INHOUDSOPGAVE
RAPPORT
1 Opdracht blz. 2
2 Samenstellingsverklaring blz. 2
3 Algemeen blz. 3
4 Administratie blz. 3
5 Bespreking van de restultaten blz. 3
6 Grondslagen voorde financiële verslaggeving blz. 3
JAARREKENING
A Winst- en verliesrekening blz. 4
B Balans per 31 december blz. 5
C Toelichting op de winst- en verliesrekening blz. 6 + blz. 7
D Toelichting op de balans blz. 8
Administratiekantoor Luiten Dromedarisstraat 38
Jaarrekening 2020 van
Vereniging COC Regio Nijmegen
Vereniging COC Regio Nijmegen T.a.v. het bestuur
Betreft: Jaarrekening 2020
Geacht bestuur, 14 april 2021
Hierbij hebben wij het genoegen u de jaarrekening van uw vereniging aan te bieden over het boekjaar 2020.
1. OPDRACHT
2. SAMENSTELLINGSVERKLARING
3. ALGEMEEN
De vereniging is opgericht op 19-7-2000.
De vereniging is gevestigd te Nijmegen
De bestuurssamenstelling conform inschrijving bij de Kamer van Koophandel is als volgt:
A. Willemsen, voorzitter K.G.T. Liefrink, secretaris F.A.M. Luiten, penningmeester B.R.J. van Beek, algemeen bestuurslid N. Hoeken, algemeen bestuurslid
De vereniging stelt zich ten doel: het bevorderen van maatschappelijke hervormingen om daardoor tot integratie van lesbische vrouwen, homoseksuele mannen, biseksuelen, transgenders en intersekse te komen en het bevorderen van persoonlijk emancipatie door het stimuleren van de bewustworden omtrent de eigen en de maatschappelijke situatie (en de relatie daartussen) ten aanzien van homoseksualiteit en man.vrouwrollen.
Uw opdracht omvat het verwerken van de administratie en het samenstellen van de jaarrekening 2020 vanuit deze administratie op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van deze gegevens en de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij u.
Mijn werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot
samenstellingsverklaringen, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in de zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening die aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend.
Uw opdracht omvat uitdrukkelijk niet een beoordeleing van toepasselijkheid van fiscale wet- en regelgeving op uw vereniging en de naleving hiervan.
4. ADMINISTRATIE
5. BESPREKING VAN HET RESULTAAT
Het exploitatiesaldo uit gewone bedrijfsvoering bedraagt € 4.285 negatief
6. GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING
De omzet is de opbrengst van aan derden geleverde goederen en diensten.
Opbrengsten en kosten worden toegerekend aan het jaar waarin deze zijn ontstaan.
De afschrijvingen op vaste activa worden berekend op basis van een percentage van de aanschafwaarde.
De overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Ik vertrouw hiermee aan mijn dienstverlening te hebben voldaan.
Tot het verstrekken van nadere toelichting ben ik graag bereid.
Met vriendelijke groet Mevr. F.A.M. Luiten
Administratiekantoor Luiten Dromedarisstraat 38 6531 NV Nijmegen Tel.nr.: 06-38117470
Uw administratie bestond uit de verzamelde bankafschriften met bijbehorende bewijsstukken. Een kasboek was niet aanwezig.
Aan de hand van deze, door ons geautomatiseerd verwerkte administratie en de door u verstrekte belandgegevens per 31-12 hebben wij deze jaarrekening samengesteld.
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen historische kostprijs, onder aftrek van afschrijvingen op basis van de economische levensduur.
Vereniging COC Regio Nijmegen bijlage A
Winst- en verliesrekening
2020 2019
€ % € %
INKOMSTEN
Totaal ontvangen subsidies 1.150 5 7.275 13
Inkomsten feesten/bar 6.740 31 34.080 61
Overige inkomsten 13.688 63 14.473 26
Subtotaal overige inkomsten 20.428 95 48.553 87
TOTAAL INKOMSTEN 21.578 100 55.828 100
UITGAVEN
Huisvestingskosten 10.629 49 11.052 20
Afschrijvingskosten 0 0 0 0
Algemene kosten 5.916 27 6.864 12
Kosten feesten/bar 3.697 17 24.100 43
Activiteitenkosten 4.398 20 19.849 36
TOTAAL UITGAVEN 24.639 114 61.865 111
EXPLOITATIESALDO -3.061 -14 -6.037 -11
Bijzondere lasten -1.223 -6 -1.367 -2
EINDRESULTAAT -4.285 -20 -7.404 -13
Vereniging COC Regio Nijmegen bijlage B
Balans
31-12-2020 31-12-2019
€ % € %
ACTIVA
Vaste activa
Immateriële vaste activa 0 0 0 0
Financiële vaste activa 0 0 0 0
0 0 0 0
Vlottende activa
Vorderingen 900 2 1.776 3
Liquide middelen 47.629 98 55.317 97
48.529 100 57.093 100
Totaal activa 48.529 100 57.093 100
PASSIVA
31-12-2020 31-12-2019
€ % € %
Verenigingsvermogen 46.929 97 51.213 90
46.929 97 51.213 90
Kortlopend vreemd vermogen
Subsidie die terug zal moeten 1.600 3 0 0
Crediteuren 0 0 5.879 10
Overige schulden 0 0 0 0
1.600 3 5.879 10
Totaal passiva 48.529 100 57.093 100
Vereniging COC Regio Nijmegen bijlage C
Toelichting op de winst- en verliesrekening
2020 2019
INKOMSTEN € €
Subsidiegelden
Cocktail 0 4.025
Transgender 250 1.850
Labelloos 900 900
Autiroze 0 500
1.150 7.275
OVERIGE INKOMSTEN
Contributiegelden COC 11.041 11.034
Overige inkomsten 70 240
Voorlichtingsgelden 2.400 3.200
Loterij ontvangsten 177 0
13.688 14.474
2020 2019
UITGAVEN € €
HUISVESTINGSKOSTEN
Huur 10.629 11.052
10.629 11.052
ALGEMENE KOSTEN
Kantoorbenodigdheden 107 274
Tefeloon- en internetkosten 358 403
Kontributies/abonn. 55 65
Administratiekosten 1.597 1.597
Dienstreizen 1.015 1.499
Relatiegeschenken en representatiekosten 293 803
Website en huisstijl 1.357 1.179
Bankkosten 219 197
Overige organisatiekosten 458 849
5.916 6.864
KOSTEN FEESTEN / BAR
KissKissclub 3.697 24.100
3.697 24.100
Vereniging COC Regio Nijmegen bijlage C
Toelichting op de winst- en verliesrekening, vervolg
2020 2019
€ €
ACTIVITEITENKOSTEN
Asielzoekersproject/cocktail 866 4.663
Café Dapper 113 1.320
Damessalon 18 591
Dales lezing 570 1.042
Pink & Zo 0 236
Herensalon 211 874
COC Songfestival 0 20
Transgendergroep Nijmegen 223 1.971
Voorlichting 780 2.552
Bi-cafe 73 89
Labelloos 639 761
PR 411 1.978
Autiroze 127 262
Derde zondag 300 463
Dodenherdenking 68 565
Coming out dag 0 1.064
Kerst- en nieuwjaarsborrel 0 513
Vrijwilligersdag 0 412
Roze boskapel 0 250
Gay swim 0 200
4.398 19.849
BIJZONDERE BATEN EN LASTEN Bijzonder lasten:
Lasten voorgaande jaren -1.223 -1.367
Dat staat aangegeven met die € 1.223 onder bijzondere lasten voorgaande jaren.
Halverwege 2019 zijn er subsidiegelden ontvangen voor Cocktail die ook voor 2020 bestemd waren. Dit is in 2019 ten onrechte in 1 keer naar het resultaat gebracht.
Daarnaast is er eveneens teveel geld overgemaakt vanuit COC Nederland voor Cocktail wat in 2020 gesignaleerd werd en moest worden terugbetaald.
Vereniging COC Regio Nijmegen bijlage D
Toelichting op de balans: activa
31-12-2020 31-12-2019
€ €
VORDERINGEN
Debiteuren 900 500
Vooruitbetaalde bedragen 0 1.276
900 1.776
LIQUIDE MIDDELEN
Rabobank betaalrekening 33.010 40.697
Rabobank spaarrekening 14.620 14.620
47.629 55.317
Toelichting op de balans: passiva
31-12-2020 31-12-2019
€ €
VERMOGEN
Vermogen beginbalans 51.213 58.618
Af: verlies boekjaar -4.285 -7.404
46.929 51.213
VOORUIT ONTVANGEN BEDRAGEN
Terug te betalen subsidie Transgender 1.600 0