SOCIAAL WERK NEDERLAND GEVESTIGD TE UTRECHT JAARREKENING 2016

(1)

SOCIAAL WERK NEDERLAND

GEVESTIGD TE UTRECHT

JAARREKENING 2016

(2)

Inhoudsopgave

Pagina

BESTUURSVERSLAG

Bestuursverslag 3

JAARREKENING

Balans per 31 december 2016 9

Staat van baten en lasten over 2016 11

Kasstroomoverzicht over 2016 12

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 13

Toelichting op de balans 15

Toelichting op de staat van baten en lasten 22

OVERIGE GEGEVENS

Bijzondere statutaire zeggenschapsrechten 29

Controleverklaring 29

(3)

BESTUURSVERSLAG

Sociaal Werk Nederland 2016 2

(4)

BESTUURSVERSLAG

Naamswijziging

Per 1 juni 2016 is de naam van MOgroep W&MD gewijzigd in Sociaal Werk Nederland.

Registratie

De Vereniging Sociaal Werk Nederland is geregistreerd bij de Kamer van Koophandel voor Midden- Nederland onder dossiernummer 51699788.

Oprichting

Sociaal Werk Nederland is opgericht op 31 december 2010 ten gevolge van de juridische splitsing van de Maatschappelijke Ondernemers Groep, geregistreerd bij de Kamer van Koophandel voor Midden- Nederland onder dossiernummer 40412237. De vereniging is in het verslagjaar gezeteld in Utrecht.

Doelen en activiteiten conform statuten Sociaal Werk Nederland

Sociaal Werk Nederland stelt zich ten doel het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van haar leden in de branche van het sociaal werk (Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening) alsmede

collectieve en individuele dienstverlening ten behoeve van haar leden, waaronder het ondersteunen van de leden bij het vervullen van de werkgeversfunctie en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords (artikel 2.1 van de statuten).

De vereniging tracht haar doel te bereiken door:

• het bevorderen van een goede onderlinge verstandhouding tussen haar leden en een optimale en effectieve participatie van haar leden in de vereniging;

• het positioneren, profileren en verstevigen van de branche sociaal werk (Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening) en het ontwikkelen van een strategisch branchebeleid;

• het bevorderen van de kwaliteit en de ontwikkeling van welzijn en maatschappelijke dienstverlening;

• het samenwerken met relevante brancheverenigingen;

• het voeren van overleg en onderhandelingen met organisaties van werknemers en het treffen van regelingen inzake arbeidsvoorwaarden casu quo het aangaan, wijzigen of opzeggen van collectieve arbeidsovereenkomsten in de zin van de Wet op de collectieve

arbeidsovereenkomst, alsmede het voeren van uitvoeringsoverleg, met organisaties van werknemers;

• het geven van voorlichting en adviezen alsmede het verlenen van diensten aan haar leden; het vertegenwoordigen van de branche sociaal werk (Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening) en van haar leden op landelijk niveau;

• het bevorderen van een positieve maatschappelijke beeldvorming van de branche sociaal werk (Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening) en haar leden;

• het verlenen van medewerking aan arbitrale rechtspraak;

(5)

Bestuurssamenstelling

De bestuurssamenstelling per 31 december 2016 was als volgt:

Mevrouw M.B.Vos, voorzitter

De heer J.J.R . Brongers, vice-voorzitter Mevrouw I. Domburg, penningmeester Mevrouw J.E.M Aaldering

De heer G.H.E. Mevis De heer R.J.R. Verkuylen

Mevrouw L. van den Brand (tot 30 november 2016) De heer A. de Vries

Gevolmachtigde:

Mevrouw A.N. van Beek-Boes, directeur, tot 1 april 2016 De heer J.A. Staal, directeur, per 1 april 2016

Bestuur- en ledenvergaderingen

Het bestuur vergaderde in 2016 acht maal. Goedkeuring van besluitvorming over het gevoerde en te voeren beleid vond plaats op twee algemene ledenvergaderingen, respectievelijk in mei en november.

Overzicht van belangrijkste activiteiten van Sociaal Werk Nederland in 2016:

1. Lobby en overleg met ministeries en leden van de Tweede Kamer, VNG, en

samenwerkingsverbanden van gemeenten over de transformatie van het sociale domein, professionalisering.

2. Belangenbehartiging en alliantievorming op specifieke beleidsonderwerpen, zoals armoedebeleid, vrijwilligersbeleid en mantelzorg, huiselijk geweld en positionering en harmonisatie voorschoolse voorzieningen, kwaliteit en professionalisering.

3. Samenwerking met Federatie Opvang, Branchevereniging Kinderopvang, Brancheorganisatie Maatschappelijke Kinderopvang.

2. Communicatie via de media, vaktijdschriften, debat en website.

3. Overleg met leden over beleidsveranderingen, transities en herijking kwaliteitsbeleid via (regionale) bijeenkomsten, denktanks en werkbezoeken, armoede en schulden.

4. Verspreiding en borging van innovatieve aanpakken.

5. Profilering en communicatie en vervolg Campagne 'Sociaal werk doe je met sociaalwerkers'.

Met o.a. ambassadeurs en gouden gemeenten.

6. Participatie in en bijdrage leveren aan allianties met verschillende partners zoals Jeugdpoort en Coalitie Erbij, Branchevereniging Maatschappelijke Kinderopvang.

7. Verzamelen van branchegegevens, uitvoering benchmark en (doen) uitvoeren van diverse quickscans en onderzoeken.

8. Uitvoeren programma Kwaliteit, Professionaliteit en rendement; waaronder ontwikkeling van breed kwaliteitskader, borgen vakmanschap onder meer via initiëren van beroepsregistratie, branchestandaarden en stimuleringsregelingen nascholing, contacten met beroepsopleidingen.

10. Samen met partners uitvoeren van actieplan professionalisering.

11. Arbeidszaken: inzet nieuwe cao onderhandelingen, onderzoeken mogelijkheden aansluiten andere brancheverenigingen (kinderopvang, jeugdzorg).

12. Volgen van ontwikkelingen op de arbeidsmarkt met behulp van sectorfonds FCB en aansturen van dit sectorfonds op uitvoering van relevante en door de sector gewenste arbeidsmarkt projecten.

13. Informatievoorziening aan en interactieve uitwisseling met leden via digitaal platform.

(6)

14. Uitvoeren van door overheid gefinancierde projecten, waaronder Project Armoede en schulden en Harmonisatie peuterspeelzalen.

15. Uitvoeren van aanvullende diensten: Juridische Zaken en Pluspakketten AMW en SRW.

16. Daarnaast werden extra activiteiten uitgevoerd vanuit de bestemmingsreserve toekomstperspectief leden.

17. Nieuwe naam van de vereniging en nieuwe huisvesting voor het bureau.

Doel en normering van vermogen

Het vermogen staat permanent ter beschikking van de organisatie en dient ter financiering van de activa.

Het vermogen is daarnaast een belangrijke indicator voor het kunnen dragen van risico's bij uitvoeren dan wel deelname aan projecten, dan wel meedoen in aanbestedingen. Het eigen vermogen vormt ook een buffer voor mogelijke negatieve resultaten als gevolg van bedrijfsrisico's. De bufferfunctie van het eigen vermogen is er op gericht een reserve te vormen, waarmee de continuïteit van de organisatie gewaarborgd wordt.

De inkomsten van Sociaal Werk Nederland bestaan grotendeels uit contributiebijdragen van leden.

Financiële risico's van Sociaal Werk Nederland hebben een directe relatie met ontwikkelingen in de sector zoals overheidsbeleid, bezuinigingen, winnen/verliezen van aanbestedingen, fusies,

branchevervaging en keuzes die leden maken ten aanzien van lidmaatschap. In deze tijd van transities en transformatie is het lastig om risico's goed in te schatten. Het bestuur heeft in 2014 besloten dat minimaal een algemene reserve nodig is van € 1.250.000.

Sociaal Werk Nederland is een vereniging van leden. Voor verantwoord financieel beleid is het wenselijk om naast minimum ook een maximum richtlijn van de overige reserve vast te stellen. Gezien het hierboven aangegeven risicoprofiel acht het bestuur een maximum overige reserve van € 1.400.000 voor de komende jaren voldoende voor de continuïteit van de organisatie en het kunnen opvangen van risico's. Naast overige reserves beschikt Sociaal Werk Nederland over bestemmingsreserves.

De bestemmingsreserve Algemeen Maatschappelijk Werk is tijdens de algemene ledenvergadering in november omgevormd tot een Innovatiefonds per januari 2017.

Bestuursvoornemens 2017

1. Via profilering, lobby en kennisuitwisseling versterken van de positie van het sociaal werk in de transformatie, waarbij stakeholders de bijdrage van het sociaal werk herkennen en erkennen.

Dit met name in de domeinen gezondheid, opvoeden en opgroeien en meedoen.

2. Bevorderen en ondersteunen van best werkbare voor de transformatie benodigde organisatievormen en inkoopmodellen.

3. Aantonen van kwaliteit, professionaliteit en rendement door verdere ontwikkeling van modern samenhangend kwaliteitskader, beschikbaarheid instrumenten, uitvoering benchmark en quickscans.

4. (Doen) uitvoeren van diverse programma's gericht op professionalisering en borging

(7)

8. Verbreding van de vereniging in het sociale domein door in gesprek te gaan met mogelijke geïnteresseerde nieuwe ledengroepen.

9. Naast vaste contributie gefinancierde activiteiten realiseren van tijdelijke projecten, pluspakketten en dienstverlening in de flexibele schil.

(8)

Begroting 2017

Op basis van de door het bestuur opgestelde jaarplan 2017 is onderstaande begroting opgesteld.

BEGROTING KOMEND JAAR

Begroting komend jaar

Realisatie afgelopen jaar

€ €

Contributies 2.163.000 2.282.575

Bijdragen 62.000 97.593

Subsidies 870.000 422.867

Additionele activiteiten - 57.202

Overige 53.000 41.568

Som der baten 3.148.000 2.901.805

Personeelskosten 1.762.000 1.727.321

Afschrijvingen op materiële vaste activa 40.000 38.307

Huisvestingskosten 96.000 130.572

Verenigingskosten 165.000 160.970

Bureaukosten 221.000 210.336

Ledenactiviteiten 757.000 582.229

PR 100.000 114.589

Allianties 80.000 79.826

Voorzieningen 10.000 (7.500)

Som der lasten 3.231.000 3.036.650

Saldo van baten en lasten (83.000) (134.845)

Utrecht,

Voorzitter

(9)

JAARREKENING

(10)

BALANS PER 31 DECEMBER 2016

31-12-2016 31-12-2015

€ € € €

ACTIVA

VASTE ACTIVA

Materiële vaste activa 1

Andere vaste middelen 155.512 34.486

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen

Debiteuren ² 163.934 61.114

Vorderingen ter zake van pensioenen 1.808 -

Overige vorderingen en overlopende activa

3

625.642 762.956

791.384 824.070

Liquide middelen 4 1.793.337 2.499.834

Totaal activazijde 2.740.233 3.358.390

(11)

31-12-2016 31-12-2015

€ € € €

PASSIVA

Eigen vermogen ⁵

Bestemmingsreserves ⁶ 777.454 880.469

Overige reserve ⁷ 1.314.332 1.346.162

2.091.786 2.226.631

Kortlopende schulden

Schulden aan leveranciers ⁸ 125.899 115.773

Belastingen en premies sociale verzekeringen

9

112.768 143.599

Schulden ter zake van pensioenen ¹⁰ - 1.996

Overige schulden en overlopende passiva

11

409.780 870.391

648.447 1.131.759

Totaal passivazijde 2.740.233 3.358.390

(12)

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016

Realisatie

2016 Begroting

2016 Realisatie 2015

€ € €

Baten ¹²

Contributies 13 2.282.575 2.233.000 2.271.217

Bijdragen 14 97.593 62.000 95.460

Subsidies 15 422.867 330.000 452.790

Additionele activiteiten 16 57.202 - 16.796

Overige 17 41.568 32.000 102.934

2.901.805 2.657.000 2.939.197 Lasten

Personeelskosten 18 1.727.321 1.564.000 1.791.056

Afschrijvingen op materiële vaste activa 38.307 42.000 19.668

Huisvestingskosten 19 130.572 98.000 89.872

Verenigingskosten 20 160.970 157.000 169.248

Bureaukosten 21 210.336 201.000 199.342

Ledenactiviteiten ²² 582.229 656.000 672.640

PR ²³ 114.589 148.000 64.720

Allianties ²⁴ 79.826 100.000 85.741

Voorzieningen ²⁵ (7.500) 30.000 7.136

Som der lasten 3.036.650 2.996.000 3.099.423

Saldo van baten en lasten (134.845) (339.000) (160.226)

Bestemming saldo van baten en lasten

Algemeen Maatschappelijk Werk (AMW) 73.481 23.414

Welzijn Ouderen (WO) (174) (2.475)

Sociaal Raadslieden Werk (SRW) 17.847 18.088

Sociaal plan (66.162) (71.635)

Ondersteuningsprogramma Toekomstperspectief Leden (128.007) (138.946)

Overige reserve (31.830) 11.328

(134.845) (160.226)

(13)

KASSTROOMOVERZICHT OVER 2016

2016 2015

€ € € €

Kasstroom uit operationele activiteiten

Saldo van baten en lasten (134.845) (160.226)

Aanpassingen voor

Afschrijvingen op materiële vaste activa 33.904 19.668

Verandering in werkkapitaal

Mutatie vorderingen 32.686 (151.791)

Kortlopende schulden (exclusief banken) (483.312) 241.767

(450.626) 89.976

Kasstroom uit operationele activiteiten

(551.567) (50.582)

Kasstroom uit investerings- activiteiten

Investeringen materiële vaste activa (159.859) (10.028)

Desinvesteringen materiële vaste activa 4.929 -

Kasstroom uit investerings- activiteiten

(154.930) (10.028)

Mutatie geldmiddelen (706.497) (60.610)

Verloop mutatie geldmiddelen

Stand per begin boekjaar 2.499.834 2.560.444

Mutaties in boekjaar (706.497) (60.610)

Stand per eind boekjaar 1.793.337 2.499.834

(14)

GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

TOELICHTING Algemene toelichting Activiteiten

Beschrijving van belangrijkste activiteiten van rechtspersoon

De vereniging heeft ten doel het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van haar leden in de branche Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening alsmede collectieve en individuele dienstverlening ten behoeve van haar leden, waaronder het ondersteunen van haar leden bij het vervullen van de werkgeversfunctie.

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR VERSLAGGEVING Algemene grondslagen

Algemene grondslagen

De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van de Richtlijnen Jaarverslaggeving 640 'organisaties zonder winststreven'.

Financiële instrumenten Financiële instrumenten

Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als financiële derivaten verstaan. Voor de grondslagen van primaire finciële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. De vereniging maakt geen gebruik van derivaten.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Grondslagen voor de waardering van activa

Vaste activa

Materiële vaste activa

Materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve

afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden

(15)

Vlottende activa Vorderingen

Voor zover in het voorgaande niet anders is aangegeven worden activa gewaardeerd op nominale waarde. Indien dit noodzakelijk is wordt een waardecorrectie in verband met dubieuze vorderingen in mindering gebracht.

Grondslagen voor de waardering van passiva Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar)

Voor zover in het voorgaande niet anders is aangegeven worden passiva gewaardeerd op nominale waarde.

GRONDSLAGEN VOOR FINANCIËLE VERSLAGGEVING Grondslagen voor de bepaling van het resultaat

Algemene grondslagen voor de bepaling van het resultaat

Het saldo (resultaat) wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten.

De baten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; lasten reeds zodra zij voorzienbaar zijn.

De lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben en worden bepaald op historische basis.

(16)

TOELICHTING OP DE BALANS

ACTIVA Vaste activa

1 Materiële vaste activa

Andere vaste middelen

€ Stand per 1 januari 2016

Aanschaffingswaarde 316.396

Cumulatieve afschrijvingen (281.910)

Boekwaarde per 1 januari 2016 34.486

Mutaties

Investeringen 159.859

Afschrijvingen (33.904)

Desinvesteringen aanschaffings-

waarde (204.261)

Desinvesteringen cumulatieve af-

schrijvingen 199.332

Saldo mutaties 121.026

Stand per 31 december 2016

Aanschaffingswaarde 271.329

Cumulatieve afschrijvingen (115.817)

Boekwaarde per

31 december 2016 155.512

Afschrijvingspercentages: 20% - 33 1/3%

(17)

Vlottende activa Vorderingen

31-12-2016 31-12-2015

€ €

2 Debiteuren

Debiteuren 168.030 73.759

Voorziening dubieuze debiteuren (4.096) (12.645)

163.934 61.114 31-12-2016 31-12-2015

€ €

3 Overige vorderingen en overlopende activa

Nog te ontvangen subsidies 498.732 525.840

Nog te factureren bedragen 32.651 -

Vooruitbetaalde huisvestingskosten 21.396 -

Vooruitbetaalde pensioenpremie 19.140 20.082

Voouruitbetaalde kosten automatisering 15.053 13.491

Nog te ontvangen bijdrage FCB 12.666 140.820

Vooruitbetaalde kosten externe opdrachten 12.500 -

Te vorderen overige rente 6.918 12.967

Vooruitbetaalde huur - 20.228

Vooruitbetaalde sponsoring - 12.500

Nog te ontvangen bedragen - 1.610

Overige 6.586 15.418

625.642 762.956 De nog te ontvangen subsidies hebben voornamelijk betrekking op het project PSW (€228. 591) en Huiselijk Geweld (€207.335). Deze laatste is in 2016 afgerond. De definitieve subsidie is nog niet vastgesteld. Daarnaast is er nog subsidie te vorderen voor het project Armoede en schulden (€

80.842).

31-12-2016 31-12-2015

€ €

4 Liquide middelen

ING spaarrekening 163.000 998.441

ING vermogens spaarrekening 1.000.000 878.000

Overlopende kruispost 7 -

ING bonus spaarrekening 571.149 558.000

ING rekening-courant 58.965 65.129

Kas 216 264

1.793.337 2.499.834

(18)

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de vereniging.

PASSIVA

5 Eigen vermogen

In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven:

Bestemmings-

reserves Overige

reserve Totaal

€ € €

Stand per 1 januari 2016 880.469 1.346.162 2.226.631

Mutatie uit resultaatverdeling (103.015) - (103.015)

Uit resultaatverdeling - (31.830) (31.830)

Stand per 31 december 2016 777.454 1.314.332 2.091.786

31-12-2016 31-12-2015

€ €

6 Bestemmingsreserves

Algemeen Maatschappelijk Werk (AMW) 460.256 386.775

Welzijn Ouderen (WO) 16.718 16.892

Sociaal Raadslieden Werk (SRW) 89.727 71.880

Egalisatiefonds projecten 61.722 61.722

Sociaal plan 67.612 133.774

Ondersteuningsprogramma Toekomstperspectief Leden 81.419 209.426 777.454 880.469 Algemeen Maatschappelijk Werk (AMW)

Stand per 1 januari 386.775 363.361

Resultaatverdeling 73.481 23.414

Stand per 31 december 460.256 386.775

De bestemmingsreserve Algemeen Maatschappelijk Werk (AMW) is ten tijde van de start van het pluspakket ingesteld om eventuele afbouw van het pluspakket aan lopende financiële verplichtingen te kunnen voldoen. In oktober 2016 heeft de branchecommissie Maatschappelijke Dienstverlening besloten om het pluspakket AMW stop te zetten. Het bestuur heeft besloten om het saldo van de bestemmingsreserve per 1 januari 2017 over te hevelen naar een nieuw te vormen bestemmingsreserve 'Innovatiefonds'.

(19)

2016 2015

€ €

Welzijn Ouderen (WO)

Resultaatverdeling (174) (2.475)

2016 2015

€ €

Sociaal Raadslieden Werk (SRW)

Resultaatverdeling 17.847 18.088

De bestemmingsreserve Sociaal Raadslieden Werk (SRW) is ten tijde van de start van het pluspakket ingesteld om eventuele afbouw van het pluspakket aan lopende financiële verplichtingen te kunnen voldoen.

2016 2015

€ €

Egalisatiefonds projecten

Mutaties - -

Voor risicodekking van projecten is in voorgaande jaren een bestemmingsreserve egalisatiefonds

projecten gevormd. Niet gedekte kosten worden ten laste van de bestemmingsreserve geboekt. In 2016 is er geen sprake van een onttrekking of toevoeging vanuit saldobestemming.

2016 2015

€ €

Sociaal plan

Resultaatverdeling (66.162) (71.635)

In verband met de ontvlechting van de oude bredere MOgroep werd een bestemmingsreserve gevormd. Gezien de ontwikkelingen binnen de branche, die aanzienlijke gevolgen heeft voor de inkomsten van de vereniging, is in 2013 een nieuwe reorganisatie doorgevoerd. Het bestuur heeft besloten hiervoor de bestemmingsreserve te verhogen naar € 350.000. Het betreft de kosten van faciliteiten en voorzieningen opgenomen in het sociaal plan met doorlopende verplichtingen tot 1 januari 2017.

(20)

2016 2015

€ €

Ondersteuningsprogramma Toekomstperspectief Leden

Resultaatverdeling (128.007) (138.946)

Vanaf 2012 hebben de leden van de MOgroep W&MD zowel te maken met bezuinigingen als met vernieuwingen in het kader van aanstaande decentralisaties. Om extra ondersteuning vanuit de vereniging te kunnen genereren heeft het bestuur besloten een bestemmingsreserve hiervoor te vormen. De onttrekking vanuit saldobestemming omvat voornamelijk personeelsinzet op implementatie cao, campagneplan en kwaliteit.

2016 2015

€ €

7 Overige reserve

Stand per 1 januari 1.346.162 1.334.834

Uit resultaatverdeling (31.830) 11.328

Stand per 31 december 1.314.332 1.346.162

Kortlopende schulden

31-12-2016 31-12-2015

€ €

8 Schulden aan leveranciers

Crediteuren 125.899 115.773

9 Belastingen en premies sociale verzekeringen

Loonheffing 104.565 129.641

Omzetbelasting 8.203 13.958

112.768 143.599 10 Schulden ter zake van pensioenen

Nominaal - 1.996

(21)

11 Overige schulden en overlopende passiva

Nog te besteden voor subsidiabele projecten 283.137 544.515

Reservering korting huur 26.576 4.005

Reservering vakantiedagenverplichting 23.800 81.700

Reservering loopbaanbudget 22.526 9.608

Nog te betalen kosten accountant 11.000 9.680

Nog te betalen huisvestingskosten 16.858 12.500

Nog te betalen vacatiegelden 7.000 -

Nog te betalen kosten projecten 6.000 50.136

Personeelsvereniging 3.064 609

Nog te betalen alvloeiingskosten 955 6.684

Nettolonen 884 3.456

Reservering vakantiegeldverplichting - 54.126

Nog te betalen kosten "senior nu" - 25.820

Nog te betalen kosten pluspakket AMW - 25.000

Nog te betalen kosten externe opdrachten - 17.245

Nog te betalen wervingskosten - 11.092

Vooruitgefactureerde termijnen - 243

Overige 7.980 13.972

409.780 870.391 De post nog te besteden voor subsidiabele projecten hebben voornamelijk betrekking op de projecten PSW en armoede en schulden. De nog te besteden bedragen voor deze projecten bedragen circa € 273.000.

Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen Huurverplichtingen

Het jaarlijks bedrag van met derden aangegane huurverplichtingen van onroerende zaken is € 60.744.

De resterende looptijd van het huurcontract is 5 jaar.

Bankgarantie

Sociaal Werk Nederland heeft aan derden garanties verstrekt ter grootte van € 21.396.

Gebeurtenissen na Balansdatum

Er hebben zich in de periode tussen balansdatum en rapporteringsdatum geen gebeurtenissen en ontwikkelingen voorgedaan die het door de jaarrekening weergegeven beeld in belangrijke mate beïnvloeden.

(22)

Voorstel saldo van baten en lastenverwerking

Het bestuur van Sociaal Werk Nederland stelt voor het saldo van baten en lasten de volgende bestemming te geven:

Het saldo van baten en lasten over 2016 word verdeeld over de diverse bestemmingsreserves en overige reserves. De bestemming is opgenomen onder de staat van baten en lasten.

Dit voorstel dient nog te worden vastgesteld, maar vooruitlopend hierop is de voorgestelde bestemming saldo van baten en lasten reeds verwerkt in de jaarrekening 2016.

(23)

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

Realisatie

2016 Begroting

€ € €

12 Baten

Contributies 2.282.575 2.233.000 2.271.217

Bijdragen 97.593 62.000 95.460

Subsidies 422.867 330.000 452.790

Additionele activiteiten 57.202 - 16.796

Overige 41.568 32.000 102.934

2.901.805 2.657.000 2.939.197 13 Contributies

Algemeen 1.630.859 1.602.000 1.604.534

Contributie leden FO 221.615 225.000 225.292

MKB 56.662 61.000 60.543

Pluspakket algemeen maatschappelijk werk (AMW) 159.415 120.000 128.016

Pluspakket sociaal raadslieden werk (SRW) 77.330 85.000 105.115

Juridische zaken online (JZ-online) 136.694 140.000 147.717

2.282.575 2.233.000 2.271.217 14 Bijdragen

Bijdrage FCB 76.713 62.000 77.500

Bijdrage kwaliteit jeugdhulp 20.880 - 17.960

97.593 62.000 95.460

(24)

Realisatie 2016

Begroting 2016

Realisatie 2015

€ € €

15 Subsidies

Ondersteuningsprogramma AWBZ (7.858) - 155.012

Steunpunt Huiselijk Geweld 79.868 - 110.766

VVE G86 2014 23.351 - 21.427

Armoede en schulden 152.149 131.000 38.076

PSW 175.357 199.000 127.509

422.867 330.000 452.790

Alle subsidies zijn incidenteel van aard. Project AWBZ is afgerond en goedgekeurd door de

subsidieverstrekker. De overige projecten zijn nog niet afgerond, subsidieafrekeningen zijn derhalve nog niet opgesteld en nog niet goedgekeurd door de subsidieverstrekkers. Kostentoerekening naar

activiteiten vindt plaats op basis van directe toerekenbare uren met een opslag voor indirecte kosten.

De subsidiebaten voor het project Steunpunt Huiselijk Geweld zijn circa € 80.000 hoger dan begroot.

In de begroting is ervan uitgegaan dat dit project uiterlijk tot 31 december 2015 zou lopen. De periode van het project is echter verlengd tot 30-06-2016.

Realisatie

2016 Begroting

€ € €

16 Additionele activiteiten

Opbrengsten 78.700 40.000 17.556

Kosten (21.498) (40.000) (760)

57.202 - 16.796

Dit betreft congressen, bijeenkomsten, cursussen en workshops voor leden waarvoor

deelnemersbijdragen zijn gevraagd en die niet vanuit de kerntaken van Sociaal Werk Nederland kunnen worden aangeboden en dus ook niet als zodanig zijn begroot. Uitgangspunt hiervoor is kostendekkende financiering. De opbrengsten zijn hoger dan begroot in verband met hogere deelnemersbijdragen voor het SRW congres en themamiddagen. De kosten voor de organisatie bleven echter beperkt.

Realisatie

2016 Begroting

€ € €

(25)

Realisatie

2016 Begroting

€ € €

18 Personeelskosten

Lonen en salarissen 1.294.327 1.212.000 1.357.803

Sociale lasten (inclusief pensioenlasten) 302.973 277.000 306.544

Reiskosten personeel 60.758 39.000 43.791

Overige 69.263 36.000 82.918

1.727.321 1.564.000 1.791.056 De lonen en salarissen zijn circa € 82.000 hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door een stijging van het aantal FTE (2016: 19,0 FTE) ten opzichte van de begroting (17,7 FTE).

De overige personeelskosten zijn circa € 33.000 hoger dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door kosten loopbaanbudget en ondersteuning en begeleiden bij WGZ. Deze kosten waren niet begroot.

Realisatie

2016 Begroting

€ € €

Afschrijvingen materiële vaste activa

Andere vaste middelen 33.904 42.000 19.668

Boekwinst/Boekverlies overige vaste middelen 4.403 - -

38.307 42.000 19.668

19 Huisvestingskosten

Betaalde huur 74.279 73.000 71.052

Schoonmaakkosten 7.713 7.000 6.607

Overige huisvestingskosten 48.580 18.000 12.213

130.572 98.000 89.872

De overige huisvestingskosten zijn circa € 25.000 hoger dan begroot door extra kosten als gevolg van de verhuizing naar een nieuwe locatie. Deze kosten waren niet begroot.

(26)

Realisatie 2016

Begroting 2016

Realisatie 2015

€ € €

20 Verenigingskosten

Voorzitter 87.586 90.000 88.338

Ledenbijeenkomsten 60.384 55.000 66.410

Vacatievergoeding 13.000 12.000 14.500

160.970 157.000 169.248

21 Bureaukosten

Automatisering 98.069 80.000 86.965

Financiële ondersteuning 22.674 21.000 20.986

Telefonie 17.160 12.000 10.821

Kantoorbenodigdheden 7.919 9.000 10.107

Accountantskosten 15.323 14.000 15.293

Abonnementen en contributies 9.173 10.000 9.640

Porti en verzendwerk 3.505 2.000 1.818

Verzekeringen 4.600 5.000 5.114

Advertentiekosten - 3.000 3.325

Drukwerk 8.377 10.000 5.443

Reparatie en onderhoud kantoorinventaris 59 - -

186.859 166.000 169.512

Overige bureaukosten 23.477 35.000 29.830

210.336 201.000 199.342

(27)

Realisatie 2016

Begroting 2016

Realisatie 2015

€ € €

22 Ledenactiviteiten

Deskundigheidsbevordering SHG 78.373 - 87.579

Externe opdrachten 137.706 75.000 65.683

Benchmark 128.653 150.000 126.421

Reisproject incl. vervolg Werkplaats in WMO 264 - 93.109

Algemeen Maatschappelijk Werk (AMW) 34.713 57.000 48.544

Sociaal Raadslieden Werk (SRW) 23.974 28.000 35.831

Toekomstperspectief leden 33.272 121.000 56.214

Welzijn Ouderen (WO) 174 - 2.612

Ondersteuning PSW organisaties 68.307 104.000 81.883

Maatschappelijk debat transformatie - - 67.946

Project ledenbeleid 14.520 38.000 -

Programma participatie 6.188 15.000 -

Armoede en Schulden 49.999 68.000 6.818

Ondersteuning administratie peuterspeelzalen 6.086 - -

582.229 656.000 672.640

De kosten voor ledenactiviteiten zijn circa € 74.000 lager dan begroot. In 2016 is efficienter omgegaan met de bestedingen voor ledenactiviteiten. Er zijn meer activiteiten voor leden georganiseerd dan in het jaarplan was gepland, maar tegen minder kosten dan begroot.

Realisatie

2016 Begroting

€ € €

23 PR

Website 63.028 56.000 62.608

Brochures 1.101 12.000 2.112

Project campagne sociaal werk 40.460 80.000 -

104.589 148.000 64.720

Overige PR kosten 10.000 - -

114.589 148.000 64.720

De kosten website zijn circa € 33.000 lager dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat minder kosten zijn gemaakt voor project Campagne sociaal werk.

(28)

Realisatie 2016

Begroting 2016

Realisatie 2015

€ € €

24 Allianties

MKB 57.593 62.000 61.716

Coalitie erbij 12.500 25.000 12.500

Jeugdpoort 6.708 10.000 8.500

Bouwstenen 3.025 3.000 3.025

79.826 100.000 85.741

25 Voorzieningen

Dotatie voorziening dubieuze debiteuren (7.500) 30.000 7.136

Utrecht,

Sociaal Werk Nederland

Mevrouw M.B. Vos De heer J.J.R. Brongers Mevrouw I. Domburg

Voorzitter Vice-voorzitter Penningmeester

Mevrouw J.E.M. Aaldering De heer A.H. de Vries De heer G.H.E. Mevis

Bestuurder Bestuurder Bestuurder

De heer R.J.R. Verkuylen Bestuurder

(29)

OVERIGE GEGEVENS

(30)

Controleverklaring

De controleverklaring is hierna opgenomen.