• No results found

Stichting Theaterfestival Delft te Delft. Rapport over het boekjaar 2018/2019

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2022

Share "Stichting Theaterfestival Delft te Delft. Rapport over het boekjaar 2018/2019"

Copied!
21
0
0

Bezig met laden.... (Bekijk nu de volledige tekst)

Hele tekst

(1)

Stichting Theaterfestival Delft te Delft

Rapport over het boekjaar 2018/2019

(2)

INHOUDSOPGAVE

Pagina FINANCIEEL RAPPORT

1 Financiële positie 3

FINANCIEEL VERSLAG

1 Bestuursverslag over 2018/2019 7

FINANCIEEL VERSLAG 2018/2019

1 Balans per 30 september 2019 11

2 Winst-en-verliesrekening over 2018/2019 13

3 Kasstroomoverzicht 15

4 Toelichting algemeen en grondslagen 17

5 Toelichting op de balans per 30 september 2019 19

6 Toelichting op de winst- en verliesrekening over 2018/2019 21

7 Overige toelichting 23

OVERIGE GEGEVENS

1 Bestemming van de winst 2018/2019 29

(3)

FINANCIEEL RAPPORT

(4)

1 FINANCIËLE POSITIE

In het navolgende hebben wij een analyse van de financiële positie van uw onderneming gemaakt. Onderstaand volgt een samenvatting van de balans per 30 september 2019 met de overeenkomstige cijfers per 30 september 2018:

30-9-2019

€ €

30-9-2018

€ €

Beschikbaar op lange termijn:

Ondernemingsvermogen -373 -1.367

Dit bedrag is als volgt aangewend:

Vorderingen 15.062 14.846

Liquide middelen 8.151 5.817

23.213 20.663

Af: kortlopende schulden 23.586 22.030

Werkkapitaal -373 -1.367

Samenstellingsverklaring afgegeven

Stichting Theaterfestival Delft in Delft 3

(5)

FINANCIEEL VERSLAG

(6)

BESTUURSVERSLAG OVER 2018/2019

Ingevolge artikel 396 lid 6 Titel 9 Boek 2 BW is afgezien van het opstellen van een bestuursverslag over 2018/2019.

Samenstellingsverklaring afgegeven

Stichting Theaterfestival Delft in Delft 7

(7)

FINANCIEEL VERSLAG 2018/2019

(8)

1 BALANS PER 30 SEPTEMBER 2019 (na winstbestemming)

30 september 2019

€ €

30 september 2018

€ €

Actief

Vlottende activa

Vorderingen (1) 15.062 14.846

Liquide middelen (2) 8.151 5.817

23.213 20.663

23.213 20.663

Passief

Reserves en fondsen (3)

Continuïteitsresereve -373 -1.367

Kortlopende schulden (4) 23.586 22.030

23.213 20.663

Samenstellingsverklaring afgegeven

Stichting Theaterfestival Delft in Delft 11

(9)

2 WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2018/2019

Saldo 2018/2019

Saldo 2017/2018

Baten

Netto-omzet (5) 41.943 16.847

Baten van particulieren (6) 35.664 44.067

Baten van subsidies van overheden (7) 72.500 112.781

Som der baten 150.107 173.695

Lasten

Festival lasten

Programma kosten (8) 95.944 94.807

Kosten van beheer en administratie

Overige bedrijfskosten (9) 53.169 77.308

Som der kosten 149.113 172.115

Financiële baten en lasten (10) - -234

Winst 994 1.346

Samenstellingsverklaring afgegeven

Stichting Theaterfestival Delft in Delft 13

(10)

3 KASSTROOMOVERZICHT

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.

2018/2019

€ €

2017/2018

€ €

Kasstroom uit operationele activiteiten

Bedrijfsresultaat 994 1.580

Aanpassingen voor:

Veranderingen in het werkkapitaal:

Mutatie vorderingen -216 4.700

Mutatie crediteuren -4.344 -5.150

Mutatie belastingen en premies sociale verzekeringen - -908

Mutatie overlopende passiva 5.900 5.701

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 2.334 5.923

Betaalde interest - -234

Kasstroom uit operationele activiteiten 2.334 5.689

Mutatie liquide middelen 2.334 5.689

Samenstelling geldmiddelen

2018/2019

2017/2018

Geldmiddelen per 1 oktober 5.817 128

Mutatie liquide middelen 2.334 5.689

Geldmiddelen per 30 september 8.151 5.817

Samenstellingsverklaring afgegeven

Stichting Theaterfestival Delft in Delft 15

(11)

Liquide middelen x € 1.000 Samenstelling geldmiddelen

Geldmiddelen per 1 oktober 2017 -

Mutatie 2017/2018 6

6

Geldmiddelen per 1 oktober 2018 6

Mutatie 2018/2019 2

Geldmiddelen per 30 september 2019 8

Samenstellingsverklaring afgegeven

Stichting Theaterfestival Delft in Delft 16

(12)

4 TOELICHTING ALGEMEEN EN GRONDSLAGEN ALGEMEEN

Continuïteit

Als gevolg van het uitbreken van de Coronacrisis is een onzekere situatie ontstaan. Deze onzekerheid wordt mede veroorzaakt door maatregelen welke door de overheid worden ingesteld om de verspreiding van het Coronavirus te beperken. Het effect op de onderneming en de vraag of dit op termijn kan leiden tot continuïteitsproblemen is onduidelijk.

De overheid heeft steunmaatregelen aangekondigd, echter de exacte uitvoering en uiteindelijke afwikkeling hiervan is ook nog onduidelijk. Hierdoor bestaat er een onzekerheid van materieel belang op grond waarvan gerede twijfel zou kunnen bestaan over de continuïteit van het geheel van de werkzaamheden van de vennootschap. Gezien de bijzondere situatie rondom het Coronavirus in combinatie met de steun die door de overheid is uitgesproken, verwachten wij geen

continuïteitsissue op deze grond voor de onderneming. Wij zijn dan ook van mening dat de waarderingsgrondslagen op basis van continuïteit kunnen worden gehandhaafd. De in de onderhavige jaarrekening gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn dan ook gebaseerd op de veronderstelling van continuïteit van de besloten vennootschap.

Vestigingsadres, rechtsvorm en inschrijfnummer handelsregister

Stichting Theaterfestival Delft is feitelijk en statutair gevestigd op Smetanapad 3 te Delft en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer 41146179.

Vrijstelling voor de opstelling van het kasstroomoverzicht

De vennootschap maakt gebruik van de vrijstelling ingevolge artikel 360.104 van de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving.

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING

De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.

De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.

Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA

Algemeen

Tenzij anders vermeld worden de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor zover noodzakelijk wordt bij de waardering van vlottende activa rekening gehouden met een voorziening voor dubieuze posten.

Vorderingen

Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT

Samenstellingsverklaring afgegeven

Stichting Theaterfestival Delft in Delft 17

(13)

Algemeen

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen, kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen.

Winsten worden verantwoord in het jaar waarin deze zijn gerealiseerd. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn.

De overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben.

De kosten worden bepaald op historische basis.

Het resultaat wordt tevens bepaald met inachtneming van de verwerking van ongerealiseerde waardeveranderingen van op reële waarde gewaardeerde:

- vastgoedbeleggingen;

- onder vlottende activa opgenomen effecten.

Bestedingen doelstellingen

De bestedingen in het kader van de doelstellingen worden verantwoord in het jaar dat zij zijn toegezegd of, voor zover dit niet bij toezegging het geval is, in het jaar dat de omvang van de verplichting betrouwbaar kan worden vastgesteld.

Voorwaardelijke verplichtingen worden verantwoord in het jaar waarin vast komt te staan dat aan de voorwaarden zal worden voldaan.

Samenstellingsverklaring afgegeven

Stichting Theaterfestival Delft in Delft 18

(14)

5 TOELICHTING OP DE BALANS PER 30 SEPTEMBER 2019

Vlottende activa

30-9-2019

30-9-2018

Vorderingen (1)

Handelsdebiteuren 11.269 13.252

Belastingen en premies sociale verzekeringen 1.721 617

Overige vorderingen en overlopende activa 2.072 977

15.062 14.846

Belastingen en premies sociale verzekeringen

Omzetbelasting 1.721 617

Overlopende activa

Nog te factureren omzet 1.191 977

Vooruitbetaalde kosten 881 -

2.072 977

Liquide middelen (2)

Rabobank 7.440 5.741

Kas 711 76

8.151 5.817

Reserves en fondsen (3)

Continuïteitsresereve -373 -1.367

Continuïteitsresereve

Saldo per 1 oktober -1.367 -2.713

Resultaatbestemming 994 1.346

Saldo per 30 september -373 -1.367

Samenstellingsverklaring afgegeven

Stichting Theaterfestival Delft in Delft 19

(15)

30-9-2019

30-9-2018

Kortlopende schulden (4)

Schulden aan leveranciers en handelskredieten 10.836 15.180

Overlopende passiva 12.750 6.850

23.586 22.030

Schulden aan leveranciers en handelskredieten

Crediteuren 10.836 15.180

Overlopende passiva

Accountantskosten - 600

Vooruitontvangen bedragen 12.750 6.250

12.750 6.850

Samenstellingsverklaring afgegeven

Stichting Theaterfestival Delft in Delft 20

(16)

6 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2018/2019

Saldo 2018/2019

Saldo 2017/2018

Netto-omzet (5)

Baromzet 2.499 1.995

Overige baten 39.444 14.852

41.943 16.847

Baten van particulieren (6)

Donaties en giften 35.664 44.067

Baten van subsidies van overheden (7)

Overige subsidies 72.500 112.781

Festival lasten

Programma kosten (8)

Programmering binnenland 66.006 50.381

Inkopen aankleding 995 1.495

Techniekkosten 14.006 4.592

Catering/horeca 11.393 35.910

Kosten beveiliging/portofoons 2.205 2.294

Overige festivalkosten 1.339 135

95.944 94.807

Overige bedrijfskosten (9)

Kantoorkosten 2.912 4.548

Verkoopkosten 28.305 50.257

Algemene kosten 21.952 22.503

53.169 77.308

Kantoorkosten

Kantoorbenodigdheden 2.912 4.118

Verzekering - 430

2.912 4.548

Verkoopkosten

Publiciteit 28.305 50.257

Samenstellingsverklaring afgegeven

Stichting Theaterfestival Delft in Delft 21

(17)

Saldo 2018/2019

Saldo 2017/2018

Algemene kosten

Reis- en verblijfkosten 14.635 8.946

Overige algemene kosten 7.317 13.557

21.952 22.503

Financiële baten en lasten (10)

Rentelasten en soortgelijke kosten - -234

Rentelasten en soortgelijke kosten

Rente bankier - 234

Samenstellingsverklaring afgegeven

Stichting Theaterfestival Delft in Delft 22

(18)

7 OVERIGE TOELICHTING

Bestemming van de winst 2018/2019

De directie stelt voor om de winst over 2018/2019 ad € 994 toe te voegen aan de overige reserves.

Vooruitlopend op de vaststelling door de algemene vergadering is dit voorstel reeds in de jaarrekening verwerkt.

Personeelsleden

Gedurende het jaar 2018/2019 waren - werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2017/2018: -).

Samenstellingsverklaring afgegeven

Stichting Theaterfestival Delft in Delft 23

(19)

Ondertekening directie voor akkoord

Delft, 30 september 2020

Stichting Theatherfestival Delft Namens deze,

F. Koenen

(20)

OVERIGE GEGEVENS

(21)

OVERIGE GEGEVENS

1 Bestemming van de winst 2018/2019

Het bestuur stelt voor om het resultaat over 2018/2019 ad € 994 in het boekjaar 2019/2020 toe te voegen aan de continuïteit reserve.

Samenstellingsverklaring afgegeven

Stichting Theaterfestival Delft in Delft 29

Referenties

GERELATEERDE DOCUMENTEN

De bestedingen in het kader van de doelstellingen worden verantwoord in het jaar dat zij zijn toegezegd of, voor zover dit niet bij toezegging het geval is, in het jaar dat de

De Stichting Erfgoed Mijnbouwkunde Delft (‘EMD’) is in 2015 ontstaan door het samengaan van twee voorgaande stichtingen, te weten de stichting Steunfonds Mijnbouwkundige

Indien u zich vastlegt om gedurende minimaal vijf jaar elk jaar hetzelfde bedrag te schenken, kunt u deze gift als periodieke gift aftrekken in uw aangifte inkomstenbelasting. U

De bestedingen in het kader van de doelstellingen worden verantwoord in het jaar dat zij zijn, toegezegd of, voor zover dit niet bij toezegging het geval is, in het jaar dat de

De al gerealiseerde projecten van SHS Delft kunnen hierbij dienen als een soort proeftuin waar in samenwerking met externe partijen onderzoek gedaan kan worden naar duurzame

Kraaij heeft ADC ArcheoProjecten in oktober en november 2016 een bureauonderzoek uitgevoerd naar de archeologische waarde van de locatie Oude Delft 245/245a in Delft, gemeente

Voor de bepaling van het resultaat worden opbrengsten en kosten toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben, ongeacht of zij tot ontvangsten en uitgaven in dit jaar

Deze middelen worden ingezet voor het integreren van de sociale pijler (onder andere wonen – welzijn – zorg) in het beleid voor stedelijke vernieuwing en voor