Financieel jaarverslag 2018-2019
TV VIJFHUIZEN
Vijfhuizen 22 oktober 2019
Aan de leden en ouders/verzorgers van jeugdleden van de Tennisvereniging Vijfhuizen, Hierbij treft u de (beknopte) jaarrekening over 2018-2019 van TV Vijfhuizen. De jaarrekening bestaat uit:
-de balans per 30 september 2019
-de rekening van baten en lasten over de periode 1 oktober 2018 tot en met 30 september 2019
- een beknopte toelichting op beide.
Het bestuur stelt de Algemene Ledenvergadering voor het negatieve resultaat over 2018- 2019 ten laste te brengen van het eigen vermogen.
Het volledig financieel verslag 2018-2019 is vanaf heden ter inzage beschikbaar op de website van TVV.
Met vriendelijke groet, Lonneke van der Burg Penningmeester
Balans per 30 september 2019
ACTIVA 30-9-2019 30-9-2018
EUR EUR
Materiële vaste activa
Inventaris kantine 3.568 2.426
Clubhuis + inventaris 13.900 17.667
Renovatie tennispark 8.520 10.474
Totaal materiële vaste activa 25.988 30.567
Vlottende activa
Voorraden 500 500
Debiteuren 1.704 1.792
Borgsom postbus 113 113
Overige te vorderen 4.743 6.136 Vorderingen/overlopende activa 6.561 8.041
Kas penningmeester - 2.085
Rabo spaarrekening 76.447 74.240
Rabo rekening-courant 3.841 1.985
Kruisposten - -
Liquide middelen 80.288 78.310
Totaal vlottende activa 87.349 86.851
Totaal activa 113.337 117.418
PASSIVA 30-9-2019 30-9-2018
EUR EUR
Eigen vermogen
Algemene reserve 0 769
Bestemmingsreserves 97.881 98.716
Totaal eigen vermogen 97.881 99.485
Kort lopende schulden
Overige te betalen 15.456 17.933
Totaal kortlopende schulden 15.456 17.933
Totaal passiva 113.337 117.418
Rekening van baten en lasten over de periode 1 oktober 2018 t/m 30 september 2019
realisatie begroting verschil 2018-2019 2018-2019 2018-2019
EUR EUR EUR
BATEN
Contributie senioren 41.310 41.500 191-
Contributie junioren 6.607 7.300 694-
Geeltjesleden 480 600 120-
Entreegelden - -00 -
Totaal contributies 48.396 49.400 1.004- Verkopen kantine 35.775 40.000 4.225- Inkopen kantine 19.502- -19.750 248
Kosten kantine 2.924- -3.000 76
Diverse opbrengsten kantine - -00 -
Schoonmaakkosten 6.464- -6.250 214-
Opbrengst kantine (netto resultaat) 6.886 11.000 4.114- Jeugdsportsubsidie 1.817 2.500 683-
Sponsorinkomsten 8.475 8.500 25-
Ov baten 100 -00 100
Rente 7 - 7
Overige baten 10.399 11.000 601-
Totaal baten 65.681 71.400 5.719- LASTEN Jeugdcommissie 2.955 4.500 1.545- Toernooicommissie 395 600 205-
Redactiecommissie 997 1.200 203-
Technische commissie 1.122- -00 1.122- Ballen 1.636 2.000 364-
Open tournooi 824- -500 324-
Evenementen 5.730 2.600 3.130 Totaal kosten commissies 9.766 10.400 634-
Onderhoud 5.022 4.000 1.022 Turenhout baanonderhoud 24.320 25.000 680-
Hekwerk ca tennispark -00 - Totaal onderhoud (complex + banen) 29.342 29.000 342
KNLTB 8.075 7.000 1.075 Afschrijvingen 6.571 6.900 329-
Organisatiekosten 1.851 500 1.351 Administratiekosten 1.040 1.000 40
Totaal kosten organisatie 17.538 15.400 2.138 Zakelijke lasten 1.973 3.000 1.027- Verzekering 2.199 2.000 199
Totaal zakelijke lasten/verzekering 4.172 5.000 828-
Telefoon/kabel/internet 615 900 285-
Water 1.026 2.700 1.675- Electriciteit 4.827 5.000 173- Totaal gas/water/elektra/telefoon 6.467 8.600 2.133- Totaal lasten 67.285 68.400 1.115- RESULTAAT 1.604- 3.000 4.604- Toegevoegd aan Eigen Vermogen 1.604- 3.000 4.604-
Toelichting op de balans per 30 september 2019
Investeringen
Dit seizoen is er voor € 1.933 geinvesteerd. Vanwege de inbraak in het chalet moesten een nieuwe bladblazer en bosmaaier aangeschaft worden. Daarnaast werd er een touchscreen voor de muziekinstallatie aangeschaft. De begrote aanschaf van de vaatwasser is naar volgend jaar geschoven.
Vorderingen
Onder debiteuren zijn nog te vorderen sponsorgeld en contributies opgenomen. Een groot deel daarvan is in oktober al ontvangen.
Liquide middelen
Het saldo van de bank bedraagt € 80.288 (2017-2018: € 78.310). Dit saldo is voldoende om lopende verplichtingen te voldoen.
Eigen Vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de ‘spaarpot’ voor de investeringen die in de toekomst nodig zullen zijn (bestemmingsreserves) en een deel van het vermogen dat geen bestemming heeft gekregen (algemene reserve). Volgend jaar zal opnieuw vastgesteld worden hoe groot de spaarpot zal moeten zijn. Het eigen vermogen is voldoende om investeringen te kunnen doen als dat nodig is. Daarnaast is het tennispark is goede staat, zodat op korte termijn geen grote noodzakelijke aanpassingen verwacht worden.
Het seizoen 2018-2019 wordt afgesloten met een resultaat van € 1.604 negatief.
Dit wordt alsvolgt in het eigen vermogen verwerkt:
Onttrokken aan algemene reserve -769 Onttrokken aan
bestemmingsreserves
-835
Resultaat 2018-2019 -1.604
Het eigen vermogen van TVV ziet er dan zo uit:
Stand per resultaat Stand per
30-9-2018 verdeling 30-9-2019 Doel:
Algemene reserve 769 -769 0
Verlichting banen 14.958 42 15.000 15.000
Renovatie hekwerk/straatwerk 8.439 -439 8.000 12.000
Renovatie banen 31.059 -59 31.000 40.000
Clubgebouw en inventaris 44.260 -379 43.881 45.000
Totaal bestemmingsreserves 98.716 -835 97.881
Totaal Eigen Vermogen 99.485 -1.604 97.881 112.000
Toelichting op de rekening van baten en lasten over 2018-2019
Resultaat begroot 2018-2019 0
Dotatie bestemmingsreserves 3.000
Lagere contributie -1.004
Lagere netto opbrengst kantine -4.114
Lagere overige baten -601
Lagere baten -5.719
Lagere kosten commissies 3.764 Hogere kosten organisatie -2.138 Hogere kosten jubileum -3.130
Lagere overige kosten 2.619
Lagere kosten 1.115
Resultaat 2018-2019 -1.604
De ontvangen contributie is iets lager door een lager ledenaantal dan verwacht.
De omzet van de kantine is iets lager dan begroot. Mogelijk is dit beinvloed door de
jubileumactiviteiten. Aan het begin van het seizoen was er bijvoorbeeld een receptie, tewrijl men anders tijdens het openingstoernooi zelf drankjes betaalt. De grote afwijking in dit seizoen komt echter door het inschatten van de baromzet van de najaarscompetitie. In oktober-november 2017 was die hoger dan verwacht en in oktober-november 2018 lager dan verwacht.
De kosten van de organisatie zijn hoger door een afrekening van de KNLTB over 2017-2018 van ca. €1.000. Daarnaast zijn de kosten van het bestuur hoger, omdat met een aantal kosten zoals de kosten van de ALV en de vrijwilligersavond geen rekening gehouden was.
Deze zijn in de begroting voor komend seizoen wel meegenomen.
De kosten van het jubileum zijn hoger dan begroot. Het bestuur is akkoord gegaan met een hogere begroting van de jubileumcommissie dan in de begroting voor dit seizoen was opgenomen. De verwachting was dat er ruimte in de begroting 2018-2019 was, omdat we erg voorzichtig hadden begroot voor 2018-2019. Daarnaast hadden we op meer bijdragen aan de jubileumkosten gerekend. Hoewel de kosten van de jubileumeditie van de Baseline vrijwel gedekt werden door de bijdragen van de sponsoren voor advertenties in de Baseline, viel de opbrengst uit de aktie Vrienden van 50 tegen.
Tijdens het Open Toernooi is een actie voor KWF gehouden. Het inschrijfgeld was verhoogd voor KWF, men kon mee doen aan het raden van het aantal ballen dat in een ton zat en er werden Intermat-handdoekjes verkocht. Deze actie heeft € 440 opleverd. De opbrengsten staan niet in de rekening van baten en lasten van TVV, maar op de balans om nog aan KWF over te dragen.
De lagere overige kosten zijn lager door lagere gemeentelijke lasten en lagere kosten van water ten op zichte van de begroting.
