De Utrechtse spelregels met betrekking tot bestedings- en dekkingsvoorstellen gaan over:

(1)

1 Bijlage 1 Resultaatbestemming 2017

In deze bijlage geven wij weer wat het boekhoudkundig resultaat over 2017 is en welke voorstellen wij doen voor verrekeningen met bestemmingsreserves en het meenemen van in 2017 niet uitgegeven programma- en projectgelden naar 2018, de zogenaamde bestedings- en dekkingsvoorstellen.

Ten opzichte van het oorspronkelijke document zijn er, naar aanleiding van de het nieuwe

coalitieakkoord, drie beleidsrelevante voorstellen vervallen (1x economie, 1x werk en inkomen en 1x maatschappelijke ondersteuning) Het gemeentebreed nog te bestemmen resultaat wordt hierdoor hoger.

De Utrechtse spelregels met betrekking tot bestedings- en dekkingsvoorstellen gaan over:

 Resterende incidentele budgetten

Budgetten voor incidentele programma’s of projecten kennen niet altijd een voorspelbaar kostenverloop. Indien project- of programmadoelstellingen nog niet zijn gerealiseerd en er resteert nog budget dan worden deze via de bestedingsvoorstellen doorgeschoven naar het volgende begrotingsjaar.

Stortingen in reserves conform het doel van de reserve

Reserves worden gevormd om te sparen voor een specifiek doel, om bepaalde

kosten/opbrengsten over jaren heen te egaliseren of om eenmalige bijdrage ten behoeven van investeringen die afgeschreven dienen te worden meerjarig beschikbaar te houden (vaste activa reserves).

 Onttrekkingen aan reserves conform het doel van de reserve

Er wordt onttrokken aan een reserve als er uitgaven zijn gedaan in de exploitatie waar geen exploitatiebudget voor is maar waar wel een bestemmingsreserve/egalisatiereserve voor is.

Hieronder gaan we eerst in op het totaalresultaat, waarna per programma de bestedings- en dekkingsvoorstellen worden weergegeven. We hebben voor 2017 een splitsing gemaakt naar beleidsrelevante voorstellen en naar technische voorstellen. Dit naar aanleiding van de wens van de gemeenteraad tot meer inzicht en motivatie in de gemaakte keuzes.

A. Beleidsrelevante bestedings- en dekkingsvoorstellen

De beleidsrelevante voorstellen zijn voorzien van een beslispunt en onderbouwing, ter verbetering van het inzicht in de gemaakte keuzes:

 Alle incidentele budgetten, die voor een specifiek doel beschikbaar zijn gesteld, die worden overgeheveld naar 2018;

 Incidentele voordelen op een programma, ter dekking van incidentele nadelen binnen het zelfde programma.

 Alle stortingen in de reserves, anders dan benoemd in onderstaande paragraaf B, technische bestedings- en dekkingsvoorstellen, maar wel op grond van een besluit van de gemeenteraad.

B. Technische bestedings- en dekkingsvoorstellen

 Stortingen/Onttrekkingen in/uit vaste activareserves.

 Onttrekking uit bestemmingsreserves conform doel van de reserve.

 Mutatie grondexploitatie reserves

 Stortingen in risicoreserves, mits deze het maximum niet te boven gaat.

 Egalisatie van tarieven en leges via de reserve

(2)

2 Na de bestedings- en dekkingsvoorstellen resteert er een gemeentebreed nog te bestemmen resultaat van 15,329miljoen euro. Dit bedrag wordt betrokken bij de actualisatie van het financieel beeld bij de Voorjaarsnota 2018

Samenvatting:

Boekhoudkundig resultaat 2017 43.016

Beleidsrelevante voorstellen -20.641

Technische voorstellen -7.045

Gemeentebreed nog te bestemmen resultaat 15.329

*getallen x € 1.000,-

Programma Boekhoudkundig

resultaat

Totaal B&D- voorstellen

Gemeentebreed nog te bestemmen resultaat

Bewoners en Bestuur -1.337 374 -963

Stedelijke ontwikkeling 49.334 -34.732 14.602

Duurzaamheid -243 -389 -632

Bereikbaarheid 4.745 -4.336 409

Openbare Ruimte en Groen 3.743 -4.164 -421

Economie 504 243 747

Werk en Inkomen -4.742 6.132 1.390

Onderwijs -12.290 13.223 933

Maatschappelijke Ondersteuning 3.730 -1.176 2.554

Jeugd -2.272 0 -2.272

Volksgezondheid 278 0 278

Veiligheid 919 -377 542

Cultuur -456 361 -95

Sport 770 -670 100

Vastgoed -4.520 1.409 -3.111

Algemene middelen 5.241 -3.860 1.381

Overhead -389 276 -113

Totaal 43.016 -27.686 15.329

Getallen x € 1.000,-

(3)

3 A. Beleidsrelevante bestedings- en dekkingsvoorstellen

Onderstaand per programma de voorstellen die een beleidsrelevant zijn. Per programma staat er een tabel met een overzicht van de beleidsrelevante bestedings- en dekkingsvoorstellen. Op een

totaalregel staan de gevolgen van de technische voorstellen, dit om het integrale beeld per programma weer te geven. De technische voorstellen worden in een aparte paragraaf kort toegelicht. Onder de tabel staat steeds een beslispunt en een onderbouwing.

Bewoners en Bestuur

Boekhoudkundig resultaat -1.337

Beleidsrelevante voorstellen Bedrag

Planning en roostertool -206

Totaal Technische voorstellen (zie paragraaf b voor toelichting) 580

Gemeentebreed te bestemmen resultaat -963

Het college van B&W stelt voor om;

Beslispunt

0,206 miljoen euro over te hevelen naar 2018. Ten einde dit bedrag beschikbaar te houden voor een planning en roostertool voor publiekszaken.

Onderbouwing

Vanwege een aangespannen kort geding heeft de planning- en roostertool acht maanden stilgelegen.

Inmiddels is de ontwikkeling gestart en zal de tool in 2018 volledig zijn opgeleverd. Om aan onze verplichtingen te kunnen voldoen zijn de resterende middelen nodig in 2018.

(4)

4 Stedelijke ontwikkeling

Boekhoudkundig resultaat 49.334

Opbrengst erfpacht (reserve RSU) -3.931

Stimulering woningbouwproductie -962

Restant budget omgevingswet -426

Project asbestdaken -425

Project ondermijnende criminaliteit -250

Integraal accommodatiebeleid -210

Totaal Technische voorstellen (zie paragraaf b voor toelichting) -28.528

Gemeentebreed te bestemmen resultaat 14.602

Beslispunt

3,931 miljoen euro te storten in de Reserve Ruimtelijke Strategie Utrecht.

Onderbouwing

Conform afspraken met de woningbouwcorporaties wordt 2/3 van de opbrengst van de

erfpachtconversies beschikbaar gehouden. De gemeente en de corporaties bepalen in overleg waaraan deze gelden worden uitgegeven.

Beslispunt

0,962 miljoen euro over te hevelen naar 2018, met als doel dit incidentele budget beschikbaar te houden voor stimulering woningbouw.

Onderbouwing

Deze middelen bestaan uit gemeente- en Rijksgeld die in 2010 middels beschikkingen vanuit de regeling stimulering woningproductie zijn gekoppeld aan nieuwbouwprojecten. Na gereedkomen van de projecten worden de subsidies uitgekeerd. In 2017 zijn voor de uitvoering van de regeling

stimulering woningproductie niet alle middelen besteed omdat een aantal projecten niet in 2017 gereed zijn gekomen. Om de projecten die hieronder vallen in 2018 te kunnen financieren wordt via de exploitatie 0,962 miljoen euro doorgeschoven naar 2018.

Beslispunt

0,426 miljoen overhevelen van 2017 naar 2018 ten behoeve van het project omgevingswet.

Onderbouwing

In de Voorjaarsnota 2017 zijn er incidentele middelen beschikbaar gesteld voor de implementatie van omgevingswet. Deze implementatieperiode loopt nog tot en met 2021

(5)

5 Beslispunt

0, 425 miljoen over te hevelen van 2017 naar 2018 ten behoeve van het project Asbestdaken.

Onderbouwing

Bij de Voorjaarsnota 2017 is er 0,500 miljoen euro beschikbaar gesteld voor het project Asbestdaken.

Dit budget is beschikbaar in de periode 2017 t/m 2020. Volgens planning is in 2017 0,075 miljoen euro uitgegeven, waardoor er een bedrag van 0,425 miljoen euro resteert voor de jaren 2018 en verder.

Beslispunt

0,250 miljoen euro over te hevelen naar 2018 ten behoeve van het project Ondermijnende Criminaliteit.

Onderbouwing

Bij de voorjaarsnota 2015 zijn voor drie en een halfjaar middelen beschikbaar gesteld voor aanpak van onder andere huisjesmelkers. In 2016 en 2017 is volop ingezet met deze beschikbare middelen. Het aanloopjaar 2015 is met name gebruikt ter voorbereiding van dit project en kwamen de lasten destijds met 0,250 miljoen euro lager uit en is in 2016 en 2017 nog niet ingezet. Deze middelen zijn

gedurende de totale looptijd van het project benodigd..

Beslispunt

0,210 miljoen euro over te hevelen naar 2018.

Onderbouwing

Het betreft tussentijdse winstneming 2017 op de lopende grondexploitatie Duurstedelaan ad 0,300 miljoen euro. Hiervan wordt, conform afspraak, 70 % ingezet voor de financiering van het Integraal Accommodatiebeleid.

(6)

6 Duurzaamheid

Boekhoudkundig resultaat -243

Budget sanering Griftpark en spoedlocaties -1.797

Reserve gebiedsplan -250

Totaal Technische voorstellen (zie paragraaf b voor toelichting) 1.658

Beslispunt

Onderbouwing

In de voorjaarsnota 2016 is 1,6 miljoen euro beschikbaar gesteld voor de vervanging van de

apparatuur voor de sanering van het Griftpark. De nog niet bestede middelen worden (1,497 miljoen euro) worden overgeheveld naar 2018 ten behoeve van de verdere uitvoer. Ook het niet gebruikte incidentele budget van 0,300 miljoen euro voor spoedlocaties wordt overgeheveld naar 2018..

Beslispunt

0,250 miljoen euro te storten in de nieuw te vormen reserve gebiedsplan.

Onderbouwing

Deze gelden zijn ontvangen als afkoop voor aansprakelijkheid op de kosten van toekomstige bodemsaneringen. Indien er zich in het plangebied onverhoopt een vervuiling voorkomt dan dient deze reserve als dekking.

(7)

7 Bereikbaarheid

Storting in MIB reserve -1.889

Reserve parkeerexploitatie -1.447

Gemeentebreed te bestemmen resultaat 409

Beslispunt

1,889 miljoen euro te storten in de reserve Meerjaren investeringen Bereikbaarheid.

Onderbouwing

Als gevolg van afwijkingen in het kasritme resteren er middelen die nodig zijn voor de dekking van de meerjaren-investeringen in bereikbaarheid.

Beslispunt

1,447 miljoen euro te storten in de reserve parkeerexploitatie.

Onderbouwing

Het saldo van de reserve komt hiermee op het maximumsaldo van 15% van de parkeerbaten. Dit is nodig om de geprognosticeerde aanloopverliezen (circa 2 miljoen euro) van de garage op het Berlijnplein te kunnen dekken.

(8)

8 Openbare ruimte en groen

Wateroverlast Lombok, -1.000

Groenstructuurplan -353

Beslispunt

Onderbouwing

Om de problemen met betrekking tot de wateroverlast in Lombok op adequate wijze op te lossen is, bij besluitvorming Voorjaarsnota 2016, 1,0 miljoen euro beschikbaar gesteld. De uitvoering zal starten in 2018.

Beslispunt

Onderbouwing

Van een aantal incidentele budgetten is in 2017 een gedeelte uitgegeven, terwijl de lasten in 2018 doorlopen het gaat dan om; de bereikbaarheid/restauratie tuin van Amelisweerd, het project Demkapunt en voor Vechtroute Netwerk.

(9)

9 Economie

Boekhoudkundig resultaat 504

Werken aan werk -206

Beslispunt

Onderbouwing

In de voorjaarsnota 2016 is geld beschikbaar gesteld voor Werken aan Werk. Een deel van deze gelden is incidenteel en bestemd voor gebiedsgerichte aanpak, met tot doel werkgelegenheid te creëren voor lager- en middelbaar opgeleiden. In 2017 zijn hiertoe interventies ingezet en projecten gestart in de gebieden Overvecht, Lage Weide en Centrum. We stellen voor het niet bestede budget toe te voegen aan het budget Werken aan Werk voor de uitvoering en afronding van deze projecten in 2018..

(10)

10 Werk en Inkomen

Bestuursakkoord statushouders (a) -1.878

Bestuursakkoord statushouders (b) 1.445

Impulslijnen -830

Revolverend fonds schulden voor jongeren -556

Werken aan werk -206

Impuls klantprofielen -90

ESF Actieve Inclusie -77

Beslispunt

1,878 miljoen euro over te hevelen naar 2018 (a). Waarvan 1,445 miljoen euro (b) ten laste komt van het programma algemene middelen, dit zijn de middelen die in het gemeentefonds zijn binnen gekomen via de September- en Decembercirculaire 2017.

Onderbouwing

Op 28 april 2016 hebben rijk en gemeenten een akkoord gesloten over de uitwerking van het

bestuursakkoord verhoogde asielinstroom. Door het rijk wordt aanvullend budget beschikbaar gesteld om gemeenten te compenseren voor de kosten die zij maken vanwege de extra te huisvesten

statushouders. Dit project loopt in ieder geval door tot 2019/

Beslispunt

Onderbouwing

We hevelen 0,830 miljoen euro over naar 2018 voor verdere invulling van de impulslijnen. De feitelijke start van de impulslijnen was oktober 2017. Het merendeel van de activiteiten vindt plaats in 2018. De daarmee samenhangende lasten worden in 2018 gerealiseerd.

Beslispunt

0,556 miljoen euro te storten in de nieuw in te stellen reserve revolverend fonds jongeren met problematische schulden.

Onderbouwing

Bij de Voorjaarnota 2016 is amendement 28 ‘fonds voor jongeren met problematische schulden’

aangenomen. De vormgeving van dit fonds heeft enige tijd geduurd. De beschikbaar gestelde middelen zijn in 2017 niet uitgegeven. We storten 0,556 miljoen euro in de nieuw te vormen reserve

‘revolverend fonds jongeren met problematische schulden’.

(11)

11 Beslispunt

Onderbouwing

In de Voorjaarsnota 2016 zijn extra middelen beschikbaar gesteld voor nieuwe projecten in het programma Werken aan Werk. Deze projecten zijn in nog niet volledig gerealiseerd. Ze hadden een langere voorbereidingstijd nodig en de realisatie is daarnaast afhankelijk van samenwerkingspartners.

Daarom stellen we voor 0,206 miljoen euro toe te voegen aan de begroting 2018.

Beslispunt

0,090 miljoen euro over te hevelen naar 2018

Onderbouwing

Utrecht heeft namens de arbeidsmarktregio middelen ontvangen voor het verbeteren van gemeentelijke klantprofielen. Dit draagt bij aan het realiseren van de banenafspraak. Over de

besteding van deze middelen zijn in de arbeidsmarktregio afspraken gemaakt, die in 2018 tot kosten zullen leiden.

Beslispunt

Onderbouwing

De voorlopige subsidievaststelling voor ESF Actieve Inclusie is 0,077 miljoen euro hoger dan geraamd.

Vanaf 2015 wordt de ESF-subsidie gebruikt om regionale ambities te realiseren op het gebied van werk en inkomen. In regionaal verband zijn afspraken gemaakt over het besteden van deze subsidie, daarom stellen we voor dit bedrag toe te voegen aan de begroting van 2018.

(12)

12 Onderwijs

Huisvestingsprogramma -780

Onderhoud en kapitaallasten BSO -353

Beslispunt

0,780 miljoen euro te storten in de reserve huisvestingsprogramma.

Onderbouwing

Er is minder uitgegeven dan begroot m.b.t. het huisvestingsprogramma 2017; deze resterende middelen dienen ter dekking van nog te ontvangen declaraties van schoolbesturen m.b.t. het Huisvestingsprogramma 2017.

Beslispunt

0,353 miljoen euro te storten in de reserve Onderhoud en kapitaallasten BSO.

Onderbouwing

BSO opvangorganisaties huren ruimten in scholen voor naschoolse opvang. De lasten van de investeringen hiervoor zijn in het programma onderwijs opgenomen. Schoolbesturen geven de vergoeding door zodat voor onderhoud en kapitaallasten in latere jaren gespaard kan worden.

(13)

13 Maatschappelijke Ondersteuning

Bed, bad, broodmiddelen (incidenteel meicirculaire 2017) -1.176

Beslispunt

Onderbouwing

Als tegemoetkoming in de onkosten van de lokale bed- bad-brood hebben we bij de meicirculaire 2017 een incidenteel bedrag ontvangen van 2,352 miljoen euro. Deze middelen hadden nog

betrekking op de oude regeling die liep tot november 2016. Over een nieuwe regeling is landelijk nog geen akkoord. Bij de tweede bestuursrapportage 2017 hebben we aangekondigd deze middelen voor twee jaar in te willen zetten om zo de kosten 2017 en 2018 te kunnen dekken.

(14)

14 Veiligheid

Projectkosten Zandpad -207

Onderhoud brandweerpanden -170

Beslispunt

Onderbouwing

In 2017 heeft de realisatie van het nieuwe Zandpad vertraging opgelopen door het wegvallen van de inschrijver/mislukken van de tender. Hierdoor heeft een aantal activiteiten vertraging opgelopen en schuiven deze door naar 2018.

Beslispunt

Onderbouwing

De Veiligheidsregio Utrecht (VRU) heeft in 2017 onderhoudskosten voor brandweerpanden gemaakt.

Deze kosten zijn pas in 2018 gefactureerd, maar hebben wel betrekking op het jaar 2017. Via dit voorstel is er dekking voor deze kosten.

(15)

15 Sport

Onderzoek zwembaden -40

Totaal Technische voorstellen (zie paragraaf b voor toelichting) -630

Beslispunt

Onderbouwing

Het incidenteel voordelig resultaat in te zetten voor aanvullend onderzoek naar de benodigde capaciteit in de zwembaden zoals voorgesteld in de zwemvisie 2018 – 2022..

(16)

16 Algemene middelen

Bestuursakkoord statushouders -1.445

Bodemsanering -390

Verander- en versnellingstrajecten sociaal domein -150

Arbeidsparticipatie voor mensen met een psychische beperking -77

Vergoeding 2e kamer -32

Energy Efficiency Directive -27

Totaal technische voorstellen (zie paragraaf a voor toelichting) -1.739

Beslispunt

2,121 miljoen euro over te hevelen naar 2018

Onderbouwing

Het zijn middelen die in de algemene uitkering ontvangen zijn voor kosten die wij als gemeente zullen maken. Het gaat om;

1,445 miljoen euro voor het bestuursakkoord statushouders

Deze middelen zijn eerst overgeheveld naar het programma werk en inkomen, zodat daar de totale overheveling voor dit onderdeel naar 2018 wordt toegelicht.

0,390 miljoen euro voor Bodemsanering

Aan de gemeente Utrecht wordt voor 2017 in het kader van het programma

Bodemsanering, jaarlijks een aanvullend budget ter hoogte van 0,500 miljoen euro beschikbaar gesteld ten behoeve van de nazorg Griftpark. Hiervan is in 2017 al 0,110 miljoen euro besteed.

Daarom wordt er nog 0,390 miljoen euro overgeheveld.

0,150 miljoen euro voor verander- en versnellingstrajecten in het sociaal domein

In deze trajecten worden knelpunten en weerbarstige vraagstukken in de uitvoering geïdentificeerd en wordt samen met relevante organisaties en partijen gezocht naar concrete oplossingen en het

verspreiden van goede voorbeelden. De thematrajecten staan onder leiding van minimaal twee trajectregisseurs: één vanuit een gemeente en één vanuit een departement. De trajectregisseurs zijn gezamenlijk verantwoordelijk voor de uitvoering en voortgang van de trajecten.

0,077 miljoen euro voor arbeidsparticipatie voor mensen met een psychische beperking

Als centrumgemeente ontvangt Utrecht voor de hele arbeidsmarktregio 0,077 miljoen euro om de arbeidsparticipatie te vergroten van mensen met een psychische aandoening die tot de doelgroep van de Participatiewet behoren of die van het UWV een uitkering ontvangen.

0,032 miljoen euro voor een extra tegemoetkoming in de kosten van de 2^e Kamerverkiezingen Wij ontvangen 0,032 miljoen euro voor extra verrichte werkzaamheden in het kader van het

(17)

17 berekenen van de uitslag van de verkiezing van de leden van de Tweede Kamer. Op het programma Bewoners en Bestuur zijn de kosten via een onttrekking aan de reserve geëgaliseerd, deze middelen zijn in 2018 weer nodig voor de dekking van de gemeenteraadsverkiezingen.

0,027 miljoen euro voor de richtlijn Energy Efficiency Directive (EED)

Gemeenten zijn vanaf 2015 als bevoegd gezag verantwoordelijk voor het toezicht op de vierjaarlijkse uitvoering van energie-audits door grote ondernemingen. deze extra toezichtstaak worden gemeenten over 2018 gecompenseerd. In de decembercirculaire 2017 is dit bedrag voor 2018 beschikbaar gesteld.

Overhead

Automatisering -250

Totaal technische voorstellen (zie paragraaf a voor toelichting) 526

. Getallen x € 1.000,-

Beslispunt

Onderbouwing

Een incidenteel budget van 0,300 miljoen euro ten behoeve van de ingezette doorontwikkeling van de organisatieonderdelen Interne Bedrijven Automatisering en Informatievoorziening is in 2017 niet volledig benut. Wel is er een uitwerkte planning om deze doorontwikkeling in 2018 verder door te zetten in nieuwe werkwijzen, functies, opleiding en dergelijke. Het resterende budget 2017 is derhalve nodig in 2018.

(18)

18 B. Technische bestedings- en dekkingsvoorstellen

Onderstaand per programma de voorstellen die een technisch van aard zijn. Per programma staat er een tabel met een overzicht van de technische bestedings- en dekkingsvoorstellen . Op een totaalregel staan de gevolgen van de beleidsrelevante voorstellen. Onder de tabel staat steeds een korte

toelichting per voorstel.

Bewoners en Bestuur

Technische voorstellen Bedrag

Reserve verkiezingen 507

Kansen voor West 73

Totaal Beleidsrelevante voorstellen (zie paragraaf a voor toelichting) -206

 0,507 miljoen euro te onttrekken aan de reserve verkiezingen. In 2017 zijn er kosten gemaakt voor de 2^e Kamerverkiezingen.

 0,073 euro te onttrekken aan de reserve Europese subsidies in verband met het

cofinancieringsdeel van de gemeente Utrecht voor het subsidieprogramma Kansen voor West.

(19)

19 Stedelijke ontwikkeling

Reserve grondexploitatie -17.273

Vaste activa reserve -6.781

Algemene dekkingsreserve -4.000

Verkoop gemeentelijke eigendommen -1.087

Storting in MIB reserve -600

WABO-opbrengsten 700

Reserve woonruimte onttrekking 322

Reserve stimuleringsfonds 172

Utrechts restauratiefonds 19

Totaal Beleidsrelevante voorstellen (zie paragraaf a voor toelichting) -6.204

 17,273 miljoen euro te storten in de reserve grondexploitatie, het betreft het sado van de onderstaande posten;

 16,950 miljoen euro tussentijdse winstneming op de lopende grondexploitaties, dit als gevolg van een ander wijze van winst nemen dan voorgaande jaren;

 Veemarkt 10,400 miljoen

 Oudenrijn West 4,700 miljoen euro

 Uitbreiding bedrijventerrein Overvecht 1,350 miljoen euro

 Leidsche Rijn 0,350 miljoen euro

 Duurstedelaan 0,090 miljoen euro,

 Schermerhornstraat 0,060 miljoen euro

 0,793 miljoen euro positief resultaat op de afgesloten exploitaties, Kop van Lombok, Floridadreef en Vrouwjuttenstraat Zuidzijde.

 0,660 miljoen euro vrijval van de voorziening negatieve plannen.

 0,849 miljoen euro kosten deelgebied 5 van de Merwedekanaalzone

 0,281 miljoen euro aan kosten voor strategische verwervingen

 6,781 miljoen euro te storten in de vaste activa reserve. In verband met de activering van de gemaakte kosten voor de fietsenstalling Stationsplein Oost is een positief resultaat ontstaan van 6,781 miljoen euro. Dit resultaat wordt conform de spelregels in de vaste activa reserve gestort.

 4,000 miljoen euro te storten in de algemene dekkingsreserve. Het betreft een

terugbetaalverplichting aan deze reserve ten laste van de winstneming op de grondexploitatie Veemarkt.

 1,087 miljoen euro over te hevelen naar het programma Vastgoed. Dit betreft de gerealiseerde taakstelling verkoop vastgoed. Deze opbrengst wordt geraamd op het programma Vastgoed maar gerealiseerd in het programma Stedelijke Ontwikkeling

(20)

20

 0,600 miljoen euro te storten in de reserve Meerjaren investeringen Bereikbaarheid. Ten laste van de winstneming op de grondexploitatie Victor Hugoplantsoen.

 0,700 miljoen euro te onttrekken aan egalisatiereserve bouwleges, dit is het saldo van 0,9 miljoen euro lagere legesopbrengst en 0,2 miljoen lagere lasten.

 0,322 miljoen euro te onttrekken aan de reserve woonruimteonttrekking Het betreft het saldo van de gerealiseerde opbrengsten van de leges woning- onttrekkingsgelden van 0,215 miljoen euro. En de verstrekte subsidies vanuit het Fonds Toevoegen Woonruimte bedragen van 0,537 miljoen euro.

 0,172 miljoen euro te onttrekken aan de reserve Stimuleringsfonds Volkshuisvesting. Het betreft het saldo van rentelasten over uitstaande gelden, uitvoeringskosten van de SVN, rentebaten van de startersleningen en interne rente over het saldo van de reserve.

 0,019 miljoen euro te onttrekken aan de reserve Utrechts Restauratie Fonds, Het betreft de mutatie van de rekening courant van het revolverend fonds.

(21)

21 Duurzaamheid

Reserve Utrechtse energie 1.658

 1,658 miljoen euro te onttrekken aan de reserve Utrechtse energie. Het zijn de kosten voor de verduurzaming van gemeentelijke gebouwen (1,180 miljoen euro) en de kosten voor de verduurzaming van maatschappelijk vastgoed (0,478 miljoen euro).

Bereikbaarheid

vaste activa reserve -1.000

 1,000 miljoen euro toe te voegen aan de vaste activa reserve, Deze storting is voor de stichtingskosten P&R Berlijnplein.

(22)

22 Fout! Ongeldige koppeling.Getallen x € 1.000,-

 3,011 miljoen euro te storten in de vaste activa t.b.v. de reserve wal- en kluismuren. Ter dekking van de toekomstige kapitaallasten.

 0,800 miljoen euro te storten in het egalisatiefonds Riolering. Het betreft voordelige resultaten rioolheffingen 2017.

 0,500 miljoen euro te onttrekken aan de afvalstoffenreserve, het betreft een nadeel op de exploitatielasten van 2017.

 0,300 miljoen euro te onttrekken aan het budget van 2018. Door het zachte winterweer is er vooruit gewerkt op het programma 2018.

 0,200 miljoen euro te onttrekken aan de reserve Essentaksterfte, het betreft de gemaakte kosten voor de aanpak van de ETS.

(23)

23 Economie

Cofinanciering science park 449

 0,449 miljoen euro te onttrekken aan de reserve cofinanciering sciencepark De inzet voor de uitvoering van de Economische Agenda Utrecht 2012-2018 dient gedekt te worden uit de reserve cofinanciering Pieken welke in 2018 afloopt.

Werk en Inkomen

Tekort BUIG 7.000

Wigo4it 812

Kosten reorganisatie 2011-2013 512

 5,000 miljoen euro over te hevelen van het programma algemene middelen naar het programma Werk en Inkomen. Dit is conform de Voorjaarsnota 2017 waar voor 5 miljoen euro een stelpost is opgenomen op het programma algemene middelen. Tevens stellen wij voor om de 2,000 miljoen euro aan ruimte in de reserve Werk en Inkomen te onttrekken ter dekking van het tekort, dit is ook zo besloten in de Voorjaarsnota 2017.

 0,812 miljoen euro te onttrekken aan de reserve Werk en Inkomen. Dit ter dekking van de . aanvullende kosten bij de contributie voor Wigo4it, die niet binnen de reguliere begroting kunnen worden opgevangen.

 om 0,512 miljoen euro te onttrekken aan de risicoreserve Werk en Inkomen. Dit betreft de kosten van overplaatsbaren uit de reorganisaties van 2011 en 2013.

(24)

24 Onderwijs

Vrijval vaste activa reserves t.b.v. Gerrit Rietveld College (GRC) 13.656

Huisvestingsprogramma 653

Budgetstructuur Leidsche Rijn 47

 13,656, miljoen euro te onttrekken aan de vaste activa reserves GRC en de reserve vaste activa voor onderhanden werk. Naar aanleiding van aanpassingen van het BBV dient de boekwaarde van het Gerrit Rietveld College afgeboekt te worden. Ter dekking van de kapitaallasten van dit pand was een vaste activa reserve gevormd ten bedrage van 9,421 miljoen euro. Deze reserve kan als dekking van de inhaalafschrijving vrijvallen. Daarnaast wordt er een bedrag van 4,234 miljoen onttrokken aan de vaste activa reserve voor onderhandenwerk. Dit bedrag kan vrijvallen omdat de kapitaallasten van deze toekomstige activeringen in plaats vanuit deze vaste activa reserve gedekt zullen worden met de vrijgevallen kapitaallasten van het GRC.

De gemeenteraad heeft in 2008 door middel van de uitvoeringsovereenkomst krachtwijken de constructie in gang gezet om in dit specifieke geval het gehele eigendom van de nieuwe school bij Mitros onder te brengen en niet bij de gemeente te houden zoals alle andere schoolgebouwen. In november 2014 heeft de overdracht feitelijk plaatsgevonden en administratief conform de toen geldende regelgeving van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) in onze gemeentelijke administratie verwerkt. Ondertussen zijn de BBV regels aangescherpt. Daarom is deze technische mutatie nodig.

 0,653 miljoen euro ten onttrekken aan de reserve huisvestingsprogramma ten behoeve van de dekking van de lasten van het programma.

 0,047 miljoen euro te onttrekken aan de reserve Budgetstructuur Leidsche Rijn. Het betreft huurkosten voor de piekopvang Terwijde.

(25)

25 Cultuur

Budget Culturele voorziening Leidsche Rijn 233

Fonds Stadsverfraaiing 89

Frictiekosten personeel 39

Totaal Beleidsrelevante voorstellen (zie paragraaf a voor toelichting) 0

 om een tekort van 0,233 miljoen euro te dekken vanuit het Leidsche Rijn budget 2018. Het

Leidsche Rijn budget 2018 is toereikend om dit tekort te dekken. Door incidentele investeringen in 2017 die voornamelijk verband hielden met de realisatie van het Makershuis (onderdeel

programma Raum) en NUTS voorzieningen is het Leidsche Rijn budget in 2017 met 0,233 miljoen euro overschreden.

 0,089 miljoen euro te onttrekken het fonds stadsverfraaiing De Kunstmanifestatie Zero Footprint Campus op het Sciencepark heeft in 2017 een ingecalculeerd tekort van 0,089 miljoen euro gerealiseerd. Wij stellen voor om dit tekort te dekken met de resterende middelen van de reserve Fonds Stadsverfraaiing. De reserve kan na deze laatste onttrekking worden afgesloten.

 0,039 miljoen euro te onttrekken aan de reserve frictiekosten MCV. Als gevolg van de reorganisatie van het Muziekcentrum Vredenburg uit 2009 zijn er frictiekosten. Deze reserve is er om deze lasten af te dekken.

(26)

26 Sport

Reserve vaste activa sport -844

Nota kapitaalgoederen sport 176

Budgetstructuur Leidsche Rijn 38

 0, 844 miljoen euro te storten in de vaste activa reserve sport. Het betreft middelen die nodig zijn om de afschrijvingslasten te dekken van diverse functionele aanpassingen aan de zwembaden.

 0,176 miljoen euro te onttrekken aan de reserve kapitaalgoederen sport. Deze reserve is om schommelingen in onderhoud op te vangen.

 0,038 miljoen te onttrekken aan de reserve Budgetstructuur Leidsche Rijn. Ter dekking van de kapitaallasten 2017 van de realisatie van het paviljoen Fletiomare Oost.

(27)

27 Vastgoed

Verkoop gemeentelijke eigendommen 1.087

Reserve Vastgoedbeheer 357

Vaste activa reserves -35

Totaal Beleidsrelevante voorstellen (zie paragraaf a voor toelichting) 0

Gemeentebreed te bestemmen resultaat -3.111

 1,087 miljoen euro over te hevelen naar het programma Vastgoed. Dit betreft de gerealiseerde taakstelling verkoop vastgoed. Deze opbrengst wordt geraamd op het programma Vastgoed maar gerealiseerd in het programma Stedelijke Ontwikkeling

 0,357 miljoen te onttrekken aan de reserve vastgoedbeheer. Gedurende de exploitatieperiode van panden treden er jaarlijks positieve en negatieve exploitatieresultaten op, afhankelijk van de fase in de levensduur van een pand. Positieve en negatieve exploitatieresultaten worden verrekend met de reserve Vastgoedbeheer. Deze onttrekking ter dekking van het verwachte negatieve

exploitatieresultaat in 2017 van het pand TivoliVredenburg was nog niet in de begroting verwerkt.

 0,035 miljoen euro te storten in de reserve vaste activa ter dekking van de kosten van de Energiemaatregelen voor de Stadsschouwburg.

(28)

28 Algemene middelen

Budgetstructuur Leidsche Rijn 3.261

Tekort BUIG -5.000

 3,261 miljoen euro te onttrekken aan de reserve Budgetstructuur Leidsche Rijn. Doordat de opbouw van de stelpost tijdelijk achter blijft bij de aanwending ervan, is tot en met 2017 een nadelig verschil ontstaan van 3,261 miljoen euro. Het verschil wordt jaarlijks verrekend met de reserve budgetstructuur Leidsche Rijn.

 5,000 miljoen euro over te hevelen van het programma algemene middelen naar het programma Werk en Inkomen. Dit is conform de Voorjaarsnota 2017 waar voor 5 miljoen euro een stelpost is opgenomen op het programma algemene middelen.

(29)

29 Overhead

Business Case Inkoop 300

ICT programma 226

 Het nadelige resultaat 2017 van 0,300 miljoen euro door te schuiven naar het nieuwe jaar om het vervolgens met het dan beschikbare budget te kunnen dekken. Conform de besluitvorming bij de Voorjaarsnota 2014 zijn meerjarig middelen beschikbaar gesteld voor de business case Inkoop (jaren 2014 tot en met 2018). Het uitgavenpatroon loopt echter niet synchroon met de

jaarschijven van de toegekende budgetten.

 0,226 miljoen euro te onttrekken aan de reserve ICT-programma. In de Voorjaarsnota 2011 zijn er voor het meerjarige ICT-programma incidentele en structurele middelen toegekend. Omdat de uitvoering van de projecten in het kader van dit programma niet altijd synchroon loopt met de jaarsnedes van de toegekende budgetten, is er een ICT-reserve ingesteld om de schommelingen in uitgaven en inkomsten op te kunnen vangen. Daarom stellen we voor om de overschrijding op de projectbudgetten 2017 van 0,226 miljoen euro te onttrekken aan de ICT-reserve, waar in voorgaande jaren de overschotten zijn gestort.

.