Jaarrekeningcontrole 2019

(1)

29 juni 2020

Jaarrekeningcontrole 2019

Aanvullende vragen gemeenteraad inzake benchmark WMO

(2)

Taakveld 6.6 (Maatwerkvoorziening (WMO))

• Ten opzichte van de vergelijkbare gemeenten, blijft Albrandswaard achter als we kijken naar de uitgaven per inwoner. Dit wordt

veroorzaakt doordat de kleinere gemeentes op totaalniveau hetzelfde uitgeven.

• Het (gemiddeld) aantal inwoners per 1 januari 2019 bedraagt

• Albrandswaard: 25.271

• Gelijke sociale structuur: 18.713

• Gelijke sociale structuur en klasse grootte: 26.547

2017 2018 B2019 2019 B2020

0 5 10 15 20 25 30 35 40 45

28 31 30 30.72

27 37

42 42 42

34

41 43 41

Lasten taakveld 6.6 per inwoner in €

Albrandswaard Gelijke sociale structuur

Gelijke sociale structuur en klasse grootte

(3)

Taakveld 6.6 (Maatwerkvoorziening (WMO))

• De totale lasten op het taakveld 6.6 in 2018 en 2019 liggen in lijn met de referentiegemeenten. Voor 2020 zijn de lasten wel lager dan de

referentiegemeenten.

2017 2018 B2019 2019 B2020

0 100 200 300 400 500 600 700 800 900

696

782 754 768

625 687

739 753 770

611

748 786 800

Lasten taakveld 6.6 in € 1.000

(4)

Taakveld 6.71 (Maatwerkdienstverlening 18+)

• Ten opzichte van de vergelijkbare gemeenten, blijft Albrandswaard achter als we kijken naar de uitgaven per inwoner voor 2017 en begroting 2019. In 2018 is het niveau gelijk aan de

referentiegemeenten, terwijl voor 2020 hoger ligt dan bij de referentiegemeenten.

• Het (gemiddeld) aantal inwoners per 1 januari 2019 bedraagt

• Albrandswaard: 25.271

• Gelijke sociale structuur: 18.713

• Gelijke sociale structuur en klasse grootte: 26.547

2017 2018 B2019 2019 B2020

0 20 40 60 80 100 120 140 160

77

96 90

134

113

88 96 100 105

87 99 101 109

(5)

Taakveld 6.71 (Maatwerkdienstverlening 18+)

• De totale lasten liggen voor de gemeente Albrandswaard hoger dan de gemeente met een gelijke sociale structuur en op het niveau van de referentiegemeenten in dezelfde kostengrootte.

2017 2018 B2019 2019 B2020

0 500 1,000 1,500 2,000 2,500 3,000 3,500 4,000

1,940

2,421 2,272

3,343

2,875

1,6242,003 1,855 1,900 2,053

2,450 2,483 2,714

(6)

Taakveld 6.81 (Geescaleerde zorg 18+)

• Ten opzichte van de vergelijkbare gemeenten, waren de gemiddelde lasten per inwoner in 2017 een stuk hoger dan de

referentiegemeenten. Vanaf 2018 liggen de uitgaven op een vergelijkbaar niveau.

2017 2018 B2019 2019 B2020

0 1 2 3 4 5 6

5

2

4 4 4

2 2

4 4

2 2

3 3

(7)

Taakveld 6.81 (Geescaleerde zorg 18+)

• In 2017 zijn de totale lasten op het taakveld een stuk hoger dan de referentiegemeenten. In de daarop volgende jaren liggen de uitgaven van Albrandswaar hoger dan de gemeenten met vergelijkbare sociale structuur en op het niveau van gemeenten met een gelijke sociale structuur en klasse grootte.

2017 2018 B2019 2019 B2020

0 20 40 60 80 100 120

140 122

59

101 90 99

35 36

70 69

46 52

101 102

(8)

De lasten met betrekking tot de WMO zijn toegenomen in vergelijking met de begroting. De werkelijke uitgaven voor 2019 op taakveld 6.6, 6.71 en 6.81 bedragen € 4,1 miljoen, terwijl de begrote lasten op deze taakvelden € 2,6 miljoen bedragen.

Wanneer we kijken naar de uitgaven WMO, zoals verantwoord op het programma maatschappelijke ondersteuning dan zien we het volgende:

Begroting 2019: 3.016.000

Begroting na wijziging: 3.509.500 Rekening 2019: 3.995.676

Het beeld van een hogere uitgaven voor WMO ten opzichte van de begroting is een landelijke trend. Een van de oorzaken hiervan is de maximalisering van de eigen bijdrage.

Tekorten op het sociaal domein worden bij de gemeente ten laste van de reserve sociaal deelfonds gebracht.

Het sociaal deelfonds had per ultimo 2018 een omvang van € 1,9 miljoen. Voor de dekking sociaal domein is een bedrag onttrokken van ca. € 1,2 miljoen. Verder vindt dotatie plaats zodat de omvang van de reserve € 1,6 miljoen is.

De omvang van de reserve lijkt voldoende voor de toename van de uitgaven voor WMO.

Reserves

(9)

Gemeenten met gelijke

sociale structuur

(10)

Gemeenten met gelijke sociale structuur Bijlage 1

Albrandswaard Bunnik Haaren Landsmeer Mook en Middelaar Rozendaal West Maas en Waal

Alphen-Chaam Buren Heeze-Leende Laren Nieuwkoop Tubbergen Wijdemeren

Baarle-Nassau De Ronde Venen Kaag en Braassem Lopik Oostzaan Veere Wormerland Beemster Drimmelen Koggenland Maasdriel Ouder-Amstel Voerendaal Zoeterwoude Blaricum Eemnes Krimpenerwaard Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Voorst Zuidplas Bloemendaal Eijsden-Margraten Laarbeek Montfoort Renswoude Waterland

(11)

Gemeenten met gelijke sociale structuur en klasse grootte Bijlage 2

Albrandswaard Drimmelen Laarbeek Veere

Bloemendaal Eijsden-Margraten Maasdriel Voorst

Buren Kaag en Braassem Nieuwkoop Wijdemeren

De Ronde Venen Koggenland Tubbergen Zuidplas

(12)

Deloitte refers to one or more of Deloitte Touche Tohmatsu Limited ("DTTL"), its global network of member firms and their related entities. DTTL (also referred to as "Deloitte Global") and each of its member firms are legally separate and independent entities. DTTL does not provide services to clients. Please see www.deloitte.nl/about to learn more.

Deloitte is a leading global provider of audit and assurance, consulting, financial advisory, risk advisory, tax and related services. Our network of member firms in more than 150 countries and territories serves four out of five Fortune Global 500® companies. Learn how Deloitte’s approximately 286,000 people make an impact that matters at www.deloitte.nl.

This communication contains general information only, and none of Deloitte Touche Tohmatsu Limited, its member firms or their related entities (collectively, the “Deloitte network”) is, by means of this communication, rendering professional advice or services. Before making any decision or taking any action that may affect your finances or your business, you should consult a qualified professional adviser. No entity in the Deloitte network shall be responsible for any loss whatsoever sustained by any person who relies on this communication.