67
1a. Belastingen en boetes 46.596.209,00 46.646.209,00 47.367.744,88
2. Overige 20.768.236,22 20.582.927,04 21.226.734,79
II. Investeringsbudget (B-A) -21.762.484,97 -11.895.068,19 -4.613.581,85
A. Uitgaven 23.168.144,65 18.749.148,73 11.910.148,57
B. Ontvangsten 1.405.659,68 6.854.080,54 7.296.566,72
GEMEENTERAAD UITTREKSEL UIT DE NOTULEN
III. Andere (B-A) 10.438.300,00 8.084.881,60 -1.643.684,58
A. Uitgaven 11.119.140,77 11.089.140,77 9.982.517,60
1. Aflossing financiële schulden 11.089.140,77 11.089.140,77 9.982.517,60
a. Periodieke aflossingen 11.089.140,77 11.089.140,77 9.982.517,60
2. Toegestane leningen 30.000,00 0,00 0,00
B. Ontvangsten 21.557.440,77 19.174.022,37 8.338.833,02
1. Op te nemen leningen en leasings 21.230.000,00 18.846.581,60 8.020.000,00 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden 327.440,77 327.440,77 318.833,02
a. Periodieke terugvorderingen 327.440,77 327.440,77 318.833,02
IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) -127.687,13 7.455.306,49 10.132.848,06 V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar 171.839,00 544.693,51 544.693,51 VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) 44.151,87 8.000.000,00 10.677.541,57
VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) 0,00 0,00 0,00
A. Bestemde gelden voor de exploitatie 0,00 0,00 0,00
VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 44.151,87 8.000.000,00 10.677.541,57
Autofinancieringsmarge Initieel
budget Eindbudget Jaarrekening I. Financieel draagvlak (A-B) 14.642.241,84 14.536.237,08 19.143.486,40 A. Exploitatieontvangsten 67.364.445,22 67.229.136,04 68.594.479,67 B. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden
(1-2) 52.722.203,38 52.692.898,96 49.450.993,27
1. Exploitatie-uitgaven 56.167.947,38 55.963.642,96 52.204.365,18
2. Nettokosten van schulden 3.445.744,00 3.270.744,00 2.753.371,91
II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) 14.207.444,00 14.032.444,00 12.417.056,49 A. Netto-aflossingen van schulden 10.761.700,00 10.761.700,00 9.663.684,58
B. Nettokosten van schulden 3.445.744,00 3.270.744,00 2.753.371,91
III. Autofinancieringsmarge (I-II) 434.797,84 503.793,08 6.726.429,91 BESLUIT: Met 14 stemmen voor (Charlotte Castelein, Marc Vanden Bussche, Stéphanie Anseeuw, Guido Decorte, Lander Van Hove, Dorine Geersens, Dirk Dawyndt, Ivan Vancayseele, Luc Deltombe, Frédéric Devos, Greta Delie, Benedicte Dalle, Henk Ghyselen, Julie Paelinck), 11 stemmen tegen (Rita Gantois, Elwin Van Herck, Greta Verhaeghe, Peter Hillewaere, Adelheid Hancke, Sander Loones, Patricia Vandenbroucke, Bart Pieters, Alain De Coster, Dominique Wolter Hofmans, Dirk Decorte)
Art. 1: De gemeenteraad stelt de jaarrekening 2019 vast.
Art. 2: De jaarrekening wordt in het kader van het administratief toezicht ter goedkeuring overgemaakt aan de bevoegde overheid.
Namens de leden van de gemeenteraad
(get.) Joeri Stekelorum, algemeen directeur
(get.) Charlotte Castelein, voorzitter
VOOR EENSLUIDEND UITTREKSEL Koksijde, 8 juli 2020
Joeri Stekelorum, algemeen directeur
